財務報銷請付款制度-文庫吧資料
2024-10-13 18:14本頁面
【正文】 多（如分公司經(jīng)理），可采用定額備用金方式。⑵流程圖付款人→部門經(jīng)理→財務部長→子公司經(jīng)理→出納員→會計（1）員工因公出差可以借差旅費。⒉付款憑證付款時應提供購貨合同書、購貨協(xié)議書、購貨訂單、物品申購審批單、出差申請審批表及其他相應資料。二、范圍：適用于總部、分公司、各部門。第二條 本制度經(jīng)總經(jīng)理簽字后生效。第五條 若當月因資金原因，對己作計劃安排但實際未付貨款的部分供應商，則在下月安排采購資金時優(yōu)先安排支付，以此類推。第二條 現(xiàn)金結(jié)算部分采購款的支付，比照費用報銷流程辦理審批手續(xù)，附采購訂單、入庫單、發(fā)票等原件辦理審批手續(xù)后付款。(三)結(jié)賬報銷：（軟件應安裝調(diào)試）無誤后，經(jīng)辦人憑發(fā)票等資料辦理出入庫或驗收手續(xù)，按規(guī)定填寫報銷單（經(jīng)辦人在發(fā)票背面簽字并附出入庫單）；；；，應按借款規(guī)定辦理借支手續(xù)，并在驗收合格后5個工作日內(nèi)辦理報銷手續(xù)。(一)填寫購置申請：按公司相關規(guī)定填寫《合同評審表》附采購合同并報批。第五部分 專項支出財務報銷制度及流程第一條 專項支出主要包括軟件及固定資產(chǎn)購置、咨詢顧問費用、廣告宣傳活動費及其他專項費用等。（三）財務部出納根據(jù)辦公室管理人員的考勤及工資支付標準編制標準格式的工資表連同審核無誤的車間人員工資表在每月5日前交財務負責人審核。第四部分 工薪福利支出制度及流程第一條 工薪福利等支出包括工資、臨時工資、社會保險及各項福利等，此類費用按照資金支出制度相關規(guī)定執(zhí)行。2．辦事人員駕駛公司車輛發(fā)生的違規(guī)違章罰款、交通事故罰款及賠償?shù)裙静挥鑸箐N。月末提供對賬單、領用明細表、領料單、報銷單等一起交財務部門。（六）文具、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡配件等辦公費： 、辦公用品、低值易耗品、網(wǎng)絡配件等物料用品一律由公司后勤部門統(tǒng)一采購，除專業(yè)器材之外，其他員工不得私自采購。否則取消當月的話費補貼。2．原則上公司內(nèi)部人員聚餐標準：20元/人，超過標準應由副總經(jīng)理或總經(jīng)理審批方可報銷。未在規(guī)定時間內(nèi)辦理報銷手續(xù)的，公司財務部門應在最近一次發(fā)放的工資中扣除該出差人員的借款。10．出現(xiàn)虛列住勤天數(shù)、粘貼連號多報或虛假票據(jù)等事項，對當事人處以五至十倍罰款。8．工作人員不得借出差之便辦理個人事務及私人旅游等，否則，一切因此開支的費用由個人自理。未經(jīng)批準，擅自回家探親辦事的，其繞道車船費、住宿費和市內(nèi)交通費一律不予報銷，不予計發(fā)回家期間的伙食補助費。如繞道車船費少于直線單程車船費的可憑票據(jù)按實報銷。5．出差期間由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。根據(jù)實際出差天數(shù)，在公司費用報銷標準內(nèi)據(jù)實報銷。3．實際出差天數(shù)的計算：以所乘交通工具出發(fā)時間至返回時間為準，12：00以后出發(fā)（或12：00以前到達）以半天計，12：00以前出發(fā)（或12：00以后到達）以一天計。2．出差住宿費用報銷時須提供住宿發(fā)票，以實際的發(fā)生額據(jù)實報銷。手撕發(fā)票一律不予以報銷。如頻繁外出，可與財務部門協(xié)商，每周報銷壹次。2．報銷時出租車票不得連號。(七)報銷3000元以上需提前一天通知財務部以便備款，每周一及周四為財務報銷日。(五)須辦理申請或出入庫手續(xù)的應附批準后的申請單或出入庫單。(二)費用報銷的一般流程：取得原始費用憑證→經(jīng)辦人填制報銷單→按規(guī)定粘貼原始憑證→填寫報銷事項、時間、金額、所附原始憑證張數(shù)，經(jīng)辦人姓名等內(nèi)容→本部門負責人審批→經(jīng)財務部管賬人員或會計主管人員審核→財務部門負責人審批→報公司（副）總經(jīng)理審批→出納付款(三)除另有規(guī)定外，單筆費用不超過2000元（含）經(jīng)部門負責人、財務主管人員、財務負責人、主管副總經(jīng)理審批可報銷，單筆費用超過2000元的必須由部門負責人、財務主管人員、財務負責人、總經(jīng)理審批出納方可付款，相關人員不得蓄意將費用分解若干筆報銷。第三部分 日常費用報銷制度及流程第一條 日常費用主要包括交通費、差旅費、誤餐費及聚餐費、通訊費、業(yè)務招待費、辦公費、低值易耗品及備品備件、培訓費、資料費等。第二條 借款流程(一)借款人按規(guī)定填寫《借款單審批單》，注明借款事由、借款金額（大小寫須完全一致，不得涂改）、用途、歸還日期等事項。自借款發(fā)生之日起超過30日未辦理結(jié)清手續(xù)視為逾期未還。(四)借款結(jié)清規(guī)定：1．借款結(jié)清時，應以實際發(fā)生的費用據(jù)實辦理費用報銷手續(xù)，以手續(xù)完備、審批無誤的費用報銷單為依據(jù)，辦理結(jié)清手續(xù)，多退少補。(二)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應及時辦理報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上應在辦理借款手續(xù)之日不允許跨月借支。第二條 本制度根據(jù)公司的相關的經(jīng)濟業(yè)務屬性分類，將財務付款分為員工借款、工資支出、費用報銷、采購付款及專項支出等，以下按經(jīng)濟業(yè)務屬性分別說明各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。請付款程序如下：（1）預付款程序：經(jīng)辦人員根據(jù)合同填寫請付款申請單部門負責人簽字確認核準財務經(jīng)理、總經(jīng)理簽字批準財務部根據(jù)合同、請付款申請單辦理款項并復印合同待以后付款核對客戶直接收取款項，憑蓋有公章并經(jīng)經(jīng)辦人簽字確認的收據(jù)付款；經(jīng)辦人代收的，經(jīng)辦人開收據(jù)，部門負責人簽字核準，財務付款。客戶直接取
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