第六章、對公司客戶的貸款-文庫吧資料
2025-03-04 16:48本頁面
【正文】 經(jīng)初審?fù)獾捻椖?,要按各行項目評估辦法進行評估 ,各行評估的要求不盡相同 ,以下以工商銀行為例 : （ 1） 項目評估的范圍 固定資產(chǎn)貸款原則上都要進行評估 ,但有例外 : A. 固定資產(chǎn)貸款總額在人民幣 500萬元 ,外匯100萬美元 (含 )以下的 。 信貸和區(qū)域發(fā)展政策 ， 須納入國家投資和信貸計劃 ， 符合有關(guān)法規(guī) 與其他建設(shè)資金的配套 。 有些教材以 “ 大修理貸款 ” （ 主要用于固定資產(chǎn)主要部件的更新 、 修理和廠房辦公樓的維修 ， 目的是為了恢復(fù)固定資產(chǎn)原有的生產(chǎn)能力 ， 最長不超過 1年半 。 ③ 科技開發(fā)貸款 （ 一般 13年 ， 不超過5年 ） 是指銀行發(fā)放的 ， 用于新技術(shù) 、 新產(chǎn)品的研制開發(fā) 、 技術(shù)創(chuàng)新和技術(shù)成果向生產(chǎn)領(lǐng)域轉(zhuǎn)化或應(yīng)用的本外幣貸款 。 故該類貸款主要用于支持一些為適應(yīng)經(jīng)濟和社會發(fā)展需要 ， 平地起家 ， 全新建設(shè)的項目；或一些為擴大生產(chǎn)能力 ， 改造擴建廠房 、 增加設(shè)備等的投資項目 。 固定資產(chǎn)貸款分類 按項目性質(zhì)，主要目的及資金投向劃分，固定資產(chǎn)貸款可分為以下三類： ① 基本建設(shè)貸款 （ 自籌資金 ≥30%投資總額 ） 是指銀行發(fā)放的 ， 用于新建 、 擴建 、 改建生產(chǎn)性基本建設(shè)項目的本外幣貸款 。這些原因是多年以來短貸長占，年復(fù)一年，借新還舊的主要原因，更深層的原因在于企業(yè)制度和社會信用基礎(chǔ)的不完善 。 不良貸款的處置與催收 。 簽訂借款合同及擔(dān)保合同 貸款的發(fā)放 信貸部門按照審批意見和借款合同內(nèi)容向會計部門發(fā)出放款通知書 ， 借款人填寫借款借據(jù)并簽章 ， 會計部門根據(jù)有權(quán)人審批意見 、 信貸部門放款通知書審核無誤后辦理放款手續(xù) ， 并從貸款列帳日起計收利息 。 貸款審批 企業(yè)開戶行有權(quán)審批的 ， 由審查部門提供審查意見后報行長或經(jīng)行長授權(quán)的副行長 （ 或部門主管 ）審批 ， 超過一定金額的貸款由審貸委員會集體審查后報行長審批 。 調(diào)查分析的內(nèi)容和結(jié)論應(yīng)形成詳細的書面調(diào)查報告 貸款審查 、 主要內(nèi)容 （ 1） 調(diào)查人員提供的資料和報告是否完整且符合要求； （ 2） 貸款是否符合國家產(chǎn)業(yè)政策 、 銀行信貸政策和信貸原則； （ 3） 借款人是否具備合法的主體資格； （ 4） 貸款金額 、 用途 、 期限 、 利 是否合理或符合規(guī)定； （ 5） 調(diào)查人員對貸款風(fēng)險的分析和結(jié)論是否合理； （ 6） 根據(jù)調(diào)查人員提供的貸款調(diào)查報告以及企業(yè)財務(wù)報表審查企業(yè)的經(jīng)營風(fēng)險以及第一款來源的充足性； （ 7） 審查貸款擔(dān)保的合法合規(guī)性 、 確定第二還款來源是否足額 、 有效； （ 8） 其他需要審查的事項 。 未評定信用等級和未核定授信額度的客戶不得辦理貸款業(yè)務(wù) 。 核定的方法有定性評估和定量計算 ， 核定的角度包括兩個方面；一是客戶風(fēng)險分析 ， 分析客戶的信用記錄 ，經(jīng)營管理水平 ， 發(fā)展態(tài)勢 ， 第一還款來源和第二還款來源；二是銀行風(fēng)險分析 ， 根據(jù)分散風(fēng)險 ，穩(wěn)健經(jīng)營的原則 ， 分析銀行已對客戶融資數(shù)量和同業(yè)占比的適度性 ， 并確定銀行能夠和愿意承擔(dān)的風(fēng)險數(shù)量 。也可以根據(jù)貸款管理的需要進一步細分。但是對多數(shù)企業(yè)來說，其波動有規(guī)律可尋。 這兩部分是我國銀行貸款的主要投向 ， 其明顯特征一是流動性強 （ 貸款收回快 ， 周轉(zhuǎn)期較短 ） ， 二是自償性好 （ 在貸款用途真實 ， 銷售落實的條件下 ， 貸款收回一般沒有問題 。 超過永久性需要的部分 ， 稱之為季節(jié)性 ， 臨時性需要 。審批權(quán)限一般控制在二級及二級以上分行。中期流動資金貸款利率執(zhí)行同期同擋次固定資產(chǎn)貸款利率標準。我國規(guī)定，“中期流動資金貸款主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營中經(jīng)常占用。 通常，我門把企業(yè)流動資金一年中最低占用量，稱為企業(yè)的永久性流動資金需求，它反映的是流動資產(chǎn)需求維持的最低投資。 當(dāng)這些內(nèi)部來源無法滿足企業(yè)流動資金需要時 ， 則需向外借債 。 有效益有信譽 ， 歸還貸款有保正的企業(yè) ， 特別是國有大中型企業(yè) 。 對象：符合條件的企事業(yè)法人 。 流動資
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