【正文】 目 現(xiàn)金流入 現(xiàn)金流出 現(xiàn)金凈流量 節(jié)約現(xiàn)金支出 資產(chǎn)重組 土地 24,000 0 24,000 　債務(wù)重組 短期借款 　 14,000 14,000 5,972利息費(fèi)用 　 　 　 6,642人員安置 安置費(fèi) 　 10,000 10,000 　合計(jì) 　 24,000 24,000 0 12,614資產(chǎn)重組 長期投資 無法預(yù)計(jì) 無法預(yù)計(jì) 無法預(yù)計(jì) 　44重組方案總結(jié)（二）? 若資產(chǎn)、債務(wù)重組方案成功，即使不考慮長期投資重組所獲取現(xiàn)金的情況下，此次購并紫金方案也無需重新注入資金；? 此次購并方案的關(guān)鍵在于：打通南京市政府及工商銀行，爭取上述資產(chǎn)、債務(wù)重組方案的成功。41問題及措施（一）? 債務(wù)重組方案的可行性及需采取的措施？ 積極實(shí)施政府、工行、紫金高層等方面的公關(guān)，確保前述債務(wù)重組方案成功? 土地重組方案的可行性及需采取的措施？ 運(yùn)用南京市 “三聯(lián)動(dòng) ”政策，聯(lián)系房產(chǎn)開發(fā)商，原廠區(qū)土地的開發(fā)與新廠區(qū)的建設(shè)相結(jié)合的聯(lián)動(dòng)開發(fā)政策? 長期投資的處置方案？ 需深入調(diào)查紫金全資、控股、參股子公司的資產(chǎn)狀況，確定需關(guān)停并轉(zhuǎn)、需資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、需增資擴(kuò)股的子公司? 人員安置費(fèi)用的測算。 924廠即將破產(chǎn)，系南京市政府重點(diǎn)關(guān)注個(gè)案，且 924廠廠區(qū)土地面積達(dá) 60萬平方米。紫金集團(tuán)面臨巨大的償債風(fēng)險(xiǎn)；? 由于紫金集團(tuán)難以擺脫逐年虧損的下降趨勢，需請求南京市政府在 削減債務(wù)，債務(wù)重組方面給予支持；? 債務(wù)重組具體方案：38債務(wù)重組方案（二）? 減免欠工行的利息 6,642萬元；? 對于欠工行的貸款本金： 1) 納入工行政策性減免的范圍； 2) 或縮減 30％，即償還 14,000萬元； 3) 或轉(zhuǎn)為由資產(chǎn)管理公司持有的債權(quán)； 4) 或用紫金集團(tuán)的其他股權(quán)沖抵；? 減免債務(wù)重組過程中的各項(xiàng)收費(fèi)；? 其他應(yīng)付款系所欠職工各類獎(jiǎng)金或者債權(quán)人已放棄債權(quán)，可以核銷；39債務(wù)重組方案（三）? 所欠職工工資、福利費(fèi)等系歷年累計(jì)提取與實(shí)際發(fā)放的差額，可以采取適當(dāng)方法核銷；? 所欠稅金 1,463萬元，系所欠國稅，免掉難度較大；? 長期借款中，欠中山集團(tuán)財(cái)務(wù)公司 2,000萬元可以以紫金持有 2,000萬元中山集團(tuán)財(cái)務(wù)公司股權(quán)為抵押進(jìn)行融資或其他方式進(jìn)行償還；? 所欠南京市政府技改基金無息貸款，可與南京市政府協(xié)調(diào)轉(zhuǎn)為專項(xiàng)應(yīng)付款。 36紫金集團(tuán)負(fù)債結(jié)構(gòu)? 短期借款 19,960萬元 ,系所借工行本金，占負(fù)債總額 54%左右；? 預(yù)提費(fèi)用即應(yīng)支付工行的利息6,642萬元 ,占負(fù)債總額 19%；? 長期借款 2,515萬元 ,占負(fù)債總額7%左右，其中，欠中山集團(tuán)財(cái)務(wù)公司 2,000萬元，欠南京市政府315萬元技改基金無息貸款；? 其他應(yīng)付款 3,245萬元 ,占負(fù)債比重 9%左右，系所欠職工各類獎(jiǎng)金或者債權(quán)人已放棄債權(quán)；? 其他負(fù)債主要為所欠職工工資、福利費(fèi)、稅金等，計(jì) 3268萬元，占負(fù)債比重 9%左右。32紫金集團(tuán)的無形資產(chǎn)(廠區(qū)土地使用權(quán) )? 無形資產(chǎn)系國有土地使用權(quán)；? 2023年 11月份債轉(zhuǎn)股時(shí)南京有線電廠以 2727萬元的土地出讓金形式入股紫金集團(tuán)；? 截止 2023年 12月底紫金集團(tuán)上述土地使用權(quán)的帳面評估價(jià)值為 14972萬元（目前已經(jīng)有數(shù)家房地產(chǎn)開發(fā)商提出了 ）；? 紫金集團(tuán)上述土地結(jié)構(gòu)及出讓金明晰如下表：33紫金集團(tuán)的廠區(qū)土地地號 使用單位 面積 用途 出讓金(M2) 單價(jià) (元 /M2) 總價(jià)（萬元）07006031001廠區(qū) 工業(yè) 160 1875070060310019紫招、食堂 工業(yè) 160 4640700603100110職教中心 9351 工業(yè) 160 150070060350352托兒所 3984 工業(yè) 160 6407006032015化工庫 工業(yè) 120 10407006032128器材廠 5807 工業(yè) 120 70　 　 　 272734廠區(qū)土地重組方案? 請求南京市政府給予重視，并給予相應(yīng)的政策支持 ，具體要求如下： 原廠區(qū)土地性質(zhì)轉(zhuǎn)為商品房開發(fā)用地； 將原廠區(qū)土地納入商品房開發(fā)規(guī)劃設(shè)計(jì)范圍； 土地用作商品房開發(fā)用地時(shí)的增值收益全部歸新公司所有，減免土地增值過程中的相關(guān)稅、費(fèi)； 在開發(fā)區(qū)或工業(yè)園區(qū)新征土地 400畝用于新工廠建設(shè)，減免征地的出讓金、規(guī)費(fèi)和契稅。31紫金集團(tuán)應(yīng)收款項(xiàng)? 應(yīng)收宏圖高科 4,700萬元，其中 4,000萬元是宏圖高科所欠紫金轉(zhuǎn)讓富士通通信 40%股權(quán)的轉(zhuǎn)讓款。22紫金集團(tuán)重組計(jì)劃資產(chǎn)、債務(wù)與人員23紫金集團(tuán)資產(chǎn)、負(fù)債基本狀況項(xiàng)目（萬元） 項(xiàng)目 貨幣資金 2,415 短期借款 19,960 短期投資 16 預(yù)收帳款 223 應(yīng)收帳款 1,338 應(yīng)付工資 1,360 其他應(yīng)收款 7,714 應(yīng)付福利費(fèi) 192 預(yù)付帳款 15 應(yīng)交稅金 1,463 　 　 其他應(yīng)交款 30 存貨 218 其他應(yīng)付款 3,245 　 　 預(yù)提費(fèi)用 6,642 　 　 長期借款 2,515 長期投資 32,154 實(shí)收資本 28,075 固定資產(chǎn) 4,939 本年利潤 1422無形資產(chǎn) 14,972 未分配利潤 110資產(chǎn)總計(jì) 63,780 負(fù)債及所有者權(quán)益總計(jì) 63,780 24紫金集團(tuán)資產(chǎn)、負(fù)債基本狀況（續(xù)）? 資產(chǎn)總額 63,780萬元，凈資產(chǎn) 26,543萬元 ,資產(chǎn)負(fù)債率 42%(債轉(zhuǎn)股后）；? 流動(dòng)資產(chǎn) 11,716萬元，流動(dòng)負(fù)債 34,722萬元，流動(dòng)比率只有 ,具有嚴(yán)重的償債危機(jī)；? 流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)比重只有 18%，變現(xiàn)能力極差；? 負(fù)債總額 37,237萬元，其中流動(dòng)負(fù)債占 93%，給企業(yè)的現(xiàn)金流帶來嚴(yán)重挑戰(zhàn)，有嚴(yán)重的債務(wù)危機(jī)；? 2023年度紫金集團(tuán)虧損達(dá) 1,422萬元。未來發(fā)展 — 三大產(chǎn)業(yè)20紫金未來發(fā)展規(guī)劃（四）信息家電? 目前正在和臺(tái)灣全有電腦公司會(huì)談液晶 電視和 CRT顯示器項(xiàng)目，每年有 30萬臺(tái)出口定單，紫金作為生產(chǎn)基地；? 同時(shí)在和臺(tái)灣友達(dá)光電公司會(huì)談 30英寸 TFT電視，雙模和三模手機(jī)項(xiàng)目；? 總體合作模式是引進(jìn)臺(tái)灣公司的技術(shù)， 由紫金集團(tuán)組織生產(chǎn)，再由臺(tái)灣公司在國際市場上拿訂單；品牌用對方公司的品牌。18紫金未來發(fā)展規(guī)劃（二）未來發(fā)展 — 三大產(chǎn)業(yè)通信產(chǎn)業(yè)? 占蘇州富士通公司 %的股權(quán)；? 和國家數(shù)字交換系統(tǒng)工程技術(shù)研究中心主任鄔江興教授合作開發(fā)核心路由器等下一代互聯(lián)網(wǎng)通信產(chǎn)品，為軍隊(duì)、政府、銀行等涉及國家安全的部門行業(yè)提供通信產(chǎn)品。（四） 依利安達(dá)電子有限公司17紫金未來發(fā)展規(guī)劃（一）未來發(fā)展 — 二個(gè)中心? 開發(fā)中心 ：由鄔江興教授在紫金集團(tuán)建立一個(gè)具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的研發(fā)中心，主要針對軍隊(duì)