【正文】 季，年 季，年 季，年 年 年 備用 12 SEPG的最高領(lǐng)導(dǎo)層應(yīng)抓住管理過程中的關(guān)鍵要素清單 – 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (續(xù) ) 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 自由現(xiàn)金流 杠桿比率 已獲利息倍數(shù) (利息覆蓋倍數(shù) ) 平均籌資成本 按時(shí)出具財(cái)務(wù)報(bào)告 銀行存款余額 投資資本回報(bào)率 投資者回報(bào)率 KPI Free cash flow Leverage ratio Interest coverage Average financial cost Timeliness of financial report Cash balance in bank ROIC ROE 定義 稅息前利潤 X(1所得稅率 ) +折舊和攤銷 資本支出 營運(yùn)資本變化量 有息債務(wù) ***/(有息債務(wù) +股東權(quán)益 ) 稅息前利潤 /應(yīng)計(jì)利息 本年度所籌獲各類資本的成本的加權(quán)平均 財(cái)務(wù)報(bào)告產(chǎn)生的及時(shí)性 閑置在銀行中的現(xiàn)金 稅息前利潤 X(1所得稅率 ) /(平均固定資產(chǎn)凈值 +平均運(yùn)營資本**) 凈利潤 /股東權(quán)益 考核目的 衡量創(chuàng)造現(xiàn)金收入的能力 衡量償債能力和資本結(jié)構(gòu)優(yōu)化能力 衡量支付利息的能力 衡量集團(tuán)整體融資成本是否合理 衡量財(cái)務(wù)報(bào)告匯報(bào)體系是否合理 合理現(xiàn)金使用合理性 衡量資本創(chuàng)造回報(bào)的能力 衡量投資者回報(bào)的能力 考核日期 季，年 季，年 季，年 季，年 季，年 季，年 年 年 * 包含工資，福利費(fèi)，工會經(jīng)費(fèi)，職工教育經(jīng)費(fèi)，失業(yè)保險(xiǎn)金，住房公積金以及任何給員工的福利 ** 營運(yùn)資本 =流動資產(chǎn)，流動負(fù)債，流動負(fù)債中不含短期負(fù)債和一年內(nèi)到期的長期負(fù)債。信息技術(shù)需求 1 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 人力資源規(guī)劃詳解 ?人力資源管理詳解 –崗位定義 –KPI系統(tǒng) –業(yè)績合同 –職位等級系統(tǒng) –薪酬系統(tǒng) 2 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 設(shè)計(jì)崗位定義的基本原則 資料來源： 麥肯錫分析 ?崗位定義是一種驅(qū)動業(yè)績的管理工具 ?崗位定義是對一個(gè)崗位的總結(jié)。業(yè)務(wù)流程 ?項(xiàng)目管理 182。一體化的年度規(guī)劃流程 ?整體規(guī)劃流程 ?人力資源規(guī)劃詳解 182。管理流程部分主要內(nèi)容 182。高效管理程序的結(jié)構(gòu) 182。日常管理流程 ?資金管理流程 ?人力資源實(shí)施流程 182。高層決策體系 ?高層管理職責(zé)及決策體系 182。它一般包括以下八個(gè)部分： 1. 職位名稱和上、下級匯報(bào)關(guān)系 2. 使命與職責(zé) 3. 主要工作 4. 主要工作關(guān)系 5. 領(lǐng)導(dǎo)或參與的主要程序 6. 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) 7. 成功標(biāo)志 8. 技能與經(jīng)驗(yàn)要求 目的 要素 3 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 設(shè)計(jì)崗位定義時(shí)應(yīng)該做的分析 分析此崗位如何創(chuàng)造價(jià)值 分析此崗位本年度的主要職責(zé) 找出關(guān)鍵成功因素 確定業(yè)績指標(biāo)和目標(biāo) 確定主要工作關(guān)系 確定主要技能要求 總結(jié)崗位職責(zé) 填寫標(biāo)準(zhǔn)崗位定義模板 分析此崗位長期的成功標(biāo)志 ? 2年后的預(yù)測 ? 例如：管理現(xiàn)有業(yè)務(wù) ? 例如： – 管理能力 – 技術(shù)知識 ? 例如： – 現(xiàn)有業(yè)務(wù)的利潤率 ?職位和上、下級 ?使命與職責(zé) ?主要工作 ?主要關(guān)系 ?領(lǐng)導(dǎo)或參與的主要程序 ?關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI) ?成功標(biāo)志 ?技能與經(jīng)驗(yàn)要求 4 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 撰寫崗位定義的程序 分析崗位定義的各方內(nèi)容 改寫崗位定義 人力資源部審閱崗位定義 該崗位的上級、平級和下級審閱崗位定義 審核崗位定義的質(zhì)量并存檔 ? 確認(rèn)崗位定義的準(zhǔn)確性 ? 現(xiàn)任者 ? 確保崗位定義符合要求 ? 人力資源部 ? 在 SEPG內(nèi)部相關(guān)部門達(dá)成共識 ? 相關(guān)人員和人力資源部 閱讀存檔的崗位定義 ? 管理檔案 ? 如沒有，則由人力資源部起草 ? 人力資源部 調(diào)出現(xiàn)有崗位定義 工作內(nèi)容 負(fù)責(zé)人 ? 對崗位進(jìn)行分析 (見前頁 )并達(dá)成共識 ? 現(xiàn)任者與人力資源部合作 ? 根據(jù)標(biāo)準(zhǔn)格式改進(jìn)崗位定義 ? 現(xiàn)任者與人力資源部合作 ? 確保崗位定義的質(zhì)量 ? 更新檔案 ? 人力資源部 5 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 人力資源規(guī)劃詳解 ?人力資源管理詳解 –崗位定義 –KPI系統(tǒng) –業(yè)績合同 –職位等級系統(tǒng) –薪酬系統(tǒng) 6 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)是通過發(fā)現(xiàn)業(yè)績根本驅(qū)動因素而設(shè)定的 找到業(yè)績最根本的驅(qū)動因素 收入 成本 固定資產(chǎn) 運(yùn)營成本 稅息前收息 投資 資本 ROIC 投入資本回報(bào)率 轉(zhuǎn)化成各種指標(biāo) 舉例 項(xiàng)目組合 總包商利潤 分包商價(jià)格 人力成本 項(xiàng)目運(yùn)營利潤 設(shè)計(jì) KPI 將各種指標(biāo)轉(zhuǎn)化為KPI用于衡量財(cái)務(wù)、運(yùn)營等各方面業(yè)績 為管理層最關(guān)心的數(shù)據(jù) 反應(yīng)業(yè)績變化的驅(qū)動因素 協(xié)助找出變革行動 7 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)的用途主要為兩方面 業(yè)務(wù)單元 銷量 現(xiàn)金成本 管理費(fèi)用 投資額 原始數(shù)據(jù) 處理原始數(shù)據(jù) 計(jì)算 KPI 分析 KPI數(shù)據(jù) 將 KPI數(shù)據(jù)和分析結(jié)果按要求輸出 管理信息系統(tǒng) . . . . . KPI報(bào)告 集團(tuán)公司 ROIC=… … 凈利 =… … 業(yè)績合同 集團(tuán)總裁 財(cái)務(wù)類指標(biāo) ROIC=… … 凈利 =… … 輸入 KPI報(bào)告 輸入業(yè)績合同 8 管理信息系統(tǒng)主要通過關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI*)報(bào)告向高層領(lǐng)導(dǎo)提供決策數(shù)據(jù)來源 主要工作 參與人 輸出 高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)管理的需要選擇 KPI并列成清單 總裁 高級副總裁 /財(cái)務(wù)總監(jiān) 高級副總裁 /人力資源 高級副總裁 /規(guī)劃發(fā)展 KPI清單 相關(guān)部門 (財(cái)務(wù)、人力資源部 )解釋KPI清單，明確KPI的計(jì)算和分析方法，以及原數(shù)據(jù)來源 信息技術(shù)部設(shè)計(jì)KPI的報(bào)告格式 財(cái)務(wù)部 人力資源部 相關(guān)業(yè)務(wù)部門 信息技術(shù)部 KPI解釋清單 KPI報(bào)告模板 高層領(lǐng)導(dǎo)根據(jù)業(yè)務(wù)需要制定關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)(KPI)清單 信息技術(shù)部在相關(guān)部門的幫助下設(shè)計(jì)KPI報(bào)告 信息技術(shù)部門根據(jù)KPI原始數(shù)據(jù)來源和使用人需要設(shè)計(jì)并完成數(shù)據(jù)輸入和輸出 定期輸出 KPI報(bào)告至使用人 信息技術(shù)部根據(jù)原始數(shù)據(jù)來源和使用者需求，完成數(shù)據(jù)取得和輸出的接口設(shè)計(jì) 完善系統(tǒng)安全和授權(quán)措施，保證系統(tǒng)的保密性 信息技術(shù)部 所有相關(guān)部門 KPI系統(tǒng)的輸入輸出接口設(shè)計(jì) 定期和按要求不定期的將 KPI提交至使用人 信息技術(shù)部 KPI定期及不定期報(bào)告 供高層決策者使用或向內(nèi)外有關(guān)部門提供數(shù)據(jù) 9 不同層級的管理層都有自己的 KPI系統(tǒng) 舉例說明 總裁及高管會成員 業(yè)務(wù)單元領(lǐng)導(dǎo)人 一線領(lǐng)導(dǎo)人 業(yè)務(wù)單元利潤率 業(yè)務(wù)單元投資資本回報(bào)率 項(xiàng)目按時(shí)完成率 項(xiàng)目按預(yù)算完成率 項(xiàng)目質(zhì)量 一致共享的數(shù)據(jù)庫 集團(tuán)及各業(yè)務(wù)單元投資資本回報(bào)率 集團(tuán)及各業(yè)務(wù)單元凈現(xiàn)金量 每個(gè)管理層次 都應(yīng)有適當(dāng)定義和分解的關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo) (KPI)。流動資產(chǎn)中含不超過銷售收入的 20%的貨幣資金，不含短期投資和一年內(nèi)到期的長期投資 *** 有息債務(wù) =短期借債 +一年內(nèi)到期的長期負(fù)債 +長期負(fù)債 +應(yīng)付債券 +融資租賃 此項(xiàng)目雖然一時(shí)較難計(jì)算，但由于它是投資者關(guān)注的一個(gè)重要指標(biāo)，因而必須在今后進(jìn)行嚴(yán)格考核 備用 13 KPI報(bào)告系統(tǒng)包括三個(gè)步驟 原始數(shù)據(jù) KPI生成 處理原始數(shù)據(jù) 分析數(shù)據(jù) 輸出數(shù)據(jù)和分流 管理信息系統(tǒng) 書面報(bào)告 電子文件 關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)數(shù)據(jù) /其它報(bào)告 書面數(shù)據(jù)匯報(bào) 書面例外匯報(bào) 電子數(shù)據(jù)匯報(bào) 電子例外匯報(bào) KPI報(bào)告的使用者在權(quán)限范圍內(nèi)定期得到報(bào)告。這一排序反映了該職位對公司的重要性 設(shè)計(jì)原則 資料來源： 麥肯錫分析 32 1 2 3 4 5 協(xié)助他人 獨(dú)立運(yùn)作 專業(yè)能力 專業(yè)戰(zhàn)略 營運(yùn)戰(zhàn)略 基層管理人員 部門經(jīng)理 高級副總裁，副總裁，開發(fā)與交付經(jīng)理 總裁 我們初步建議的 SEPG職位等級系統(tǒng) 管理職 等級中的職位舉例 供參考 專業(yè)和技術(shù)職 等級中的職位舉例 1 2 3 4 5 協(xié)助他人 獨(dú)立運(yùn)作 專業(yè)能力 專業(yè)戰(zhàn)略 營運(yùn)戰(zhàn)略 工程師或以上技術(shù)人員可能轉(zhuǎn)入管理職 基層專業(yè) 技術(shù)人員 工程師 部門技術(shù)骨干 員工 專家級技術(shù)人員 33 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) SEPG應(yīng)根據(jù)職位所需的技能進(jìn)行評分和定級 5 4 3 2 1 職位 等級 10 8 6 得分 4 02 34 SEPG/000614/SHHr(56106)(97GB) 建立職位等級系統(tǒng)的思路 此職位主要是管理性質(zhì)還是技術(shù)性質(zhì)？ 管理職 專業(yè)技術(shù)職 5 4 3 2 1 5 4