【正文】 年度的預(yù)算。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 預(yù)算的啟動流程 流程現(xiàn)狀的主要描述 ? 公司預(yù)算的啟動以產(chǎn)權(quán)部收到股東深圳市投資管理公司下發(fā)的?企業(yè)年度經(jīng)營計劃的通知?并向下屬子公司和總公司其他部門轉(zhuǎn)發(fā)作為起點。 預(yù)算管理流程優(yōu)化的總體原則 54 169。 ? 有效控制費(fèi)用和支出。 新流程的收益 ? 合理分配資源以取得戰(zhàn)略目標(biāo)。 53 169。在此種目標(biāo)趨勢下，往往通過保守估計計劃值或調(diào)節(jié)最終實現(xiàn)結(jié)果的方式來向上應(yīng)付計劃；通過不理性的投資管理行為向下分派計劃。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 預(yù)算管理流程優(yōu)化的總體原則 流程現(xiàn)狀的主要描述 ? 公司預(yù)算管理現(xiàn)狀主要是為了滿足股東深圳市投資管理公司要求下屬子公司編制和實現(xiàn)經(jīng)營計劃的要求并向本公司的下屬子公司進(jìn)一步分派計劃的過程。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 改造的總體原則 ? 制定與公司發(fā)展戰(zhàn)略相配套的引資戰(zhàn)略 ? 組建專家論證組加強(qiáng)園區(qū)開發(fā)決策的科學(xué)性 新流程的收益 ? 合理控制園區(qū)開發(fā)的風(fēng)險 ? 通過持續(xù)不斷的評估總結(jié)，提高園區(qū)開發(fā)經(jīng)營的投資回報率 引資管理流程優(yōu)化 50 預(yù)算管理流程優(yōu)化 169。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 引資管理流程的概念性設(shè)計 制定并批復(fù)園區(qū)開發(fā)戰(zhàn)略 制定行動計劃、挖掘潛在客戶 理解目標(biāo)客戶的投資行為特點 完成并批復(fù)項目概況書 落實用地指標(biāo) 48 169。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 黨群辦 主要職能 黨群辦 工會管理 安全保衛(wèi) 員工政治思想教育 計劃生育工作 團(tuán)組織工作 黨務(wù)管理 45 169。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 人力資源部 主要職能 績效 管理 員工 培訓(xùn) 人員 招聘 人力資源部 人力資源規(guī)劃 職務(wù)說明和人員編制 內(nèi)部招聘 一般社會招聘、新畢業(yè)生、緊缺人才招聘 出國培訓(xùn) 績效管理體系的建立 部門和員工績效管理 績效考核結(jié)果申訴 員工職業(yè)生涯 職業(yè)生涯設(shè)計 員工晉升 專業(yè)技術(shù)職稱評定 工資、獎金發(fā)放 薪資報表編制 考勤管理 結(jié)構(gòu)性人員調(diào)整 員工待崗、辭職、解聘 員工信息檔案管理 薪資福利結(jié)構(gòu)設(shè)計調(diào)整 薪酬 管理 其他 人事管理 人力資源規(guī)劃 制定人力資源政策 新進(jìn)員工培訓(xùn) 在職培訓(xùn) 43 169。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 法律事務(wù)部 主要職能 法律事務(wù)部 出席庭審 合同及對外法律性文件 參與重大合同的擬定和談判 總公司規(guī)章制度 內(nèi)部法律咨詢 訴訟性法律事務(wù) 非訴訟性法律事務(wù) 收集證據(jù) 41 169。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 園區(qū)開發(fā)部 主要職能 園區(qū)開發(fā)部 設(shè)計、施工單位選擇 具體施工計劃 工程管理 園區(qū)開發(fā) 產(chǎn)權(quán)登記、房產(chǎn)證辦理 挖掘目標(biāo)客戶 引資戰(zhàn)略的擬定 市場調(diào)研 融資渠道的建議 落實土地資源 園區(qū)建設(shè)項目規(guī)劃 負(fù)責(zé)總公司出租、待售房產(chǎn)的維修 39 169。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 未來總公司組織架構(gòu)的特點 ? 通過組織扁平化提高公司內(nèi)部管理效率，各部門經(jīng)理對各自經(jīng)營、管理業(yè)務(wù)全面負(fù)責(zé)，并直接向總經(jīng)理匯報 ? 加強(qiáng)專業(yè)職能部門的管理力度， 如人力資源管理部、財務(wù)管理部和法律事物部 ? 三大核心業(yè)務(wù)部門的經(jīng)理負(fù)責(zé)各自業(yè)務(wù)領(lǐng)域內(nèi)端到端的業(yè)務(wù)流程，對業(yè)務(wù)的整體績效負(fù)責(zé) 37 169。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 科技園總公司治理結(jié)構(gòu)的建議 設(shè)立并強(qiáng)化總公司薪酬與考核委員會、戰(zhàn)略決策委員會管理職能（續(xù)） 制定董、監(jiān)事與高級管理人員考核的標(biāo)準(zhǔn) 核定董、監(jiān)事、高級管理人員的薪酬政策方案 對董、監(jiān)事與高級管理人員進(jìn)行考核 薪酬與考核委員會 ? 薪酬與考核委員會主要職責(zé) 35 169。 ? 薪酬與考核委員會由外聘若干專業(yè)人力資源咨詢顧問 、 董事長 、 黨委書記以及人力資源部經(jīng)理共同組成 ， 并由董事會兼任委員會主任 ， 由其負(fù)責(zé)日常領(lǐng)導(dǎo)以及召集薪酬與考核委員會管理委員會臨時會議 。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 ? 戰(zhàn)略決策委員會 主要職責(zé) 科技園總公司治理結(jié)構(gòu)的建議 設(shè)立并強(qiáng)化總公司薪酬與考核委員會、戰(zhàn)略決策委員會管理職能（續(xù)） 審閱預(yù)算滾動調(diào)整方案 召集年度預(yù)算會議 預(yù)算方案的審閱與考核 戰(zhàn)略決策委員會 制定公司長期發(fā)展戰(zhàn)略 監(jiān)督核實公司重大投資開發(fā)決策 33 169。 ? 戰(zhàn)略決策委員會由外聘的若干專業(yè)戰(zhàn)略 、 投資 、 財務(wù)顧問 、 以及總公司董事長 、 監(jiān)事代表 、 總經(jīng)理 、 職能部室主要負(fù)責(zé)人共同組成 ， 并由董事長擔(dān)任委員會主任 ， 由其負(fù)責(zé)日常領(lǐng)導(dǎo)以及召集戰(zhàn)略決策委員會臨時會議 。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 審計部 主要職能 審計部 內(nèi)部規(guī)劃 公司內(nèi)部管理審閱 總公司審計 專項審閱 參與公司內(nèi)部管理手冊的修訂 內(nèi)審規(guī)章制度編制及修訂 合法合規(guī)性審計 投資開發(fā)項目審計協(xié)助 投資企業(yè)投資收益審計 處理違規(guī)行為的建議 工程決算審計配合 盡職調(diào)查 離任審計 31 169。 29 169。 ? 審計委員會不參與企業(yè)經(jīng)營活動的決策 ， 但審計委員會與內(nèi)部審計之間關(guān)系密切 ， 通過內(nèi)部審計和外部審計開展的一系列活動促使經(jīng)營者提供真實會計信息 、 有效地履行其管理職責(zé) 。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 董事會辦公室 主要職能 董事會辦公室 董事會日常行政事物處理 戰(zhàn)略調(diào)研、政策性研究 協(xié)助預(yù)算管理工作 參與控股企業(yè)高層委派人員的管理 協(xié)調(diào)、監(jiān)督董事會決議的執(zhí)行情況 列席董事會和股東會議 組織預(yù)算執(zhí)行監(jiān)督和期末考評工作 28 169。 26 169。 ? 在確定組織架構(gòu)方案時，初期的功能和人員配置可能比較簡單，在適當(dāng)時期需要考慮科技園總公司的實際需要和將來總公司規(guī)模、產(chǎn)業(yè)的變化進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 現(xiàn)有的組織架構(gòu)的問題（續(xù)） 股東 董事會 董事長、黨委書記 監(jiān)事會 總經(jīng)理 財務(wù)總監(jiān) 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 天鼎公司 產(chǎn)權(quán)部 發(fā)展部 信息部 貿(mào)易部 房產(chǎn)部 人力資源部 法律事務(wù)部 辦公室 西甫公司 財務(wù)部 審計部 董辦 開發(fā)公司 物業(yè)公司 高新城 貿(mào)易公司 黨委 紀(jì)委書記 黨群辦 保衛(wèi)科 秘書科 行政科 外事科 車隊 意杰公司 科意公司 派瑞科 特羅克斯 金科公司 韻科 僅負(fù)責(zé)開發(fā)工作，相關(guān)流程的不同職能過于分散，不利于整體效率的提高 房產(chǎn)部負(fù)責(zé)房產(chǎn)的前期規(guī)劃、立項和后期銷售，與開發(fā)工作銜接不夠密切 工作職能比較單薄，并未參與全面的人力資源管理 較多的精力放在訴訟案件的處理上，專業(yè)職能不完整 僅負(fù)責(zé)財務(wù)核算、簡單的融資工作，專業(yè)職能得不到全面的發(fā)揮 25 169。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 現(xiàn)有的組織架構(gòu)的問題 股東 董事會 董事長、黨委書記 監(jiān)事會 總經(jīng)理 財務(wù)總監(jiān) 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 副總經(jīng)理 總經(jīng)理助理 天鼎公司 產(chǎn)權(quán)部 發(fā)展部 信息部 貿(mào)易部 房產(chǎn)部 人力資源部 法律事務(wù)部 辦公室 西甫公司 財務(wù)部 審計部 董辦 開發(fā)公司 物業(yè)公司 高新城 貿(mào)易公司 黨委 紀(jì)委書記 黨群辦 保衛(wèi)科 秘書科 行政科 外事科 車隊 意杰公司 科意公司 派瑞科 特羅克斯 金科公司 韻科 發(fā)展部僅負(fù)責(zé)發(fā)現(xiàn)投資機(jī)會，專業(yè)職能分工不夠清晰和完整，投資業(yè)務(wù)職能較為分散 產(chǎn)權(quán)部負(fù)責(zé)控股公司的營運(yùn)管理、退出的建議并上報總經(jīng)理辦公會，同時協(xié)調(diào)總公司預(yù)算的啟動和匯總工作。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 IV. 科技園組織架構(gòu)的重組 ? 組織架構(gòu)設(shè)計的主要原則 ? 結(jié)合客戶戰(zhàn)略 ? 針對客戶組織架構(gòu)的問題 ? 結(jié)合全球最佳實踐 ? 結(jié)合法律法規(guī) ? 結(jié)合流程設(shè)計原則 22 169。 2023 Andersen. All Rights Reserved. 初稿僅供演示和討論用 最佳實踐和同行業(yè)借鑒的啟示 公司治理建議手段 啟示 目標(biāo) 保護(hù)股東權(quán)益 完善公司章程中與公司治理相關(guān)的條款 明晰股東大會、董事會、監(jiān)事會的職責(zé) 設(shè)立董事會專門委員會，并明確職能 建立董事、監(jiān)事、高級管理層績效評價與激勵體系 強(qiáng)化董事會管理 強(qiáng)化監(jiān)事會管理 強(qiáng)化專業(yè)委員會管理 強(qiáng)化審計監(jiān)察網(wǎng)絡(luò)管理 完善總公司職能部室功能 設(shè)立審計委員會、內(nèi)部審計部門并明確職能 設(shè)計具體控制流程 優(yōu)化股東會、董事會、監(jiān)事會、專門委員會成員素質(zhì)及組成 從最佳業(yè)務(wù)實踐和同行業(yè)公司的借鑒，我們可以得出一些對科技園總公司如何完善其公司治理、組織結(jié)構(gòu)的啟示和建議手段。 19 169。一般而言，公司傾向于在董事會 下設(shè)立審計委員會 (Audit Committee)和 薪酬委員會 (Remuneration Committee)這樣兩個委員會來扮演獨立監(jiān)督者的角色。為了解決決策問題，公司董事會傾向于專門成立財務(wù)委員會 (Finance Co