【正文】 確認(rèn)手續(xù)費(fèi) 即可。 標(biāo)準(zhǔn)流程 采購訂單（采購方式：受托入庫） → 外購入庫單（采購方式：受托入庫，倉庫可以放在受托代銷倉） → 采購發(fā)票 → 由外購入庫單下推生成銷售出庫單（銷售出庫類型：銷售出庫類型，銷售方式：受托出庫） → 銷售發(fā)票（銷售方式：受托代銷） 56 ERP實(shí)驗(yàn) 銷售管理－買斷方式的受托代銷 2 → 采購發(fā)票與外購入庫單進(jìn)行鉤稽核算，銷售發(fā)票與銷售出庫單進(jìn)行鉤稽，出庫核算 → 根據(jù)銷售出庫（受托代銷類型）、銷售收入（受托代銷類型）生成憑證結(jié)轉(zhuǎn)成本和確認(rèn)收入。（買斷方式） 第二種是企業(yè)代銷商品收取相應(yīng)的代銷費(fèi)用。該種方式下，銷售出庫時(shí)，先由產(chǎn)成品轉(zhuǎn)入分期收款發(fā)出商品。一般適用于客戶要貨比較急，而企業(yè)存貨不足，需要分批發(fā)送的情況。該流程還能方便財(cái)務(wù)人員進(jìn)行應(yīng)收帳款的控制，避免銷售人員為了完成業(yè)績指標(biāo)而帶來的負(fù)面效果。 銷售管理－ 回顧 :普通銷售業(yè)務(wù)流程圖 50 ERP實(shí)驗(yàn) 銷售業(yè)務(wù)介紹 先開票后發(fā)貨 該流程體現(xiàn)的實(shí)際業(yè)務(wù)是： 先開發(fā)票后發(fā)貨 ，最后收款。 該流程體現(xiàn)的實(shí)際業(yè)務(wù)是： 先發(fā)貨后開發(fā)票 ，最后收款。 ?注意要點(diǎn)： 銷售管理 － 普通銷售業(yè)務(wù)鉤稽 2 49 ERP實(shí)驗(yàn) 銷售報(bào)價(jià)單 銷售訂單 發(fā)貨通知單 銷售出庫單 銷售發(fā)票 收款單 其中， 藍(lán)色單據(jù)在銷售系統(tǒng)處理，也是最基本的業(yè)務(wù)流程 。 ?兩者鉤稽的判斷條件包括： 客戶必須一致； 銷售方式的判斷：分期收款銷售、委托代銷、受托代銷、零售的發(fā)票必須和相同銷售方式的出庫單鉤稽，現(xiàn)銷和賒銷兩種方式之間可以混合鉤稽。 ?銷售發(fā)票可以進(jìn)行鉤稽的條件有： 當(dāng)期或以前期間的銷售發(fā)票； 發(fā)票必須為已業(yè)務(wù)審核、未完全鉤稽的發(fā)票； 鉤稽人必須具有銷售發(fā)票的鉤稽權(quán)限。 為了正確核算出每一次銷售的毛利，需要將每次的銷售發(fā)票和銷售出庫單進(jìn)行鉤對。系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算存貨的出庫成本，因此用戶不需錄入銷售出庫單中的單價(jià)和金額 ?審核后的銷售出庫單可以在存貨核算系統(tǒng)中進(jìn)行出庫核算，確認(rèn)銷售成本 ?如果是銷售退貨，則在銷售出庫單單據(jù)中選擇紅字 ?注意要點(diǎn)： 銷售管理 － 普通銷售業(yè)務(wù)出庫單 2 45 ERP實(shí)驗(yàn) 客戶 銷售人員 倉管人員 會(huì)計(jì) 咨詢產(chǎn)品、價(jià)格 銷售處理 發(fā)出商品 財(cái)務(wù)處理 業(yè)務(wù)流程 收款 出納 銷售系統(tǒng) 銷售系統(tǒng) 銷售系統(tǒng) 應(yīng)收系統(tǒng) 倉存系統(tǒng) 存貨核算 現(xiàn)金系統(tǒng) 所用系統(tǒng) 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程 訂購 簽定合同 （銷售訂單） 開票 （銷售發(fā)票） 發(fā)貨 （銷售出庫單） 鉤稽 （發(fā)票、出庫單核對） 憑證制作 收款 （收款單） 報(bào)價(jià) （報(bào)價(jià)單） 出庫核算 通知倉庫發(fā)貨 （發(fā)貨通知單） 銷售管理 － 普通銷售業(yè)務(wù)銷售發(fā)票 1 46 ERP實(shí)驗(yàn) 銷售發(fā)票 發(fā)票是 企業(yè)出貨時(shí)開給客戶的出貨證明 ，上面記載貨物名稱、單價(jià)、數(shù)量、總價(jià)、稅額等資料。 ?注意要點(diǎn)： 銷售管理 － 普通銷售業(yè)務(wù)發(fā)貨通知單 2 43 ERP實(shí)驗(yàn) 客戶 銷售人員 倉管人員 會(huì)計(jì) 咨詢產(chǎn)品、價(jià)格 銷售處理 發(fā)出商品 財(cái)務(wù)處理 業(yè)務(wù)流程 收款 出納 銷售系統(tǒng) 銷售系統(tǒng) 銷售系統(tǒng) 應(yīng)收系統(tǒng) 倉存系統(tǒng) 存貨核算 現(xiàn)金系統(tǒng) 所用系統(tǒng) 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程 訂購 簽定合同 （銷售訂單） 開票 （銷售發(fā)票） 發(fā)貨 （銷售出庫單） 鉤稽 （發(fā)票、出庫單核對） 憑證制作 收款 （收款單） 報(bào)價(jià) （報(bào)價(jià)單） 出庫核算 通知倉庫發(fā)貨 （發(fā)貨通知單） 銷售管理 － 普通銷售業(yè)務(wù)出庫單 1 44 ERP實(shí)驗(yàn) 銷售出庫單 銷售出庫單 ， 又稱發(fā)貨庫單 ， 是確認(rèn)產(chǎn)品出庫的書面證明 ， 是處理包括日常銷售 、 委托代銷 、 分期收款等各種形式的銷售出庫業(yè)務(wù)的單據(jù) 。 系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)根據(jù)交貨日期 運(yùn)輸提前期計(jì)算出商品的發(fā)貨日期 （ 即建議交貨日期 ） ?系統(tǒng)還提供 銷售訂單缺貨預(yù)警 功能 。 ?銷售訂單是客戶根據(jù)銷售報(bào)價(jià)單制定并提交給銷售部門的 訂貨單據(jù) ?銷售訂單可以通過手工錄入 、 合同確認(rèn) 、 銷售報(bào)價(jià)單關(guān)聯(lián) 、 購貨分支機(jī)構(gòu)的采購訂單或內(nèi)部訂單轉(zhuǎn)換 （ 集團(tuán)分銷業(yè)務(wù) ） 等多途徑生成 。 ?銷售報(bào)價(jià)單通過下推式可以關(guān)聯(lián)生成銷售訂單 。 ?報(bào)價(jià)單可以手工錄入，也可以從價(jià)格資料查詢錄入。 該系統(tǒng)可以獨(dú)立執(zhí)行銷售操作；與采購管理系統(tǒng)、倉存管理系統(tǒng)、應(yīng)收款管理系統(tǒng)、存貨核算管理系統(tǒng)等其他系統(tǒng)結(jié)合運(yùn)用，將能提供更完整、全面的企業(yè)物流業(yè)務(wù)流程管理和財(cái)務(wù)管理信息。在系統(tǒng)中則是通過虛倉管理來與正常的商品出入庫操作進(jìn)行區(qū)分。 采購管理－ 分次收到貨物業(yè)務(wù) 31 ERP實(shí)驗(yàn) 采購業(yè)務(wù)介紹 代管物資 收料通知單 退料通知單 該流程一般適用有長期業(yè)務(wù)關(guān)系的商家，代為暫時(shí)保管商品。 該流程體現(xiàn)的實(shí)際業(yè)務(wù)是：先分次收貨，再根據(jù)匯總的發(fā)票進(jìn)行付款。 收料通知單 2 。 采購管理－ 單先到貨后到業(yè)務(wù) 29 ERP實(shí)驗(yàn) 采購管理－ 退貨 采購業(yè)務(wù)介紹 退貨 紅字外購入庫單 紅字采購發(fā)票 退款單 退料通知單 原收料通知單 30 ERP實(shí)驗(yàn) 采購業(yè)務(wù)介紹 分次收到貨物 采購申請單 采購訂單 收料通知單 1 外購入庫單 1 采購發(fā)票 付款單 外購入庫單 2 。 付款單 采購管理－ 回顧 :普通采購業(yè)務(wù)流程圖 27 ERP實(shí)驗(yàn) 采購業(yè)務(wù)介紹 暫估入庫 采購管理－ 暫估入庫業(yè)務(wù) 采購申請單 采購訂單 收料通知單 外購入庫單 采購發(fā)票 (下個(gè)月做 ) 28 ERP實(shí)驗(yàn) 采購業(yè)務(wù)介紹 單先到貨后到 采購申請單 采購訂單 收料通知單 外購入庫單 采購發(fā)票 付款單 該流程體現(xiàn)的實(shí)際業(yè)務(wù)是：先收到發(fā)票后收到商品，最后付款。 該流程體現(xiàn)的實(shí)際業(yè)務(wù)是：貨先到，發(fā)票后到，最后付款，同時(shí)入庫單和發(fā)票都在同一個(gè)期間入帳，處理相對簡單。 采購管理－ 普通采購業(yè)務(wù)鉤稽 2 26 ERP實(shí)驗(yàn) 采購申請單 采購訂單 收料通知單 外購入庫單 采購發(fā)票 其中， 藍(lán)色單據(jù)在采購系統(tǒng)處理，也是最基本的業(yè)務(wù)流程。或者運(yùn)輸途中發(fā)生的運(yùn)費(fèi)需要由企業(yè)承擔(dān)，也需要將運(yùn)費(fèi)發(fā)票和入庫單進(jìn)行鉤對。 ? 費(fèi)用發(fā)票是運(yùn)輸單位開給購貨單位、加工單位開給來料單位等，據(jù)以付款、記賬、納稅的依據(jù) ? 多張入庫單可對應(yīng)一張開票，一張入庫單也可拆單對應(yīng)多張發(fā)票 ? 如果是 采購?fù)素洠瑒t在采購發(fā)票單據(jù)中選擇紅字 采購管理－ 普通采購業(yè)務(wù)采購發(fā)票 1 24 ERP實(shí)驗(yàn) 供應(yīng)商 采購人員 倉管人員 會(huì)計(jì) 答復(fù)報(bào)價(jià)等 采購處理 接收商品 財(cái)務(wù)處理 業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程 訂購 簽定合同 （采購訂單） 開票 （采購發(fā)票） 收貨 （外購入庫單） 鉤稽 （發(fā)票、入庫單核對） 憑證制作 付款 （付款單） 采購申請 （采購申請單） 入庫核算 付款 出納 所用系統(tǒng) 采購系統(tǒng) 采購系統(tǒng) 采購系統(tǒng) 應(yīng)付系統(tǒng) 倉存系統(tǒng) 存貨核算 現(xiàn)金系統(tǒng) 入庫通知 （收料通知單） 采購價(jià)格控制 采購管理－ 普通采購業(yè)務(wù)鉤稽 1 25 ERP實(shí)驗(yàn) 鉤稽 鉤稽即是將 入庫單的數(shù)量與發(fā)票進(jìn)行核對，是核算入庫成本的依據(jù) 。 藍(lán)字發(fā)票是真正的采購發(fā)票，而紅字采購發(fā)票則是指退貨發(fā)票 。采購發(fā)票在形式上分為專用和普通兩種，它們的區(qū)別在于 專用發(fā)票涉及增值稅，而普通發(fā)票不涉及 ，具體選擇可以按用戶實(shí)際情況選擇。 ?注意要點(diǎn)： 采購管理－ 普通采購業(yè)務(wù)收料單 2 20 ERP實(shí)驗(yàn) 供應(yīng)商 采購人員 倉管人員 會(huì)計(jì) 答復(fù)報(bào)價(jià)等 采購處理 接收商品 財(cái)務(wù)處理 業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)流程 訂購 簽定合同 （采購訂單） 開票 （采購發(fā)票） 收貨 （外購入庫單） 鉤稽 （發(fā)票、入庫單核對） 憑證制作 付款 （付款單） 采購申請 （采購申請單） 入庫核算 付款 出納 所用系統(tǒng) 采購系統(tǒng) 采購系統(tǒng) 采購系統(tǒng) 應(yīng)付系統(tǒng) 倉存系統(tǒng) 存貨核算 現(xiàn)金系統(tǒng) 入庫通知 （收料通知單） 采購價(jià)格控制 采購管理－ 普通采購業(yè)務(wù)入庫單 1 21 ERP實(shí)驗(yàn) 外購入庫單 外購入庫單，又稱收貨單、驗(yàn)收入庫單等， 是確認(rèn)貨物入庫的書面證明 ，外購入庫單也是財(cái)務(wù)人員據(jù)以 記賬、核算成本的重要原始憑證 。收料通知單和退料通知單可以幫助企業(yè)處理代管物料的業(yè)務(wù)。 采購訂單可以手工錄入，或通過關(guān)聯(lián)采購申請單、采購合同以及銷售訂單生成 訂單中的單價(jià)、折扣可以根據(jù)一定規(guī)則自動(dòng)獲取 根據(jù)采購申請單生成采購訂單時(shí)，按照供應(yīng)商供貨信息中的供貨比例自動(dòng)進(jìn)行數(shù)量分配 ?注意要點(diǎn)