【正文】 利項(xiàng)目 ? 集團(tuán)公司為總部員工投保人身意外傷害 /意外醫(yī)療險(xiǎn)種，以應(yīng)付因意外引起的醫(yī)療費(fèi)用 1 建議內(nèi)容 健康檢查 2 ? 每半年組織一次總部員工的醫(yī)療體檢，可包括家屬在內(nèi) 工作午餐補(bǔ)貼 3 ? 總部員工享受午餐補(bǔ)貼，每人 300元 /月 19 基于集團(tuán)年度工資預(yù)算， XXX集團(tuán)應(yīng)每年對(duì)固定報(bào)酬進(jìn)行評(píng)估調(diào)整 下達(dá) 依據(jù) 提出 整理 分析 初審核 修改 決策 實(shí)施 監(jiān)督 年度工資預(yù)算 總部人力資源部 執(zhí)委會(huì) 集團(tuán)董事會(huì) 根據(jù)公司盈利狀況確定工資調(diào)整的政策和原則 收集薪酬行情和上海地區(qū) 通脹水平的情況 擬定每級(jí)工資的調(diào)整幅度， 做成新工資表 初步審核 作適當(dāng)修改 審核批準(zhǔn) 執(zhí)行 上報(bào) 上報(bào) 薪酬管理委員會(huì) 20 在年度工資預(yù)算基礎(chǔ)上，總部人力資源部配合執(zhí)委會(huì)確定每檔工資的調(diào)整幅度 (1) 依據(jù) 提出 整理 分析 主要工作任務(wù) ? 確定下年度的集團(tuán)總部工資預(yù)算 ? 將預(yù)算下達(dá)給執(zhí)委會(huì) 主要負(fù)責(zé)部門(mén) ? 集團(tuán)董事會(huì) 主要工作任務(wù) ? 根據(jù)總預(yù)算和當(dāng)年度集團(tuán)盈利狀況，確定總部員工工資的調(diào)整原則和大致幅度 主要負(fù)責(zé)部門(mén) ? 執(zhí)委會(huì) ? 總部人力資源部 主要工作任務(wù) ? 擬定各工資等級(jí)的上調(diào)幅度，確?？偭靠刂圃诠べY預(yù)算之內(nèi) ? 方案上報(bào)給執(zhí)委會(huì)審議 主要負(fù)責(zé)部門(mén) ? 總部人力資源部 主要工作任務(wù) ? 匯總當(dāng)年度薪酬市場(chǎng)行情 ? 收集同行業(yè)公司的工資調(diào)整幅度信息 ? 收集當(dāng)年度上海地區(qū)通脹水平信息 主要負(fù)責(zé)部門(mén) ? 總部人力資源部 21 主要工作任務(wù) ? 執(zhí)委會(huì)對(duì)上報(bào)方案進(jìn)行審議 ? 提出修改意見(jiàn) 主要負(fù)責(zé)部門(mén) ? 執(zhí)委會(huì) ? 總部人力資源部 主要工作任務(wù) ? 人力資源部對(duì)方案進(jìn)行修改 主要負(fù)責(zé)部門(mén) ? 總部人力資源部 主要工作任務(wù) ? 批準(zhǔn)方案 ? 下達(dá)方案 ? 明確實(shí)施生效期限 主要負(fù)責(zé)部門(mén) ? 薪酬委員會(huì) 主要工作任務(wù) ? 以更新的工資表執(zhí)行工資政策 主要負(fù)責(zé)部門(mén) ? 總部人力資源部 初審核 修改 決策 實(shí)施 監(jiān)督 主要工作任務(wù) ? (略 ) 主要負(fù)責(zé)部門(mén) 在年度工資預(yù)算基礎(chǔ)上，總部人力資源部配合執(zhí)委會(huì)確定每檔工資的調(diào)整幅度 (2) 22 3. 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和激勵(lì) 23 建立完善的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和報(bào)酬激勵(lì)體系應(yīng)遵循以下 5個(gè)原則 1 2 3 4 5 獎(jiǎng)勵(lì)公正 以經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?yōu)閷?dǎo)向 與收入掛鉤的標(biāo)準(zhǔn)透明 簡(jiǎn)便，可操作 衡量指標(biāo)合理 業(yè)績(jī)管理和報(bào)酬激勵(lì)體系 24 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和報(bào)酬激勵(lì)體系是規(guī)范員工行為，實(shí)現(xiàn)集團(tuán)目標(biāo)的有力手段 ? 吸引 和 保持 一 支 高 素 質(zhì) 的 經(jīng)營(yíng) 管理隊(duì)伍 ? 創(chuàng)造 一 個(gè) 激 勵(lì) 員 工 實(shí)現(xiàn) 目標(biāo) 的 工作 環(huán)境 ? 提倡 以 業(yè) 績(jī) 為 導(dǎo) 向 的 集團(tuán) 理念 ? 提 高 自 主 管理 的 水平 目的 業(yè)績(jī) 評(píng)價(jià) 報(bào)酬 激勵(lì) 集團(tuán)目標(biāo) 25 業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)和報(bào)酬激勵(lì)體系的運(yùn)作起始于目標(biāo)制定，最終以報(bào)酬獎(jiǎng)勵(lì)的兌現(xiàn)實(shí)現(xiàn)對(duì)員工貢獻(xiàn)的肯定 制定年度 經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 確定經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 的考核原則 設(shè)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī) 考核指標(biāo) 核算指標(biāo)達(dá)成 和年度紅利 的分配公式 年度紅利 的兌現(xiàn)方式 ? 從目標(biāo)設(shè)定開(kāi)始 ? 業(yè)績(jī)衡量的指標(biāo)明確，標(biāo)準(zhǔn)公開(kāi) ? 以目標(biāo)相應(yīng)的要求為標(biāo)準(zhǔn)，而不是人與人之間的橫向比較 ? 由直屬上級(jí)主持目標(biāo)業(yè)績(jī)考核 ? 用面談、對(duì)話、溝通的方式達(dá)成考核結(jié)果 ? 業(yè)績(jī)考核結(jié)果及時(shí)反饋給被考核人 26 XXX集團(tuán)的報(bào)酬激勵(lì)體系主要針對(duì)兩個(gè)管理層次 集團(tuán)薪酬 激勵(lì)體系 集團(tuán) 高 級(jí) 管理 人 員 ? 總 部 職能 部門(mén) 總 經(jīng) 理 ? 二 級(jí) 公司 正、 副 總 經(jīng) 理 總 部 員 工 ? 高 級(jí) 員 工 ? 一 般 員 工 27 通過(guò)系統(tǒng)地組織，才能切實(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)管理的具體操作 (1) 工業(yè)類(lèi) SBU總經(jīng)理 考核對(duì)象 總部職能部門(mén)總經(jīng)理 總部職能部門(mén)員工 ? SBU戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)性指標(biāo)的完成情況和企業(yè)核心能力的培養(yǎng) ? 年度的 SBU盈利水平 ? 股東資產(chǎn)的增值保值 考核重點(diǎn) ? 履行本部門(mén)職能管理和服務(wù)功能的成效 ? 能否向集團(tuán)決策提供令人滿(mǎn)意的咨詢(xún)分析建議和方案策劃 ? 本職工作的完成是否達(dá)到規(guī)定的要求 ? SBU的每股稅后利潤(rùn)完成水平 ? SBU的凈資產(chǎn)盈利水平 ? 應(yīng)收帳款 (或壞帳損失 )控制 具體考 核內(nèi)容 ? 履行部門(mén)職責(zé)的工作質(zhì)量 ? 履行部門(mén)職責(zé)的工作效率 ? 本部門(mén)人員管理的成效 ? 部門(mén)費(fèi)用控制 ? 工作任務(wù)的完成質(zhì)量 ? 工作的任務(wù)的完成效率 ? 工作能力 ? 工作態(tài)度 考核形式 和方法 ? 任期內(nèi)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解到各經(jīng)營(yíng)年度 ? 進(jìn)行各經(jīng)營(yíng)年度的目標(biāo)管理考核 ? 定量指標(biāo)和定性指標(biāo)相結(jié)合 ? 定量指標(biāo)依據(jù)經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)為準(zhǔn) ? 定性指標(biāo)以文字定義描述 ? 年度目標(biāo)管理考核 ? 定性指標(biāo)為主，定量指標(biāo)為輔 ? 定性指標(biāo)用文字定義描述 ? 年度目標(biāo)管理考核 ? 定性指標(biāo)為主，定量指標(biāo)為輔 ? 定性指標(biāo)用文字定義描述 考核人 ? 集團(tuán)執(zhí)委會(huì) ? 集團(tuán)執(zhí)委會(huì)主管副總裁 ? 本部門(mén)總經(jīng)理 金融類(lèi) SBU總經(jīng)理 ? SBU戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)性指標(biāo)的完成情況和企業(yè)核心能力的培養(yǎng) ? 年度的 SBU盈利水平 ? 股東資產(chǎn)的增值保值 ? SBU的每股稅后利潤(rùn)完成水平 ? SBU的凈資產(chǎn)盈利水平 ? 壞帳損失控制 ? 任期內(nèi)的戰(zhàn)略目標(biāo)分解到各經(jīng)營(yíng)年度 ? 進(jìn)行各經(jīng)營(yíng)年度的目標(biāo)管理考核 ? 定量指標(biāo)和定性指標(biāo)相結(jié)合 ? 定量指標(biāo)依據(jù)經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)為準(zhǔn) ? 定性指標(biāo)以文字定義描述 ? 集團(tuán)執(zhí)委會(huì) 28 通過(guò)系統(tǒng)地組織，才能切實(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)管理的具體操作 (2) 工業(yè)類(lèi) SBU總經(jīng)理 考核對(duì)象 總部職能部門(mén)總經(jīng)理 總部職能部門(mén)員工 考核周期 每年年底考核一次，年中進(jìn)行期中回顧 每半年考核一次，兩次考核的平均成績(jī)作為年度考核成績(jī) 每半年考核一次，兩次考核的平均成績(jī)作為年度考核成績(jī) 考核用表 見(jiàn)樣表 1 見(jiàn)樣表 2 見(jiàn)樣表 3 工作業(yè)績(jī) 和分紅基金(獎(jiǎng)金 ) 的掛鉤 公式 分紅基金 = [稅后利潤(rùn) (凈資產(chǎn) + 長(zhǎng)期負(fù)債 ) X 資本市場(chǎng)平均收益率 ] X 分紅系數(shù) ? 資本市場(chǎng)平均收益率：一年期國(guó)債利率加 2%，在此建議為 6% ? 分紅系數(shù)：建議為 2%~4%，由集團(tuán)董事會(huì)在年初確定 ? 分紅基金的分配視 SBU管理層人數(shù)規(guī)模而定 年終紅利 = 基本年薪 X 系數(shù) ? 系數(shù)視 年度考核成績(jī) 的總體評(píng)分而定： 好：系數(shù)范圍 ~ 較好： 系數(shù)范圍 ~ 一般： 系數(shù)范圍 0~ 不理想： 不予分配年終 紅利 年終獎(jiǎng)金 = 基本年薪 X 系數(shù) ? 系數(shù)視工作表現(xiàn)考核的總體評(píng)分而定： 高級(jí)員工： 好： 系數(shù)范圍 ~ 一般： 系數(shù)范圍 0~ 不理想：系數(shù)范圍 0 普通員工： 好： 系數(shù)范圍 ~ 一般： 系數(shù)范圍 0~ 不理想：系數(shù)范圍 0 金融類(lèi) SBU總經(jīng)理 每年年底考核一次，年中進(jìn)行期中回顧 見(jiàn)樣表 1 分紅基金 = [稅后利潤(rùn) (凈資產(chǎn) + 長(zhǎng)期負(fù)債 ) X 資本市場(chǎng)平均收益率 ] X 分紅系數(shù) ? 資本市場(chǎng)平均收益率：一年期國(guó)債利率加 2%， 在此建議為 8% ? 分紅系數(shù)：建議為 2%~4%，由集團(tuán)董事會(huì)在年初確定 ? 分紅基金的分配視 SBU管理層人數(shù)規(guī)模而定 29 合理的職責(zé)分工是確保業(yè)績(jī)管理取得成效的基礎(chǔ)之一 集團(tuán)董事會(huì)是 XXX集團(tuán)最高權(quán)力機(jī)構(gòu)，它負(fù)責(zé)： ? 對(duì)集團(tuán)執(zhí)委會(huì)成員的工作業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià) ? 當(dāng) SBU正、副總經(jīng)理和總部職能部門(mén)總經(jīng)理等員工對(duì)考核結(jié)果持有異議，在人力資源部協(xié)調(diào)下對(duì)申訴進(jìn)行仲裁 集團(tuán)董事會(huì) 考核人指集團(tuán)中需對(duì)直接下屬員工進(jìn)行業(yè)績(jī)?cè)u(píng)價(jià)的總部管理層人員， 他負(fù)有以下責(zé)任： ? 與被考核人設(shè)定年度工作目標(biāo)，制定目標(biāo)契約 ? 在實(shí)施過(guò)程中隨時(shí)對(duì)下屬業(yè)績(jī)進(jìn)行監(jiān)控和回顧 ? 對(duì)被考核人的業(yè)績(jī)完成情況作出客觀評(píng)價(jià) ? 對(duì)被考核人的能力、潛力和未來(lái)發(fā)展作出評(píng)價(jià) ? 與被考核人就考核結(jié)果進(jìn)行反饋溝通 ? 參加業(yè)績(jī)考核培訓(xùn)，掌握業(yè)績(jī)管理的方法原理和實(shí)施流程 ? 當(dāng)發(fā)生異議仲裁時(shí)，就已有的評(píng)價(jià)結(jié)果作出合理解釋 考核人 總部人力資源部 被考核人 ? 組織集團(tuán)高層管理人員進(jìn)行業(yè)績(jī)考核的培訓(xùn) ? 擬定分發(fā)和保管各類(lèi)考核文件和表格 ? 對(duì)各級(jí)考核人的業(yè)績(jī)管理提供咨詢(xún)指導(dǎo)意見(jiàn) ? 考核結(jié)果的整理、分析和保管 ? 協(xié)調(diào)對(duì)考核異議的仲裁 ? 調(diào)研目標(biāo)管理的實(shí)效 ? 對(duì)流程改善提出建議 ? 配合考核人制定年度目標(biāo)契約 ? 提出個(gè)人關(guān)于工作能力的發(fā)展計(jì)劃 ? 如實(shí)匯報(bào)目標(biāo)實(shí)施中的，接受指導(dǎo)和監(jiān)督 ? 配合考核人順利完成業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估 ? 如有異議，循正常途徑向集團(tuán)人力資源部反映 30 工業(yè)類(lèi) SBU總經(jīng)理年度考核和激勵(lì)方案 31 SBU總經(jīng)理的平均年收入應(yīng)以變動(dòng)收入為主，固定收入為輔 固定 (30%) 浮動(dòng) (70%) 收入確定依據(jù) 平均年收入構(gòu)成 ? 職務(wù)重要性 ? 所需能力和行業(yè)資歷 ? 市場(chǎng)薪酬行情 ? 年度戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)性指標(biāo)的完成情況 ? 年度財(cái)務(wù)指標(biāo)的完成情況 ? 集團(tuán)執(zhí)委會(huì)對(duì)該 SBU管理的能力評(píng)價(jià) ? 對(duì)集團(tuán)的長(zhǎng)期貢獻(xiàn) ? 長(zhǎng)期發(fā)展?jié)摿? 基本年薪 年終分紅 長(zhǎng)期 激勵(lì)收入 長(zhǎng)期激勵(lì)收入 年 終 分 紅 基本年薪 組成比例 32 工業(yè)類(lèi) SBU總經(jīng)理的年度考核和年終紅利分配辦法 (1) 財(cái)務(wù)指標(biāo) ? 年度稅后利潤(rùn)水平 ? 凈資產(chǎn)收益率 ? 年終應(yīng)收帳款水平 考核和分紅獎(jiǎng)勵(lì)原則 分紅基金核算公式 年度紅利核算方法 考核內(nèi)容 ? 在集團(tuán)公司建立 SBU高層管理人員分紅基金，用于核算整個(gè) SBU高層管理人員的年終紅利可分配額 ? 在每個(gè)財(cái)政年度末就實(shí)現(xiàn)的稅后利潤(rùn)水平和凈資產(chǎn)盈利能力核算分紅基金 ? 年終紅利在分紅基金中的可分配額分別考慮戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和財(cái)務(wù)指標(biāo)的完成情況 ? 戰(zhàn)略性經(jīng)營(yíng)指標(biāo)在分紅基金的分配權(quán)重中占 60%，財(cái)務(wù)指標(biāo)的分配權(quán)重占 40% ? 當(dāng)凈資產(chǎn)收益率高于 10%時(shí)，才能進(jìn)行年終紅利的核算分配 ? SBU總經(jīng)理在年終紅利可分配額中的提取比例由集團(tuán)薪酬委員會(huì)決定 ? 如發(fā)生經(jīng)營(yíng)性虧損，則不予分配年終紅利，以往經(jīng)營(yíng)年度已分配的未提取紅利的 50%用于彌補(bǔ)虧損 ? 年終應(yīng)收帳款超過(guò)年初制定的目標(biāo)水平，則不予分配年終紅利，直至低于目標(biāo)水平 [稅后利潤(rùn) (凈資產(chǎn) + 長(zhǎng)期負(fù)債 ) X 資本市場(chǎng)平均收益率 ] X 分紅系數(shù) ? 年度紅利可分配額：分紅基金 X 比例系數(shù) ? 比例系數(shù)視 SBU管理層的副總經(jīng)理人數(shù)規(guī)模，由集團(tuán)薪酬委員會(huì)決定 ? 一年期國(guó)債利率水平加 2%，在此建議為 6%左右 資本市場(chǎng)平均收益率 ? 由集團(tuán)董事會(huì)在年初確定，建議定為 2%~4% 分紅系數(shù) 戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)性指標(biāo) ? ? ? ? 年終紅利可分配額 年終紅利 =分紅基金 X40%+分紅基金 X60%X 戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)性指標(biāo)完成成績(jī)的系數(shù) 33 工業(yè)類(lèi) SBU總經(jīng)理的年度考核和年終紅利分配辦法 (2) ? 紅利按 SBU的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)核算，但紅利分配不在 SBU的稅后利潤(rùn)中提取 ? 集團(tuán)公司另外出資，為 SBU高層管理人員的紅利基金提供資金來(lái)源 ? 年度紅利可分配額的 40%在當(dāng)年以現(xiàn)金形式發(fā)放 (在 SBU年終應(yīng)收帳款低于目標(biāo)水平的前提下 ) ? 其余 60%轉(zhuǎn)換成 SBU股份的形式托管于集團(tuán)公司 ? 股份轉(zhuǎn)換數(shù)量按屆時(shí) SBU的帳面凈資產(chǎn)值折算，并享受相應(yīng)股利 ? 股利以現(xiàn)金形式由集團(tuán)公司發(fā)放 ? 因現(xiàn)金收入產(chǎn)生的個(gè)人所得稅，由企業(yè)依法代扣代繳 ? 在發(fā)生經(jīng)營(yíng)性虧損的年度，托管帳戶(hù)中的全部股份的 50%用于彌補(bǔ)虧損 ? 托管的股份在任期內(nèi)不能提前兌現(xiàn)成現(xiàn)金 ? 如果因離任而需變現(xiàn)股份，只有在集團(tuán)董事會(huì)認(rèn)可離任審計(jì)結(jié)果后，由集團(tuán)公司回購(gòu)