【正文】 4原煙采購(gòu)計(jì)劃信息 4原煙合同信息 4原煙調(diào)撥單信息 4原煙預(yù)檢信息 4原煙收貨信息 4原煙外協(xié)加工計(jì)劃信息 50、原煙外協(xié)調(diào)撥單信息 5技術(shù)分析信息 供應(yīng)鏈管理 5質(zhì)量管理信息 質(zhì)量管理 6知識(shí)管理信息 知識(shí)管理 5定額信息庫(kù) 60、價(jià)格信息庫(kù) 6預(yù)算信息庫(kù) 6應(yīng)收帳款信息庫(kù) 6應(yīng)付帳款信息庫(kù) 6固定資產(chǎn)信息庫(kù) 6成本信息庫(kù) 6投資管理信息庫(kù) 財(cái)務(wù)管理 流程配套設(shè)計(jì) —— IT共享信息庫(kù)的明細(xì)配套設(shè)計(jì) 信息庫(kù)名稱 輔料供應(yīng)商信息 分析人 一、主要內(nèi)容（基礎(chǔ)數(shù)據(jù)） 1 供應(yīng)商基本信息：供應(yīng)商名稱、地址、聯(lián)系人、聯(lián)系電話、法定代表人、開(kāi)戶行、帳號(hào)、行業(yè)排名等 2 價(jià)格信息：供應(yīng)商名稱、輔料名稱、規(guī)格、數(shù)量、價(jià)格 3 業(yè)務(wù)信息：與本企業(yè)、其他企業(yè)的交易情況記錄 二、功能 1 輔料采購(gòu)詢價(jià)及報(bào)價(jià)處理流程 查詢輔料供應(yīng)商信息，確定詢價(jià)的合格供應(yīng)商 …… 三、集成關(guān)系 與采購(gòu)、庫(kù)存、應(yīng)付等相關(guān)系統(tǒng)集成 四、應(yīng)用人 物資部、審計(jì)部、財(cái)務(wù)部、主管廠長(zhǎng) 五、數(shù)據(jù)負(fù)責(zé)人 物資部采購(gòu)員、企業(yè)管哩部供應(yīng)商管理員 六、已有信息系統(tǒng)或需建立的信息系統(tǒng) 已用合同管理系統(tǒng)管理，但功能不全，并且未來(lái)的供應(yīng)商信息管理范圍不僅包括我廠合格供應(yīng)商，還包括潛在供應(yīng)商，建議在 ERP中實(shí)現(xiàn)，或者實(shí)施 SCM系統(tǒng)以進(jìn)行管理。 ?以同步集成化的計(jì)劃為指導(dǎo) 戰(zhàn)術(shù)層計(jì)劃 戰(zhàn)略層計(jì)劃 作業(yè)層計(jì)劃 計(jì)劃縱向貫穿 基于 Inter/Intra的信息共享網(wǎng)絡(luò)和技術(shù)支撐平臺(tái) 三個(gè)層次的計(jì)劃縱向貫穿和橫向連動(dòng) 流程配套設(shè)計(jì) —— 計(jì)劃體系 業(yè)務(wù)平臺(tái) 分析歷史數(shù)據(jù) 制定總體計(jì)劃 計(jì)劃的分解與細(xì)化 計(jì)劃的執(zhí)行 計(jì)劃的監(jiān)督與控制 計(jì)劃的評(píng)價(jià)與考核 計(jì)劃管理的規(guī)章制度 數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù) 技術(shù)平臺(tái) 制定總體計(jì)劃的前提和依據(jù) 對(duì)歷史數(shù)據(jù)的分析； 對(duì)未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的預(yù)測(cè)； 對(duì)戰(zhàn)略目標(biāo)的落實(shí)。 ? 運(yùn)作 ? 運(yùn)作時(shí)，實(shí)際困難造成與目標(biāo)有偏離 ? 同時(shí)在運(yùn)行過(guò)程中如果相關(guān)部門(mén)無(wú)法同步，則運(yùn)行效率會(huì)存在下降的風(fēng)險(xiǎn)。 如不能確保專業(yè)人員評(píng)審工作的獨(dú)立性，則影響整體質(zhì)量。 目標(biāo)、預(yù)測(cè)、計(jì)劃相關(guān)工作人員的素質(zhì)是影響產(chǎn)供銷(xiāo)流程運(yùn)作效果的重要因素 。 流程改進(jìn)可能的風(fēng)險(xiǎn) ? 人員儲(chǔ)備 若人員素質(zhì)、人員儲(chǔ)備達(dá)不到流程的要求，勢(shì)必影響流程的運(yùn)作質(zhì)量 。若基礎(chǔ)數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確，會(huì)引起財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的失真。 對(duì)市場(chǎng)（銷(xiāo)區(qū)）的動(dòng)態(tài)把握能力和準(zhǔn)確性；市場(chǎng)研究力度、調(diào)研的客觀性，是否能真正反映市場(chǎng) 。 品牌規(guī)劃的方向和可操作性是制約品牌運(yùn)作流程質(zhì)量的關(guān)鍵因素。 營(yíng)銷(xiāo)團(tuán)隊(duì)對(duì) 客戶關(guān)系管理 理念的理解的不到位帶來(lái)的問(wèn)題。 流程改進(jìn)可能的風(fēng)險(xiǎn) ? 觀念 觀念不到位會(huì)給項(xiàng)目成功實(shí)施帶來(lái)很大的阻力。 實(shí)現(xiàn)了 計(jì)劃 與銷(xiāo)售、市場(chǎng)、生產(chǎn)、采購(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)的聯(lián)動(dòng)。 通過(guò)流程的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控點(diǎn)分析，找出事中控制點(diǎn)，通過(guò)數(shù)據(jù)流轉(zhuǎn)的勾兌，進(jìn)行事后監(jiān)控，并與效益預(yù)算中的事前控制相呼應(yīng)，建立健全完整的 財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控體系 。 ? 風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控 利用 IT手段的支撐，使 財(cái)務(wù)核算由粗放型轉(zhuǎn)為跟蹤核算 成為可能，實(shí)現(xiàn)對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的每筆明細(xì)業(yè)務(wù)進(jìn)行追溯，有效控制了企業(yè)的部分風(fēng)險(xiǎn)。 由于更加 緊密地結(jié)合 訂單 ， 提高了預(yù)測(cè)和計(jì)劃的準(zhǔn)確性 ， 從而降低因計(jì)劃準(zhǔn)確性不高所導(dǎo)致的生產(chǎn)浪費(fèi)； 采購(gòu)活動(dòng)嚴(yán)格按 ERP系統(tǒng)的計(jì)劃進(jìn)行 ， 減少采購(gòu)活動(dòng)中的不確定因素 ，降低了采購(gòu)成本； 強(qiáng)化在供應(yīng)商管理的專業(yè)職能 ， 加強(qiáng)企業(yè)與供應(yīng)商的戰(zhàn)略合作 。 通過(guò) 市場(chǎng)信息的共享 ， 有效規(guī)避不同部門(mén)對(duì)同一信息的重復(fù)收集的費(fèi)用 。 五個(gè)配套環(huán)節(jié)的調(diào)整， 強(qiáng)化了專業(yè)管理職能 ，為企業(yè)整體運(yùn)行質(zhì)量的提高打下基礎(chǔ)。 采購(gòu)業(yè)務(wù)與倉(cāng)儲(chǔ)配送的分離 ，從而提高了專業(yè)活動(dòng)質(zhì)量和服務(wù)質(zhì)量，同時(shí) 完善了內(nèi)部監(jiān)控體系 。 明確預(yù)測(cè)、目標(biāo)、計(jì)劃和執(zhí)行結(jié)果的作用 ，在運(yùn)行過(guò)程中對(duì)于問(wèn)題的出現(xiàn)能夠提供可靠的依據(jù)，有利于作出準(zhǔn)確改進(jìn)措施和科學(xué)的決策，并形成良性的改進(jìn)循環(huán)，不斷提升管理及運(yùn)作質(zhì)量 。 規(guī)范了工作環(huán)節(jié) ， 保證產(chǎn)品是市場(chǎng)所需要的商品或可以引導(dǎo)消費(fèi)群的商品 。 以流程規(guī)范資金的運(yùn)作，根據(jù)戰(zhàn)略層的總體資金投向，綜合平衡，合理籌集資金， 降低綜合資金成本 ，使資金得到合理有效運(yùn)用，提高資金使用效率。 通過(guò)供應(yīng)商管理，進(jìn)一步 規(guī)范了采購(gòu)行為 ，通過(guò)事前的管理， 提高了采購(gòu)供應(yīng)速度 。 ? 速度 強(qiáng)化市場(chǎng)調(diào)研工作的專業(yè)性 、 重要性 ， 提高企業(yè)對(duì)市場(chǎng)的反映速度 。 產(chǎn)品運(yùn)作的后評(píng)價(jià)建立在 市場(chǎng)監(jiān)控 的基礎(chǔ)之上。 財(cái)務(wù)優(yōu)化要點(diǎn) —— IT作為堅(jiān)實(shí)支撐 財(cái)務(wù)體系 戰(zhàn) 略 規(guī) 劃 資金預(yù)算 /效益預(yù)算 IT支撐（財(cái)務(wù)軟件） 總帳管理 固定資產(chǎn)管理 財(cái)務(wù)分析 /投資分析 原輔料采 采購(gòu) 接收 銷(xiāo)售 收款 售后 服務(wù) 原輔料 配 送 銷(xiāo)售 訂單 簽定 完工 入庫(kù) 應(yīng)付 /預(yù)付帳款管理 成本管理 應(yīng)收帳款管理 費(fèi)用管理 /資金管理 市場(chǎng)分 析與銷(xiāo) 售預(yù)測(cè) 潛在客戶與 銷(xiāo)售機(jī)會(huì) 管 理 車(chē)間作業(yè) 銷(xiāo)售 發(fā)運(yùn) 財(cái)務(wù)優(yōu)化要點(diǎn) —— 形成“金字塔”形的數(shù)據(jù)歸集路線 應(yīng)用系統(tǒng) 數(shù)據(jù)倉(cāng)庫(kù)、數(shù)據(jù)挖掘、財(cái)務(wù)分析 企業(yè)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)、自我服務(wù)、預(yù)警機(jī)制 操作層 經(jīng)營(yíng)管理層 決策層 采購(gòu) 到 付款 管理 到 報(bào)表 預(yù)算 到 分析報(bào)告 資本化 到 報(bào)廢 訂單 到 現(xiàn)金回籠 計(jì)劃 到 生產(chǎn)完工 KPI指標(biāo) 企業(yè)業(yè)績(jī)管理分析 提高工作效率 業(yè)務(wù)處理系統(tǒng) 財(cái)務(wù)優(yōu)化要點(diǎn) —— 實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)管理層次的躍遷 歸 集 企 業(yè) 的財(cái) 務(wù) 數(shù) 據(jù) 財(cái) 務(wù) 管 理 戰(zhàn) 略 財(cái) 務(wù) 財(cái)務(wù)優(yōu)化要點(diǎn) —— 逐步發(fā)展成“精細(xì)型企業(yè)”。 重新定位：根據(jù)集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略 ， 尋找企業(yè)新的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn) ， 對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行科學(xué)論證 ， 防范投資風(fēng)險(xiǎn) ， 提高投資回報(bào)率 。 重新定位：在集團(tuán)設(shè)立投融資管理部 ，行使資金管理中心的職能 ， 從整個(gè)集團(tuán)的角度調(diào)度 、 調(diào)整資金結(jié)構(gòu) ， 加速資金周轉(zhuǎn) 、 降低資金使用成本 （ 針對(duì)問(wèn)題點(diǎn) 7） 。 相關(guān)流程改進(jìn)要點(diǎn) ： 財(cái)務(wù)優(yōu)化要點(diǎn) 子系統(tǒng) 財(cái)務(wù)目標(biāo)流程 相對(duì)應(yīng)的主要現(xiàn)行流程 調(diào)整類別和主要內(nèi)容 資金管理 資金管理流程 資金預(yù)算流程 調(diào)整類別：規(guī)范 、 重新定位 主要調(diào)整內(nèi)容： 規(guī)范：規(guī)范資金運(yùn)作 ， 完善資金管理制度 、 建立績(jī)效指標(biāo) ， 為企業(yè)合理資金運(yùn)用提供保證 ， 根據(jù)戰(zhàn)略層的總體資金投向 ， 綜合平衡 ， 合理籌集資金 ， 降低綜合資金成本 ，使資金得到合理有效運(yùn)用 ， 提高資金使用效率 。 填補(bǔ)：完善費(fèi)用預(yù)算 、 費(fèi)用監(jiān)控 、 費(fèi)用核算和分析環(huán)節(jié) ， 實(shí)現(xiàn)對(duì)費(fèi)用的有效控制 。 （ 對(duì)應(yīng)問(wèn)題點(diǎn) 3） 2． 一體化：通過(guò)產(chǎn)供銷(xiāo)與財(cái)務(wù)的映射 ，嚴(yán)格控制采購(gòu) 、 庫(kù)存 、 生產(chǎn)作業(yè) ， 降低成本 風(fēng)險(xiǎn)防范：通過(guò)流程的風(fēng)險(xiǎn)隱患點(diǎn)分析 ，設(shè)立了風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控點(diǎn) ， 實(shí)現(xiàn)事中監(jiān)控 （ 如：審批控制點(diǎn)設(shè)置 ， 采購(gòu) 、 庫(kù)存管理 、 財(cái)務(wù)相分離 ） ；通過(guò)流程中流轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)的數(shù)據(jù)勾兌 ， 實(shí)現(xiàn)事后監(jiān)控；并且 ， 與財(cái)務(wù)管理流程中資金預(yù)算流程 、 效益預(yù)算流程實(shí)現(xiàn)事前監(jiān)控相呼應(yīng) ， 構(gòu)成了長(zhǎng)煙廠的財(cái)務(wù)監(jiān)控體系 。 （ 產(chǎn)供銷(xiāo)鏈中的財(cái)務(wù)流程 ） 流程 管理流程 程 程 調(diào)整類別：自動(dòng)化 、 一體化 、 風(fēng)險(xiǎn)防范 1 自動(dòng)化：借助 IT手段 （ 如： ERP系統(tǒng) ） ，實(shí)現(xiàn)了財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化 ， 使資金流 、 物資流 、信息流三者統(tǒng)一 ， 解決財(cái)務(wù) 、 業(yè)務(wù)相脫離的問(wèn)題 。 采購(gòu)執(zhí)行和結(jié)算 采購(gòu)到料接收 、檢驗(yàn)入庫(kù)流程 原煙采購(gòu)合同執(zhí)行流程 原煙入庫(kù)管理流程 采購(gòu)預(yù)付款流程 采購(gòu)付款流程 流程 流程 調(diào)整類別：重新定位 主要調(diào)整內(nèi)容： 采購(gòu)的執(zhí)行嚴(yán)格按計(jì)劃和相關(guān)制度形成的訂單的要求進(jìn)行； 審計(jì)部門(mén)的審計(jì)重點(diǎn)在于各項(xiàng)訂單或合同的內(nèi)容是否按規(guī)定的要求形成； 財(cái)務(wù)部門(mén)對(duì)付款的審核重點(diǎn)在于相關(guān)表單是否完成和正確 。 產(chǎn)供銷(xiāo)優(yōu)化要點(diǎn) —— 計(jì)劃“斷點(diǎn)多”、“變動(dòng)多”問(wèn)題的改進(jìn) 產(chǎn)供銷(xiāo)優(yōu)化要點(diǎn) —— 計(jì)劃“斷點(diǎn)多”、“變動(dòng)多”問(wèn)題的 主要改進(jìn)點(diǎn) ? 建立面向訂單的作業(yè)計(jì)劃體系 客戶訂單 客戶訂單 處理 采購(gòu)部門(mén) 考慮因素 銷(xiāo)售需求 計(jì)劃 企管部 協(xié)調(diào) 生產(chǎn)計(jì)劃 制定 采購(gòu)計(jì)劃 制定 生產(chǎn)部門(mén) 考慮因素 銷(xiāo)售部門(mén) 考慮因素 采購(gòu)計(jì)劃 生產(chǎn)計(jì)劃 生產(chǎn)作業(yè) 計(jì)劃制定 作業(yè)單位 考慮因素 生產(chǎn)作業(yè) 計(jì)劃 企業(yè)的整 體考慮 ? ? ? ? ? ? （ a）現(xiàn)狀 客戶訂單 采購(gòu)部門(mén) 考慮因素 銷(xiāo)售發(fā)貨 計(jì)劃 生產(chǎn)部門(mén) 考慮因素 銷(xiāo)售部門(mén) 考慮因素 采購(gòu)計(jì)劃 作業(yè)單位 考慮因素 生產(chǎn)作業(yè) 計(jì)劃 企業(yè)的 整體考慮 企業(yè)管理部 協(xié)調(diào) ERP系統(tǒng)控制平臺(tái) 資金計(jì)劃 效益計(jì)劃 庫(kù)存和 配送計(jì)劃 財(cái)務(wù)部門(mén) 考慮因素 （ a）目標(biāo) 產(chǎn)供銷(xiāo)優(yōu)化要點(diǎn) —— 計(jì)劃“斷點(diǎn)多”、“變動(dòng)多”問(wèn)題的 主要改進(jìn)點(diǎn) 現(xiàn)狀與目標(biāo)作業(yè)計(jì)劃體系的對(duì)比： 變“干預(yù)訂單”為“執(zhí)行訂單” 建立面向個(gè)性化市場(chǎng)的企業(yè)營(yíng)銷(xiāo)服務(wù)體系 建立對(duì)內(nèi)開(kāi)放的營(yíng)銷(xiāo)體系 建立集中的計(jì)劃控制體系 建立面向 ERP系統(tǒng)的原輔料配送體系 面向業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)控制體系 產(chǎn)供銷(xiāo)優(yōu)化要點(diǎn) —— 計(jì)劃“斷點(diǎn)多”、“變動(dòng)多”問(wèn)題的 主要改進(jìn)點(diǎn) ? 明晰預(yù)測(cè)、目標(biāo)、計(jì)劃和執(zhí)行結(jié)果之間的關(guān)系，建立完整閉環(huán) 預(yù)測(cè) 目標(biāo) 計(jì)劃 執(zhí)行結(jié)果 （ a）現(xiàn)狀 （ b ）目標(biāo) 產(chǎn)供銷(xiāo)優(yōu)化要點(diǎn) —— 計(jì)劃“斷點(diǎn)多”、“變動(dòng)多”問(wèn)題的 主要改進(jìn)點(diǎn) 新計(jì)劃著重強(qiáng)調(diào)了： 對(duì)主業(yè)務(wù)的全面支撐，重點(diǎn)在對(duì)營(yíng)銷(xiāo)的支持 強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)的過(guò)程 預(yù)測(cè)的準(zhǔn)確性，目標(biāo)設(shè)計(jì)的合理性 執(zhí)行結(jié)果的分析 產(chǎn)供銷(xiāo)優(yōu)化要點(diǎn) —— 計(jì)劃“斷點(diǎn)多”、“變動(dòng)多”問(wèn)題的 主要改進(jìn)點(diǎn) ? 原煙采購(gòu)作為企業(yè)中長(zhǎng)期采購(gòu)，直接與企業(yè)中長(zhǎng)期規(guī)劃掛鉤 由營(yíng)銷(xiāo)戰(zhàn)略和品牌戰(zhàn)略來(lái)確定； 作為企業(yè)的中長(zhǎng)期采購(gòu)，直接與企業(yè)中長(zhǎng)期規(guī)劃掛鉤。 產(chǎn)供銷(xiāo)優(yōu)化要點(diǎn) —— 計(jì)劃“斷點(diǎn)多”、“變動(dòng)多”問(wèn)題的改進(jìn) 相關(guān)流程改進(jìn)要點(diǎn) ： 子系統(tǒng) 產(chǎn)供銷(xiāo)目標(biāo)流程 相對(duì)應(yīng)的主要現(xiàn)行流程 調(diào)整類別和主要內(nèi)容 機(jī)臺(tái)作業(yè)計(jì)劃管理 車(chē)間作業(yè)管理流程 調(diào)整類別：強(qiáng)化同步 主要調(diào)整內(nèi)容： 加強(qiáng)了對(duì)各工序段的控制 ， 確保半成品在各工序之間的有序流動(dòng) 。 相關(guān)流程改進(jìn)要點(diǎn) ： 子系統(tǒng) 產(chǎn)供銷(xiāo)目標(biāo)流程 相對(duì)應(yīng)的主要現(xiàn)行流程 調(diào)整類別和主要內(nèi)容 作業(yè) 計(jì)劃 管理 銷(xiāo)售訂單簽訂流程 生產(chǎn)計(jì)劃編制流程 采購(gòu)計(jì)劃與請(qǐng)購(gòu)流程 銷(xiāo)售計(jì)劃省內(nèi)計(jì)劃子流程 銷(xiāo)售計(jì)劃省內(nèi)計(jì)劃子流程 管理流程 流程 程 調(diào)整類別：簡(jiǎn)化 、 自動(dòng)化 、 聯(lián)動(dòng) 轉(zhuǎn)變：銷(xiāo)售 、 生產(chǎn) 、 物資采購(gòu)的計(jì)劃全部面向訂單來(lái)生成 ， 無(wú)訂單不會(huì)生產(chǎn)計(jì)劃； 簡(jiǎn)化：通過(guò)條件和能力的設(shè)置 ， 從訂單到各計(jì)劃路徑極大縮短 ， 減少了不必要的審核和審批活動(dòng)； 自動(dòng)化：主要計(jì)劃自動(dòng)生成 ， 手工工作減少； 聯(lián)動(dòng)：配合供應(yīng)商管理流程 ， 減少了輔料采購(gòu)計(jì)劃過(guò)程中的審批環(huán)節(jié)和時(shí)間 。 客戶關(guān)懷 產(chǎn)供銷(xiāo)優(yōu)化要點(diǎn) —— “客戶導(dǎo)向盲點(diǎn)”問(wèn)題的改進(jìn)效果對(duì)比 相關(guān)流程改進(jìn)要點(diǎn) ：