【正文】 年產(chǎn)量、品種、產(chǎn)值、利稅預計在項目計算期內(nèi)可實現(xiàn)銷售收入2380萬元，銷售稅金及附加25萬元，增值稅250萬元（其中自產(chǎn)軟件應(yīng)退增值稅206萬元），詳見銷售收入及稅金估算表?？偝杀举M用估算表　單位:千元序號項目合計計算期12341外購原材料6,1,2,2,2外購燃料動力費3工資及福利費1,4修理費5折舊費6無形資產(chǎn)攤銷費7遞延資產(chǎn)攤銷費8財務(wù)費用9其他費用3,1,1,1,10總成本費用合計13,4,4,4,其中:可變成本6,1,2,2,固定成本7,2,2,2,12經(jīng)營成本12,3,4,4,（三）項目投資回收期、凈現(xiàn)值、內(nèi)含報酬率的測算 根據(jù)本項目的現(xiàn)金流入和現(xiàn)金流出情況，；在15%的折現(xiàn)率下，財務(wù)凈現(xiàn)值(所得稅后)為 239萬元；內(nèi)含報酬率(所得稅后)為64%。項目盈虧平衡點為每年銷售12套。（一）項目形成的生產(chǎn)能力項目完成后，將實現(xiàn)車輛預警系統(tǒng)的軟件產(chǎn)品化和產(chǎn)業(yè)化，由于軟件產(chǎn)品的復制成本很低，需要的復制設(shè)備投入較小且復制生產(chǎn)速度很快，項目產(chǎn)品在生產(chǎn)能力方面基本不存在數(shù)量上的限制，項目產(chǎn)品的生產(chǎn)將根據(jù)市場需求確定。20042006年建立比較完善的售后服務(wù)體系，并在新疆維吾爾自治區(qū)得到得到大面積推廣，同時在城市市內(nèi)交通管理及內(nèi)地省市占有一定份額。從時間安排上計劃2003年完成系統(tǒng)的總體設(shè)計、詳細設(shè)計，并對整個系統(tǒng)進行編碼實現(xiàn)，完成軟件產(chǎn)品認定和新產(chǎn)品鑒定，并實現(xiàn)試銷售。（三）項目鋪底流動資金的來源，正常流動資金的供應(yīng)渠道 項目鋪底流動資金和項目營運過程過所需的正常流動資金均由某軟件股份有限公司自籌。資金使用方向為國內(nèi)設(shè)備購置費，軟件開發(fā)工具及管理工具購置費用，研究開發(fā)工資性費用，研究開發(fā)其它費用，基本預備費和流動資金投入，資金使用具體方向詳見項目投資總資金估算表和國內(nèi)設(shè)備購置費估算表、軟件開發(fā)及管理工具購置費估算表。流動資金估算表　單位:千元序號項目周轉(zhuǎn)計算期次數(shù)12341流動資產(chǎn)1,1,1,應(yīng)收帳款10存貨原材料12在產(chǎn)品12產(chǎn)成品12現(xiàn)金242流動負債應(yīng)付帳款83流動資金1,1,1,4增加額1,⑶追加投資金額截止2003年5月底 ，需要追加投資340萬元。在本可行性研究報告中，流動負債的估算只考慮應(yīng)付帳款一項。計算公式為：存貨=外購原材料+外購燃料+在產(chǎn)品+產(chǎn)成品外購原材料=年外購原材料/按種類分項周轉(zhuǎn)次數(shù)外購燃料=年外購燃料/按種類分項周轉(zhuǎn)次數(shù)在產(chǎn)品=（年外購原材料+年外購燃料+年工資及福利費+年修理費+年其他制造費用）/在產(chǎn)品周轉(zhuǎn)次數(shù)產(chǎn)成品=年經(jīng)營成本/產(chǎn)成品周轉(zhuǎn)次數(shù)④現(xiàn)金需要量估算，項目流動資金中的現(xiàn)金是指貨幣資金，即企業(yè)生產(chǎn)運營活動中停留于貨幣形態(tài)的那部分資金，包括企業(yè)的庫存現(xiàn)金和銀行存款。計算公式為：應(yīng)收帳款=年銷售收入/應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)次數(shù)③存貨估算，存貨是企業(yè)為銷售或者生產(chǎn)耗用而儲備的各種貨物，主要有原材料、輔助材料、燃料、低值易耗品、維修備件、包裝物、在產(chǎn)品、自制半成品和產(chǎn)成品等。存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款的最低周轉(zhuǎn)天數(shù)，參照同類企業(yè)的平均周轉(zhuǎn)天數(shù)并結(jié)合本項目特點確定為應(yīng)收帳款年周轉(zhuǎn)次數(shù)為8次，存貨年周轉(zhuǎn)次數(shù)為12次，現(xiàn)金年周轉(zhuǎn)次數(shù)為24次，應(yīng)付帳款年周轉(zhuǎn)次數(shù)為12次。為簡化計算，在本可行性研究報告中，只對存貨、現(xiàn)金、應(yīng)收帳款和應(yīng)付帳款四項內(nèi)容進行估算，首先計算各類流動資產(chǎn)和流動負債的年周轉(zhuǎn)次數(shù)，然后再分項估算占用資金額。流動資金是指項目研發(fā)完成后，為進行正常生產(chǎn)運營，用于購買原材料、燃料、支付工資及其他經(jīng)營費用等所需的周轉(zhuǎn)資金。研究開發(fā)其他費用估算表單位:千元序號項目名稱計算依據(jù)數(shù)量單位費率總費用1房屋租賃費銀通大廈每月每100平方米租金16月2差旅費　　　　交通車船費5人疆內(nèi)出差共3次15人*次6住宿費5人疆內(nèi)出差共45天225人*日出差補貼5人疆內(nèi)出差共45天225人*日3資料費研發(fā)所需技術(shù)資料　　　124培訓費北京培訓1次共4人次4人*次12485評審費軟件產(chǎn)品評審\科技成果鑒定　　　156專家顧問費關(guān)鍵技術(shù)\技術(shù)難題外聘專家3人1545　合計　　　　對基本預備費的測算，以建設(shè)投資中的國內(nèi)設(shè)備購置費、研究開發(fā)工資費用、研究開發(fā)其他費用的合計數(shù)為基數(shù)，根據(jù)確定的基本預備費率（3%）確定基本預備費。研究開發(fā)工資性費用估算表單位:千元序號項目名稱單位數(shù)量費率費用合計1系統(tǒng)分析與軟件定義工時(人*月）82需求分析工時(人*月）123總體設(shè)計工時(人*月）201384詳細設(shè)計工時(人*月）325編碼實現(xiàn)工時(人*月）56車輛照片觸發(fā)聯(lián)動抓拍模塊工時(人*月）12車牌信息識別模塊工時(人*月）446產(chǎn)品單元測試與修改工時(人*月）127產(chǎn)品綜合測試與修改工時(人*月）168產(chǎn)品驗收鑒定工時(人*月）12　合計　　?、軐ρ芯块_發(fā)其他費用進行測算時，根據(jù)項目開發(fā)周期及項目開發(fā)占用的開發(fā)場地的面積及單位租金測算房屋租賃費，根據(jù)項目需要出差的人數(shù)、天數(shù)、出差地點和公司差旅費報銷標準測算差旅費，根據(jù)研發(fā)過程中所需要資料的數(shù)量及其價格估算資料費，根據(jù)計劃培訓地點、培訓人數(shù)及培訓內(nèi)容估算培訓費，根據(jù)產(chǎn)品評審及科技成果鑒定通常需要花費的評審及鑒定費用的標準測算評審費，根據(jù)計劃聘請專家的人數(shù)及工作內(nèi)容測算專家顧問費。國內(nèi)設(shè)備購置費估算表單位:千元序號設(shè)備名稱型號規(guī)格單位數(shù)量設(shè)備購置費出廠價運雜費總價1TCL億佳臺式機PⅣ臺122IBM筆記本電腦PⅣ臺43HP激光打印機HP5000臺1124IBM服務(wù)器X232 866841X臺1215CISICO交換機2924臺1156IBM服務(wù)器X235 86713AX臺17IBM工作站MPRO 6629 12C臺18高精度工業(yè)攝像機ACC494EX臺6916倍變焦鏡頭AWY16Z75臺61030倍變焦鏡頭AWY30Z15臺611工業(yè)級全天候防爆云臺YHB25臺612工業(yè)級室外防爆防護罩YHT300臺613車輛檢測傳感器MTW100臺614高精度全自動穩(wěn)壓電源　臺615不間斷電源　臺616照明燈具　臺62　合計　　　　　(注：本表金額單位采用千元)②本項目在設(shè)計開發(fā)過程中需要購置必備的軟件開發(fā)工具和相應(yīng)的軟件開發(fā)管理工具，詳見軟件開發(fā)工具及管理工具購置費估算表：軟件開發(fā)工具及管理工具購置費估算表單位:千元序號軟件工具名稱型號規(guī)格單位數(shù)量設(shè)備購置費出廠價運雜費總價1Inspire Delphi套120　202Oracle9I企業(yè)版套1　3Windows 2000server企業(yè)版套1　4Intersolve PVCS套116　165Wise套112　126RoseRetional套1　7Ms office2000企業(yè)版套1　　合計　　　　?、蹖ρ芯块_發(fā)工資費用進行估算時，根據(jù)系統(tǒng)研究開發(fā)過程的各個階段及系統(tǒng)所包含的模塊所需要的工時（人*月）及項目組平均每人每月工資性費用（工資及社會統(tǒng)籌保險金）測算研究開發(fā)工資費用。根據(jù)本項目的實際情況,國內(nèi)設(shè)備購置費主要用于購買研究開發(fā)用臺式電腦、筆記本電腦、激光打印機、網(wǎng)絡(luò)設(shè)備、服務(wù)器及車牌預警系統(tǒng)所需要的攝像機、變焦鏡頭、云臺、車輛檢測器、穩(wěn)壓電源、補光燈具等。本項目建設(shè)投資主要包括國內(nèi)設(shè)備購置費、軟件開發(fā)及管理工具購置費、研究與開發(fā)工資費用、研究與開發(fā)其他費用、基本預備費。2001年度企業(yè)財務(wù)狀況表（萬元）總資產(chǎn)2149總負債37固定資產(chǎn)總額320總收入142產(chǎn)品銷售收入142凈利潤－168上繳稅金10流動比率33倍速動比率30倍總資產(chǎn)報酬率－7％凈資產(chǎn)收益率－8％應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率189％2002年是某軟件股份有限公司設(shè)立后的第一個完整會計年度，公司的財務(wù)狀況詳見下表：2002年度企業(yè)財務(wù)狀況表（萬元）總資產(chǎn)2187總負債63固定資產(chǎn)總額405總收入142產(chǎn)品銷售收入1246凈利潤 51上繳稅金19流動比率21倍速動比率20倍總資產(chǎn)報酬率％凈資產(chǎn)收益率％應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率506％（二）投資規(guī)模及確定投資規(guī)模的依據(jù)，追加投資總額，資金來源及使用計劃：⑴項目投資規(guī)模：項目總投資430萬元。機器設(shè)備需要TCL億佳臺式電腦12臺，IBM筆記本電腦4臺，HP5000激光打印機1臺，IBM X232服務(wù)器1臺，CISICO 2924交換機1臺，IBM X235服務(wù)器1臺，IBM MPRO 6629工作站1臺，ACC494EX高精度工業(yè)攝像機6臺，AWY16倍變焦鏡頭6個，AWY30Z15 30倍變焦鏡頭6臺，YHB25工業(yè)級全天候防爆云臺6臺，YHT300工業(yè)級室外防爆防護罩6臺，MTW100車輛檢測傳感器6臺，高精度全自動穩(wěn)壓電源6臺，不間斷電源6臺，照明燈具6臺。項目開發(fā)場所為位于某市北京南路鉆石城11號銀通大廈的某軟件股份有限公司的軟件開發(fā)基地，并可以利用某軟件股份有限公司建成的⑵設(shè)備設(shè)施：項目所需的設(shè)備設(shè)施主要有軟件工具、機器設(shè)備。⑵產(chǎn)品及服務(wù)的訂單：本項目是應(yīng)新疆維吾爾自治區(qū)公安廳交通警察總隊的要求進行開發(fā)的，項目完成后將首先在新疆維吾爾自治區(qū)轄內(nèi)的國道和高速公路的重要卡口實施，預計將取得1260萬元以上的銷售訂單，如該系統(tǒng)在城市市內(nèi)交通管理和停車場、收費站等場所應(yīng)用，銷售訂單還將有顯著的增加。⑷專利申報：本項目主體為軟件項目，因我國專利法對思想方法等申報專利的限制，本系統(tǒng)可能無法申報專利。⑶知識產(chǎn)權(quán)：本項目由某軟件股份有限公司獨立承擔，項目所有知識產(chǎn)權(quán)均歸屬于某軟件股份有限公司。在大量應(yīng)用軟件的開發(fā)過程中積累了大量與軟件研發(fā)有關(guān)的解決具體問題的能力和相關(guān)實用技術(shù)，在軟件產(chǎn)品中醫(yī)療保險管理信息系統(tǒng)2002年通過了新疆維吾爾自治區(qū)科學技術(shù)廳組織的科技成果鑒定，商業(yè)銀行轄內(nèi)清算系統(tǒng)被列入烏魯木齊高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)（國家級）科技扶持費計劃，質(zhì)量檢驗機構(gòu)管理信息系統(tǒng)被列入烏魯木齊高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)技術(shù)創(chuàng)新計劃，用電營銷管理系統(tǒng)被列入新疆維吾爾自治區(qū)新產(chǎn)品新技術(shù)開發(fā)推廣計劃。⑵研發(fā)隊伍：本項目的研發(fā)由夏昆先生為項目經(jīng)理的車輛預警系統(tǒng)項目組進行，項目組成員由某軟件股份有限公司軟件部技術(shù)人員和外部專家構(gòu)成，具有豐富的數(shù)據(jù)庫管理軟件設(shè)計開發(fā)經(jīng)驗，熟悉圖像識別處理技術(shù)。在項目開發(fā)過程中嚴格執(zhí)行了軟件研發(fā)的有關(guān)國家標準：GB 1350292“中華人民共和國國家標準信息處理、程序構(gòu)造及其表示的約定”；GB/T 155321995“中華人民共和國國家標準計算機軟件單元測試”；GB/T 1407993“中華人民共和國國家標準軟件維護指南”；GB/T 1439493“中華人民共和國國家標準計算機軟件可靠性和可維護性管理”；GB/T 162601996“中華人民共和國國家標準信息技術(shù)、軟件產(chǎn)品評價、質(zhì)量特征及其使用指南”。（二）技術(shù)： ⑴技術(shù)水平：本項目產(chǎn)品的主要技術(shù)性能指標為：單個 車輛的識別時間小于（等于），車輛速度在小于（等于）120KM/小時的情況下，車輛識別和預警準確率可以超過（等于）95%。目前公司已經(jīng)通過了ISO9001認證，并取得了編號為C02098的ISO9001證書。⑷經(jīng)營管理制度：某軟件股份有限公司根據(jù)國家和自治區(qū)對擬上市股份公司的要求，制定了《公司章程》，設(shè)立了董事會和監(jiān)事會，