證券投資咨詢公司私募基金內(nèi)部控制制度-文庫吧資料
2024-11-22 10:02本頁面
【正文】 。 第二十 條 內(nèi)部控制制度是各個部門所要滿足的各項業(yè)務風險控制要求及其具體解決措施的匯集。 第十九 條 管理制度由 公司綜合管理制度、基金系列 管理制度和各部門業(yè)務規(guī)章制度組成，是各部門在具體業(yè)務工作中所要遵循的業(yè)務流程和規(guī)則。內(nèi)控制度是匯集各項管理制度中的風險控制措施，并對管理制度的制定提出風險控制方面的要求，管理制度要符合內(nèi)控制度的要求。 第三節(jié) 內(nèi)部控制規(guī)則 第十八 條 內(nèi)部風險控制規(guī)則是公司為實 現(xiàn)風險控制的目標，建立的 6 / 12 一整套完善的制度體系，主要由兩部分組成，分別是管理制度和內(nèi)控制度。 第十七 條 第三道監(jiān)控防線：在 股東 領(lǐng)導下，公司風險控制委員會掌握公司的整體風險狀況。在關(guān)鍵部門和重要業(yè)務之間要有書面憑據(jù)的傳遞制度，相關(guān)人員要在書面憑據(jù)上簽字。 第十五 條 第一道監(jiān)控防線：由各部門經(jīng)理負責，部門全員參與，根據(jù)公司經(jīng)營計劃、業(yè)務規(guī)則及自身具體情況制定本部門的作業(yè)流程及風險控制措施，同時分別在自己的授權(quán)范圍內(nèi)對關(guān)聯(lián)部門及崗位進行監(jiān)督并承擔相應職責。通過制定規(guī)范的崗位責任制、嚴格的操作程序和合理的工作標準，使 5 / 12 各項工作規(guī)范化、程序化，有效地防范和應對可能存在的風險。公司同時設(shè)公司總經(jīng)理領(lǐng)導下的投資決策委員會。 第十二 條 公司根據(jù)獨立性與相互制約、相互銜接原則，在精簡的基礎(chǔ)上設(shè)立滿足公司經(jīng)營運作需要的機構(gòu)、部門和崗位。 第十條 股東 聘任公司總經(jīng)理負責公司的日常經(jīng)營管理。 第一節(jié) 公司治理結(jié)構(gòu) 第八條 公司致力于治理結(jié)構(gòu)建設(shè)，完善組織框架，建立民主、透明的決策系統(tǒng)，高效、嚴謹?shù)臉I(yè)務執(zhí)行系統(tǒng)，健全、獨立的監(jiān)督系統(tǒng)和反饋系統(tǒng)。 第四章 內(nèi)部風險控制體系 第七條 內(nèi)部風險控制體系包含與風險控制相關(guān)的各種因素，主要提供風險控制的架構(gòu)和規(guī)則。 7．其他外部風險，例如，金融市場危機、政府政策、行業(yè)競爭、災害、代理商違約、托管行違約等。 5．操作風險是公司各部門或者業(yè)務各個環(huán)節(jié)在操作中，因人為因素或管理系統(tǒng)設(shè)置不當、違反操作流程等造成操作失誤而引致的風險，例如，越權(quán)違規(guī)交易、會計部門欺詐、電腦系統(tǒng)故障等。 3．流動性風險是基金資產(chǎn)不能迅速轉(zhuǎn)變成現(xiàn)金以應付投資者支付要求的風險，是發(fā)展開放式基金需要特別加以管理的風險。 2．投資風險是指基金所投資的證券價格大幅度波動導致基金資產(chǎn)可能遭受的損失。 第六條 公司經(jīng)營中的風險，總體而言可以分為以下幾種風險：管理 3 / 12 風險、投資風險、流動性風險、合規(guī)性風險、操作風險、職業(yè)道德風險等。 第三章 風險來源與分類 第五條 風險來源于 基金 管理及 相關(guān) 各部門業(yè)務流程的每一個環(huán)節(jié)，相應地，風險控制應涉及到 基金 管理及 相關(guān) 每一個部門的各個業(yè)務崗位。 5. 防火墻原則：公司基金交易、基金會計、 電腦信息、 投資顧問 等相關(guān)部門，在
黨政相關(guān)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1