【正文】 系片、村、點干部、項目負責人、后扶科負責人簽字后，報分管領(lǐng)導審批。大中型水庫移民后期扶持資金的使用要嚴格對照浙江省財政廳、浙江省水庫移民安置辦公室浙財農(nóng)字〔__X7〕55號、57號、65號文件和瑞移辦〔__X7〕20號、21號文件執(zhí)行。本辦非日常性的開支，凡5000元以下的由分管副主任簽批。凡機關(guān)財務(wù)報銷的發(fā)票，必須有經(jīng)辦人簽名，綜合科負責人核簽，報分管副主任批準后方可報銷。財務(wù)印鑒分開管理(法人代表章由會計管理，出納章、單位財務(wù)章由出納管理)，互相制約。(4)配合會計做好各種賬務(wù)處理。預(yù)支現(xiàn)金必須經(jīng)分管領(lǐng)導審批同意。及時登記現(xiàn)金日記賬、及時盤點現(xiàn)金、做到日清月結(jié)，賬實相符。出納的職責：(1)認真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度，按審核簽批后手續(xù)完備的單據(jù)憑證辦理款項收付。(4)按照經(jīng)濟稽核原則，定期檢查資金使用情況，及時提出合理化建議。(2)收集、整理和分析有關(guān)會計數(shù)據(jù)與資料，提出管理意見，實行事前控制與事中監(jiān)督。會計的職責：(1)按照國家會計制度的規(guī)定，依法組織會計日常核算、記賬、復(fù)賬、報賬，做到手續(xù)完備，賬目清楚。項目經(jīng)費由各科室編排預(yù)算方案，集體研究落實，各項資金一律不準用于私人借支，定期存款做到定期、定點、專人管理，不得以移民資金為其他單位或個人提供貸款、貸款擔保。公司財務(wù)管理制度篇5為進一步規(guī)范機關(guān)財務(wù)管理工作，認真貫徹執(zhí)行國家的財經(jīng)政策、法規(guī)、制度，加強監(jiān)督，維護財經(jīng)紀律，根據(jù)《中華人民共和國會計法》、《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》的要求，結(jié)合我辦實際情況，特制定本制度。原始憑證金額有錯誤的就當由開出單位重開，不得在原始憑證上更正。(4)原始憑證記載的各項內(nèi)容不得涂改、挖補。(3)凡填有大寫或小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符，購買實物的原始憑證，必須有驗收證明。自制原始憑證必須有經(jīng)辦單位領(lǐng)導人或指定的人員簽名或蓋章。六、財務(wù)報銷原始憑證管理制度(1)原始憑證必須具備的內(nèi)容憑證的名稱：填制憑證的日期、填制憑證單位名稱或填制人姓名、經(jīng)辦人員的簽名或蓋章、接受憑證單位名稱、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、單價和金額。(5)招待費報銷，發(fā)票后必須附就餐申報單和菜單。外出就餐標準由主要領(lǐng)導根據(jù)情況定，一般控制在15元/人以內(nèi)(含煙酒)。縣直單位、兄弟鄉(xiāng)鎮(zhèn)來人按10元/人標準執(zhí)行。嚴禁先就餐后開單，特殊情況，事后必須立即補開，并向領(lǐng)導說明原因。在鎮(zhèn)食堂和外出用餐一律必須先開就餐申報單，經(jīng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導批準后，方可安排。部門來人由部門分管領(lǐng)導和負責人座陪招待，村組來人由包村領(lǐng)導或包村干部安排就餐。特殊情況，經(jīng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導批準，方可外出招待用餐。在打、復(fù)印費報銷時，發(fā)票后附記帳單和申請單，方可核準報銷。確需在外打、復(fù)印的，經(jīng)辦人須先在財政所領(lǐng)取材料復(fù)印申請單，財政所對材料復(fù)印申請單進行編號，申請單填好后交鎮(zhèn)主要領(lǐng)導簽字后，憑單方可外出打、復(fù)印材料。四、打字、復(fù)印制度本著厲行節(jié)約的原則，各部門打印材料必須在本部門的電腦上進行，黨委、政府需打印材料，指定部門打印，不得推諉。財政所統(tǒng)一購置辦公用品，須先填寫辦公用品購置申請單，并列出清單，經(jīng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導批準后，方可采購。(4)部門或工作人員需購上述以外辦公用品，須填寫辦公用品購置申請單，經(jīng)鎮(zhèn)主要領(lǐng)導批準后，方可自行購置或委托財政所購置。(2)電腦用紙由財政所批量采購，專人管理，實行進庫、出庫記帳制，領(lǐng)用人須在領(lǐng)用單上簽名。車主報銷車費，須填寫用車費，后附用車申請單和相應(yīng)車票。差旅費報銷單填寫內(nèi)容必須與申報單相符，車費、住宿費、伙食補助必須嚴格執(zhí)行《祁門縣行政事業(yè)單位常用經(jīng)費開支標準》的規(guī)定。發(fā)現(xiàn)違反本財務(wù)制度的行為，視其情節(jié)給予責任人相應(yīng)的紀律處分，通報批評并取消相關(guān)科室、相關(guān)責任人當年評先、評優(yōu)資格。十、加強財務(wù)監(jiān)督。小額采購辦公用品，由辦公室人員采購。九、辦公用品由辦公室統(tǒng)一采購。八、杜絕借用公款。財務(wù)印鑒、支票管理實行內(nèi)控制度。各類專項撥款、指標外撥款必須經(jīng)縣領(lǐng)導、委領(lǐng)導審批，各項指標內(nèi)撥款必須經(jīng)委領(lǐng)導。并提高對原始憑證審核管理，隨時向主管領(lǐng)導提供存款余額等信息。辦理撥款業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人員要根據(jù)計劃，憑經(jīng)過領(lǐng)導審批、股長審核的收款單位收據(jù)辦理撥款。辦理存入業(yè)務(wù)時，經(jīng)辦人要對票據(jù)進行審核，審核無誤后方可填制記賬憑證。庫存現(xiàn)金嚴格執(zhí)行有關(guān)部門規(guī)定的限額。四、嚴格現(xiàn)金管理。三、委各項經(jīng)費支出，堅持先報告后審批，先批后用的原則，實行書記“一支筆”審批。二、委機關(guān)各科室業(yè)務(wù)費開支一律集中由局財務(wù)室管理，各科室不得自行設(shè)立現(xiàn)金和費用支出賬戶。保證重點，兼顧其他。公司財務(wù)管理制度篇3為了進一步嚴肅財經(jīng)紀律，加強機關(guān)財務(wù)管理，達到節(jié)減支出、合理負擔、保障各項工作正常運轉(zhuǎn)的目的，特制定本制度。每半年向領(lǐng)導班子通報一次機關(guān)財務(wù)收支情況。五、財務(wù)預(yù)算和財務(wù)公開每年年初、年末，辦公室財務(wù)人員要編制出全年的財務(wù)預(yù)、決算表，并定期寫出財務(wù)分析報送有關(guān)領(lǐng)導。建立固定資產(chǎn)帳，對辦公、桌椅、文件柜、空調(diào)、彩電、音響固定資產(chǎn)，逐人逐室全面清查登記、造冊建帳，帳物相符。國有資產(chǎn)的出租、轉(zhuǎn)移、變賣處理，由辦公室提出方案，經(jīng)局長辦公會研究，報有關(guān)部門批準后按相關(guān)規(guī)定辦理，其收入按相關(guān)財務(wù)制度處理。凡投資3000元以上的基建維修、裝修項目，先由辦公室提出方案，經(jīng)局長辦公會批準后方可施工。(八)物業(yè)管理基建維修。(七)其他開支由辦公室提出意見，經(jīng)主管財務(wù)的領(lǐng)導批準后，由辦公室統(tǒng)一辦理。車輛大修必須由修理廠做出預(yù)算，報局長研究批準。車輛維修：車輛一律實行定點維修。單車耗油量每月公布一次。對副處級以上領(lǐng)導干部住宅電話按照上級有關(guān)部門規(guī)定的標準，實行定額補貼。節(jié)余留用，超支自負。凡未經(jīng)批準自行接待的，辦公室一律不