6鄉(xiāng)鎮(zhèn)衛(wèi)生院財(cái)務(wù)收支管理制度-文庫吧資料
2024-09-25 13:43本頁面
【正文】 錄情 6況（可直接向銀行查詢或財(cái)務(wù)部協(xié)辦）； （6）支票上文字有無涂改、涂消或更改； （7）注意支票記載何處不能涂改（如大寫金額），可更改者是否于更改處蓋章印鑒； （8）注意支票上文字記載（如禁止背書轉(zhuǎn)讓字樣） （9）注意支票是不已逾期，如有背書人，應(yīng)提示支票背書日期； （10）有機(jī)會應(yīng)通過其他客戶了解目標(biāo)客戶的信用狀況。 （6）每一季度必須與客戶核對一次帳目，核對后經(jīng)蓋章確認(rèn)，由財(cái)務(wù)部保存。 5（3）倉庫賃財(cái)務(wù)部門蓋章的發(fā)貨單提貨聯(lián)發(fā)貨。 對于符合本公司賒銷政策條件的客戶，實(shí)行先發(fā)貨后收款的條件如下： （1）先由營銷部開具發(fā)貨單一式五聯(lián)（營銷部存根、財(cái)務(wù)記帳、提貨聯(lián)、清單、出門證）各一聯(lián)。 除對業(yè)務(wù)往來頻繁、信譽(yù)良好的客戶，可以確定一個合理的期限，下次送貨時須結(jié)清上次貨款，對初次或發(fā)生業(yè)務(wù)較小的客戶應(yīng)實(shí)行先收款后發(fā)貨的辦法，對其所持銀行票據(jù)要及時與銀行核實(shí)，款項(xiàng)落實(shí)后，方可辦理結(jié)算手續(xù)。 工程和設(shè)備款的結(jié)算，按《工程結(jié)算表》審批流程，分別由承包單位（個人）、工程和設(shè)備管理部門、（需要的監(jiān)理部門和質(zhì)檢部門） 4簽署意見、財(cái)務(wù)部、分管副總審核，其款項(xiàng)的支付，無論金額大小均應(yīng)由總經(jīng)理簽字，在建工程的結(jié)算，設(shè)備采購、按裝的結(jié)算，公司或上級如有設(shè)立審計(jì)部門，應(yīng)經(jīng)審計(jì)部門簽署意見后，才能付清全部價款。 對暫時不能支付的款項(xiàng)，在受理經(jīng)過相關(guān)部門、領(lǐng)導(dǎo)簽字同意的客戶原始單據(jù)后，及時登記入賬，便于及時列入收支計(jì)劃。 按規(guī)定用現(xiàn)金支付備用金額或預(yù)付款時，應(yīng)注明用途、還款日期或結(jié)算日期。第四條資金支付 凡支付現(xiàn)金的所有原始單據(jù)，均須有領(lǐng)款人或代領(lǐng)人簽字，代領(lǐng)款項(xiàng)須提供有效身份證，否則不能支付現(xiàn)金。 1單位借款和非本單位人員借款，一律由總經(jīng)理審批。由于業(yè)務(wù)需要，因公出差或采購材料需臨時預(yù)支現(xiàn)金（備用金員工除外）的，按《員工借款管理規(guī)定》，在規(guī)定金額（二千元）內(nèi)由部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理、分管副總審批，超過二千元的由總經(jīng)理審批，但所支付的現(xiàn)金，非特殊情況，前款沒有結(jié)清的，一律不再借款。對于應(yīng)付款項(xiàng)支付，經(jīng)辦部門應(yīng)提前提出申請，由財(cái)務(wù)部門（資金管理部門）編制本周（月）收支計(jì)劃，收支計(jì)劃報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)，支付時按《付（用）款審批表》流程，2000元內(nèi)由分管副總審批，2000元以上的再報(bào)總經(jīng)理審批。否則財(cái)務(wù)部門平予付款。 1 1出國考察、培訓(xùn)、學(xué)習(xí)的費(fèi)用由總經(jīng)理審批。 非正常開支。付款時，填制工程項(xiàng)目結(jié)算表，分別由建設(shè)單位
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