【正文】 易依然保持增勢，%%。對銀行而言，銀行卡成為其業(yè)務發(fā)展和效益增長的新亮點。其中，銀行卡業(yè)務197億筆，金額166萬億元，%%；銀行卡消費額占同期社會商品零售總額的比重32%。%。關鍵詞：銀行卡業(yè)務；現狀；挑戰(zhàn)；對策 我國銀行卡業(yè)務發(fā)展現狀信用卡作為個人消費信貸工具，在居民消費支付中的角色日益醒目，人們使用貸記卡的活躍程度大大高于借記卡。本文從我國銀行卡產業(yè)的發(fā)展歷程和現狀分析入手，對我國銀行卡產業(yè)的優(yōu)勢和劣勢以及發(fā)展的機遇和面臨的挑戰(zhàn)進行深入的分析，并作出我國銀行卡產業(yè)發(fā)展模式的戰(zhàn)略選擇。第三篇：商業(yè)銀行中間業(yè)務論商業(yè)銀行銀行卡業(yè)務貿易經濟系 08級 金融3班徐彥哲（31號）摘要銀行卡產業(yè)的發(fā)展，對于加快我國金融改革、經濟發(fā)展和社會進步具有十分重要的意義。（四）現金管理業(yè)務，指商業(yè)銀行協(xié)助企業(yè)，科學合理地管理現金賬戶頭寸及活期存款余額，以達到提高資金流動性和使用效益的目的。大型建設項目財務顧問業(yè)務指商業(yè)銀行為大型建設項目的融資結構、融資安排提出專業(yè)性方案。（二）資產管理顧問業(yè)務，指為機構投資者或個人投資者提供全面的資產管理服務，包括投資組合建議、投資分析、稅務服務、信息提供、風險控制等。八、咨詢顧問類業(yè)務，是商業(yè)銀行依靠自身在信息和人才等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關信息，結合銀行和客戶資金運動的特點，形成系統(tǒng)的方案提供給客戶，以滿足其經營管理需要的服務活動，主要包括財務顧問和現金管理業(yè)務等。按交易標的分，期權可分為股票指數期權、外匯期權、利率期權、期貨期權、債券期權等。（三）互換，是指交易雙方基于自己的比較利益，對各自的現金流量進行交換，一般分為利率互換和貨幣互換。（一）遠期合約，是指交易雙方約定在未來某個特定時間以約定價格買賣約定數量的資產，包括利率遠期合約和遠期外匯合約。（二）不可撤銷承諾是銀行不經客戶允許不得隨意取消的貸款承諾，具有法律約束力，包括備用信用額度、回購協(xié)議、票據發(fā)行便利等。（一）可撤銷承諾附有客戶在取得貸款前必須履行的特定條款，在銀行承諾期內，客戶如沒有履行條款，則銀行可撤銷該項承諾。（四）其他擔保業(yè)務。（二）備用信用證，是開證行應借款人要求，以放款人作為信用證的收益人而開具的一種特殊信用證，以保證在借款人破產或不能及時履行義務的情況下，由開證行向收益人及時支付本利。主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。（七）其他代理業(yè)務，包括代理財政委托業(yè)務、代理其他銀行銀行卡收單業(yè)務等。商業(yè)銀行代理保險業(yè)務，可以受托代個人或法人投保各險種的保險事宜，也可以作為保險公司的代表，與保險公司簽訂代理協(xié)議，代保險公司承接有關的保險業(yè)務。此處有價證券主要包括國債、公司債券、金融債券、股票等。（四）代收代付業(yè)務，是商業(yè)銀行利用自身的結算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項的收付事宜的業(yè)務，例如代理各項公用事業(yè)收費、代理行政事業(yè)性收費和財政性收費、代發(fā)工資、代扣住房按揭消費貸款還款等。（二）代理中國人民銀行業(yè)務，指根據政策、法規(guī)應由中央銀行承擔，但由于機構設置、專業(yè)優(yōu)勢等方面的原因，由中央銀行指定或委托商業(yè)銀行承擔的業(yè)務，主要包括財政性存款代理業(yè)務、國庫代理業(yè)務、發(fā)行庫代理業(yè)務、金銀代理業(yè)務。三、代理類中間業(yè)務，指商業(yè)銀行接受客戶委托、代為辦理客戶指定的經濟事務、提供金融服務并收取一定費用的業(yè)務，包括代理政策性銀行業(yè)務、代收代付款業(yè)務、代理證券業(yè)務、.代理保險業(yè)務、代理銀行卡收單業(yè)務等。（六）按流通范圍，銀行卡還可分為國際卡和地區(qū)卡。（四）按載體材料的不同，銀行卡可以分為磁性卡和智能卡（IC卡）。（二）依據結算的幣種不同，銀行卡可分為人民幣卡業(yè)務和外幣卡業(yè)務。（一）依據清償方式，銀行卡業(yè)務可分為貸記卡業(yè)務、準貸記卡業(yè)務和借記卡業(yè)務。（三）其他支付結算業(yè)務，包括利用現代支付系統(tǒng)實現的資金劃撥、清算，利用銀行內外部網絡實現的轉賬等業(yè)務。，是指債權人或售貨人為向外地債務人或購貨人收取款項而向其開出匯票，并委托銀行代為收取的一種結算方式。，是由付款人委托銀行將款項匯給外地某收款人的一種結算業(yè)務。、委托辦理支票存款業(yè)務的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。商業(yè)匯票分銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票。、由其在見票時按照實際結算金額無條件支付給收款人或者持票人的票據。（一）結算工具。因此按照商業(yè)銀行的傳統(tǒng)業(yè)務和發(fā)展情況，商業(yè)銀行的業(yè)務大致可以分為資產業(yè)務、負債業(yè)務和中間業(yè)務三大類，或可以分為資產業(yè)務、負債業(yè)務、中間業(yè)務和表外業(yè)務四大類。廣義的中間業(yè)務等同于廣義上的表外業(yè)務，它可以分為兩大類，狹義的金融服務類業(yè)務和狹義的表外業(yè)務。在國外，商業(yè)銀行的中間業(yè)務發(fā)展得相當成熟。[1]商業(yè)銀行在資產業(yè)務和負債業(yè)務的基礎上，利用技術、信息、機構網絡、資金和信譽等方面的優(yōu)勢，不運用或較少運用銀行的資財，以中間人和代理人的身份替客戶辦理收付、咨詢、代理、擔保、租賃及其他委托事項，提供各類金融服務并收取一定費用的經營活動。（2）資金封閉式、以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對社內有一定經濟實力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔保，按照專業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農貸款后不能履約的還款保證。即，以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對社內有一定經濟實力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔保，按照專業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農貸款后不能履約的還款保證。靈漢漁業(yè)聯(lián)合社已發(fā)展成長為西北地區(qū)的漁業(yè)養(yǎng)殖龍頭企業(yè)，“靈漢魚”品牌日益叫響區(qū)內外，淡水魚養(yǎng)殖業(yè)成為寧夏農業(yè)中最具有活力的產業(yè)之一，被自治區(qū)政府列入農業(yè)和農村經濟中具有區(qū)位優(yōu)勢的特色產業(yè)。即，以靈漢漁業(yè)聯(lián)合社作為龍頭企業(yè)，對社內有一定經濟實力、養(yǎng)殖能力且有信貸需求的養(yǎng)殖社員提供保證擔保，按照專業(yè)合作社社員貸款金額20%的比例存入保證金，作為漁農貸款后不能履約的還款保證。? 對嚴重違反信用卡章程，逾期大額透支，屢催不還的客戶，及時運用法律手段追回欠款。? 發(fā)卡行除了要在持卡人和特約單位風險控制中發(fā)揮作用外，更應該通過完善內部管理制度，加強對空白信用卡及其他重要憑證的管理，及時做好止付處理和止付名單的發(fā)送等工作，防止在自己產生風險，造成不必要的經濟損失。（2）特約單位操作不當的風險控制? 加強特約單位的培訓工作，提高特約單位的技術水平。（7）不可抗力的原因企業(yè)自身風險及個人意外風險，導致信用卡風險的產生，如因事故、災害、破產、死亡等，致使透支無法償還。（5）客觀原因技術設備及通訊設施滯后，單據輸送在途時間長，《止付名單》傳遞延時等等，為犯罪分子提供了犯罪的條件。（3）特約商戶和銀行網點原因? 特約商戶和銀行網點中的一部分因違章操作，疏忽大意，如不按規(guī)定申請授權、單據處理不規(guī)范、信用卡清算不及時等，給犯罪分子打開了方便之門。? 一些發(fā)卡行片面追求“占領市場份額”的發(fā)卡量，從而忽略了對持卡人資信質量的審核，致使持卡人隊伍良莠不齊，潛在風險環(huán)生。? 對惡意透支跟蹤不力，處理不及時，極易產生潛在的風險性或形成事實風險。這種無形的損失，從某種程度上比資金的損失更具危害性。? 損失影響范圍廣。（3）危害性大? 損失數量大。涉及發(fā)卡機構、收單行、特約商戶、特約商戶開戶銀行等各個部門（2）形式多樣在信用卡管理、流通過程中可能存在各種形式的因管理疏漏、違章操作、客觀條件限制等因素造成的風險，這些風險直接誘發(fā)犯罪的形式十分復雜多樣。? 使用、流通范圍廣。如有助于商業(yè)銀行與企業(yè)加強聯(lián)系，培育長期的業(yè)務合作關系，從而能夠準確地識別、評估、控制中小微企業(yè)的風險，逐漸擴大金融服務的范圍。（2）簡述相關業(yè)務的基本內容。72．資產托管人的基本職責：（1）充當財產的保管人，將屬于托管資產的銀行存款、股票、債券等種類資產妥善保管；（2）受托監(jiān)督資產管理人的運作，及時通知資產管理人改正違規(guī)行為，并同時向監(jiān)管機關報告；（3）進行托管資產的會計核算與財產估值，即托管人與管理人各自建賬，獨立進行會計核算和財產估值，確保托管資產估值的真實性與準確性。70．交易類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或自身風險管理等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金交易活動，主要包括金融衍生業(yè)務，具體包括遠期合約、金融期貨、互換、期權等。68．承諾類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行在未來一定時期內按照事前約定的條件向客戶提供約定信用的業(yè)務，主要指貸款承諾。：具有相對的獨立的法律效力，銀行保函依據商務合同開出，但不依附于商務合同；銀行保函以銀行信用作為保證，易于為合同雙方接受；內容、形式、業(yè)務流程等多種多樣。依靠銀行信用，不占用資金頭寸；所涉及的不僅是對申請人資信等方面的審查，還要對契約性風險進行嚴格的防范，風險環(huán)節(jié)較多，因此對此類中間業(yè)務的管理與操作有較強的專業(yè)要求。：（1）具有較高的風險。64．擔保類中間業(yè)務是指商業(yè)銀行為客戶債務清償能力提供擔保，承擔客戶違約風險的業(yè)務。62．金融創(chuàng)新包括金融工具創(chuàng)新，也包括金融業(yè)務創(chuàng)新、金融市場創(chuàng)新、金融機構創(chuàng)新以及金融管制的調整。應收帳款周轉率高，表明公司收帳速度快，壞帳損失少，資產流動快，償債能力強。應付賬款比率=應付賬款總額/資產總額100% ? 到期貸款歸還率=本期歸還到期貸款累計額/本期到期貸款總計100% ? 利息支付率=本期累計貸款利息支付額/本期應付利息總額100%（三）盈利能力指標銷售利潤率=利潤總額/產品銷售凈收入100% ? 該指標反映企業(yè)銷售收入的獲利水平、值越大，說明企業(yè)獲利水平越高。（二）負債能力指標? 資產負債率=負債總額/資產總額100% ? 該指標表明企業(yè)負債水平的高低，比率越低，其信用狀況越好。60．企業(yè)信用評級的原則（一）貫徹執(zhí)行國家產業(yè)和經濟政策（二）做到客觀、公正、合理（三）做到全面分析（四）注意充分調動企業(yè)的積極性 61．企業(yè)信用評級指標體系（一）償債能力指標? 流動比率=流動資產/流動負債100% ? 這一比率≥2，可視作企業(yè)信用狀況良好。銀行必須積累大量有用的信息資料，以充分滿足信息征詢者獲取信息的要求。商業(yè)銀行作為國民經濟的綜合部門，不僅能廣泛積累各方面的資料，而且也應該廣泛地為社會各界提供信息咨詢服務，發(fā)揮其特有的功能作用。商業(yè)銀行辦理信息咨詢業(yè)務，必須注意平時積累系統(tǒng)的材料和信息，才能確定一事物與其他事物的相關關系，從而作出正確的判斷，提供令人滿意的信息咨詢。56．信息咨詢是指商業(yè)銀行依靠自身在信用、人才、信譽等方面的優(yōu)勢，收集和整理有關信息，并通過對這些信息以及銀行和客戶資金運動的記錄和分析，形成系統(tǒng)的資料和方案提供給客戶，以滿足其業(yè)務經營管理或發(fā)展的需要的服務活動。（3）溝通和協(xié)調經濟關系信托業(yè)務具有多邊經濟關系，受托人作為委托人與受益人的中介，是天然的橫向經濟聯(lián)系的橋梁和紐帶。55．信托的職能：（1）財務管理職能財務管理職能。（6）受托人不承擔損失風險? 受托人是按照委托人的意圖對其財產進行管理和處理，損益按實際的結果進行核算。這種信用關系主要表現為較長期的資金融通，信托總是與投資聯(lián)系在一起。54．信托的特點（1）信托財產是受托人替委托人代為管理和處理的財產；（2）為了保障委托人或受益人的利益，必須把信托財產與受托人自己的財產以及其他信托財產嚴格區(qū)分開來，核算；（3）信托以受托為主，多方面服務：一方面，信托行為包括委托、受托和受益三方面，其中受托人的經營活動是其主要方面：另一方面，信托業(yè)務從多方面為社會提供服務。，將其財產委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。（2）租賃與來料加工、來件裝配相結合：出租人與承租人約定，以來料加工與裝配業(yè)務的工時費收入來抵付租金。? 綜合性租賃可以減少承租人的外匯支出，并可擴大承租人與出租人之間的貿易往來，促進商品貿易與租賃業(yè)務的共同發(fā)展。? 出租人是否需要庫存不同：融資租賃不需要庫存；經營租賃需要庫存。? 租賃標的不同：融資租賃多為特定設備；租賃通用性強。? 租期長短不同：融資租賃“一租定終身”，經營租賃多個租期。? 經營租賃在租期內可撤銷合同，合同期間，承租人可以中止合同，退回租賃標的。? 承租人在合同期的權利不同。? 租金稍高。? 租賃關系簡單。? 租賃標的是通用物件。49．經營租賃的特點? 經營租賃中途可以撤銷。48．經營租賃是指出租人既為承租人提供所需物件又負責提供設備的維修和保養(yǎng)等服務，同時還承擔租賃標的投資風險的一種中、短期租賃業(yè)務。即融資租賃合同和購貨合同 ? 融資租賃至少涉及三方當事人：出租人、承租人和供貨人 ? 融資租賃是一種中長期融資的行為 ? 租賃物的選擇權由承租人決定? 融資租賃租金的支付具有完全支付性或稱為全額清償的特點 ? 融資租賃合同不可中途解約? 融資租賃租期屆滿時，租賃標的可按 “留購、續(xù)租、退還”三種方式處理。45．根據國際會計準則委員會的有關定義，融資租賃是指實質上將與一項資產的所有權有關的全部風險和報酬轉移的租賃，而該資產（租賃標的）的所有權最終可能轉移，也可能不轉移。自動柜員機24小時提供不間斷服務。信用卡余額不足時，經發(fā)卡行批準，持卡人可以享受一定額度的消費信貸。（三）匯兌功能：異地結算。（二）支付結算功能。41．代理收付款業(yè)務的特點：時間的固定性；收付款的經常性；金額的少量性；工作量較大。40．代理融通亦稱代收賬款或收買應收賬款，并向客戶提供資金融通的一種業(yè)務方式。合作銀行委托代理銀行代理其資金的匯出、匯入。（6）代理商業(yè)銀行業(yè)務。（5）代理中央銀行業(yè)務。（4）代理政策性銀行業(yè)務。代理保險業(yè)務是目前我國銀行保險發(fā)展的最為廣泛的種類。代理保險業(yè)務就是銀行接受保險公司的委托代其辦理保險業(yè)務。銀證通業(yè)務、代理發(fā)行、代理兌付、承銷政府債券業(yè)務等是銀行開辦的主要代理證券類業(yè)務。代理證券業(yè)務就是指銀行接受委托辦理的代理發(fā)行、兌付、買賣各類有價證券的業(yè)務，同時還包括代辦債券還本付息、代發(fā)紅利、代理證券資金清算等業(yè)務。如代發(fā)工資業(yè)務、代扣住房按揭消費貸款還款業(yè)務、代收交通違章罰款等。代收代付業(yè)務是指商業(yè)銀行利用自身結算的