擔保機構(gòu)的風險管理教材-文庫吧資料
2025-03-08 12:19本頁面
【正文】 責任，弄清該不該代償、代償?shù)姆秶按鷥數(shù)淖罡呦揞~等。 如果保前審查階段預計的公司經(jīng)營成本沒有實現(xiàn)， 必須仔細分析原因并及時補充約束措施。 ? 兩種情況： 一是擔保項目有發(fā)展前景，與擔保公司一齊合作以支持企業(yè)的發(fā)展 一是項目本身已有風險，銀行人員轉(zhuǎn)移風險給擔保機構(gòu) ? 風險特點 A、一般不是組織行為 ,而是個人行為 B、通常銀行處于強勢地位 ,擔保公司在博弈中為保住業(yè)務(wù)來源而處于弱勢 C、銀行出于自身利益的角度轉(zhuǎn)嫁貸款風險 ,導致風險與收益不對等 . ? 就我國目前擔保行業(yè)的業(yè)務(wù)特征而言 ,擔保機構(gòu)與銀行是一種合作關(guān)系 ,這種關(guān)系主要建議在相互信任的基礎(chǔ)上 ,在項目運作過程中相關(guān)人員的道德風險是否可以控制 ,其判斷標準較主觀 ,并沒有一個客觀量化的標準 ,導致道德風險不可控 . ? 在受理業(yè)務(wù)中擔保公司大多是基于銀行內(nèi)部人的推薦 ,基于推薦人的信用 .但推薦人不承擔任何風險和責任 ,往往易發(fā)生內(nèi)外勾結(jié)和串謀代此損害擔保公司利益 銀行從業(yè)人員道德風險的防范 擔保機構(gòu)人員道德風險 擔保從業(yè)人員需要良好的職業(yè)素質(zhì)和道德品質(zhì) 主要表現(xiàn)： 一是擔保人員不盡職責或違規(guī)操作 二是信息不對稱下為彌補損失過度冒險，致使風險更加惡化 三是個別擔保人員道德低下，影響在企業(yè)和銀行的形象 167。 ?財政部明確小煤礦整頓?？罟芾磙k法 ?安全性生產(chǎn) 我國食用油加工行業(yè)分析報告 一、 行業(yè)基本現(xiàn)狀 （一）行業(yè)主要經(jīng)濟指標概述 （二）行業(yè)利潤率下降 （三）價格變化多受外界環(huán)境影響 （四）行業(yè)集中度比較高 （五）食用油新標準抬高門檻 （六）新標準引發(fā)食用油行業(yè)連鎖反應(yīng) 提前囤貨導致進口大幅飆升 食用油廠普遍削價拋售 小精煉油廠走到生死關(guān)口 企業(yè)風險診斷與預警信號（ 2） ? 了解客戶的基本情況 ? 確認借款用途 ： 增加經(jīng)營資本 投資新的項目 償還債務(wù) ? 企業(yè)管理人員的素質(zhì) ? 高風險借款人的預警信號 ? 過度交易 ：借款人的過度交易 ? 不利交易 ：對借款人不利的交易 ? 流動性危機 ：借款人的現(xiàn)金流入不敷出 ? 過度的資本支出 ：借款人的資本項目支出過大 ? 尋機性會計處理 ：借款人掩蓋真實的財務(wù)狀況 ? 欺騙行為 ： 廣東金融學院 企業(yè)風險診斷與預警信號（ 3） ?企業(yè)破產(chǎn)征兆： ? 業(yè)務(wù)迅速擴張，尤其是伴隨有借款飆升的擴張期 ? 企業(yè)首腦兼董事長和總經(jīng)理之職，具有很強的支配欲，董事會斗爭和一至多名董事辭職的現(xiàn)象，一般是企業(yè)出現(xiàn)問題的 “ 主要標志 ” ? 企業(yè)相對年輕（企業(yè)容易在早期破產(chǎn)） ? 使用尋機性會計技巧，特別是運用準備金進行調(diào)整。 ? 煤炭開采和洗選業(yè)固定資產(chǎn)投資繼續(xù)增加 ? 經(jīng)濟效益逐月回落 2023 年煤炭價格大幅攀升帶動行業(yè)效益達到歷史最好水平，而金融危機導致煤炭生產(chǎn)明顯回落， 2023 年以來我國煤炭行業(yè)銷售和利潤增速呈現(xiàn)逐月回落態(tài)勢。 煤炭行業(yè) ? 山西、河南等煤炭主產(chǎn)區(qū)實施產(chǎn)業(yè)整合煤炭產(chǎn)量上升，供求形勢較為寬松 ? 煤炭價格穩(wěn)中小幅波動。 【 問題 】 在發(fā)現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營狀況出現(xiàn)下滑信號時，擔保公司如何進行業(yè)務(wù)決策？ 企業(yè)的資產(chǎn)負債不合理，擔保公司如何采取措施促進企業(yè)發(fā)展并化解自身風險？ 廣東金融學院 企業(yè)風險診斷與預警信號（ 1） 一、 企業(yè)信用風險診斷 ? 動機： 為什么借款 借款企業(yè)有沒有還款策略，借款人還需要其他的服務(wù)？ 銀行對該商業(yè)領(lǐng)域有沒有興趣，風險、收益比例？ ? 評價： 企業(yè)有無明確的經(jīng)營方向，能否實現(xiàn)其戰(zhàn)略，可行性？ ? 管理水平分析： 能力、誠信、深度 ? 財務(wù)報表分析：
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