【正文】 二、本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（本期利潤(rùn)）46,486,46,486,三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（凈值減少以“”號(hào)填列）162,898,32,439,130,459,其中：178,308,42,433,135,874,341,206,74,872,266,334,四、本期向基金份額持有人分配利潤(rùn)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)（凈值減少以“”號(hào)填列）五、期末所有者權(quán)益（基金凈值）744,710,190,661,554,048,項(xiàng)目上年度可比期間2012年1月1日至2012年6月30日實(shí)收基金未分配利潤(rùn)所有者權(quán)益合計(jì)一、期初所有者權(quán)益（基金凈值）1,088,118,299,879,788,239,二、本期經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（本期利潤(rùn)）33,342,33,342,三、本期基金份額交易產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)數(shù)（凈值減少以“”號(hào)填列）96,858,20,025,76,833,其中：479,890,111,803,368,087,576,749,131,829,444,920,四、本期向基金份額持有人分配利潤(rùn)產(chǎn)生的基金凈值變動(dòng)（凈值減少以“”號(hào)填列）五、期末所有者權(quán)益（基金凈值）991,259,246,511,744,747,報(bào)告附注為財(cái)務(wù)報(bào)表的組成部分。 托管人對(duì)本半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見(jiàn)本托管人認(rèn)為，廣發(fā)基金管理有限公司的信息披露事務(wù)符合《證券投資基金信息披露管理辦法》及其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，基金管理人所編制和披露的廣發(fā)中小板300交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金半年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、收益分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，未發(fā)現(xiàn)有損害基金持有人利益的行為。5 托管人報(bào)告 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明在托管廣發(fā)中小板300交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金的過(guò)程中，本基金托管人—中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司嚴(yán)格遵守《證券投資基金法》相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及《廣發(fā)中小板300交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金合同》、《廣發(fā)中小板300交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金托管協(xié)議》的約定，對(duì)廣發(fā)中小板300交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金管理人—廣發(fā)基金管理有限公司2013年1月1日至2013年6月30日基金的投資運(yùn)作，進(jìn)行了認(rèn)真、獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算和必要的投資監(jiān)督，認(rèn)真履行了托管人的義務(wù)，沒(méi)有從事任何損害基金份額持有人利益的行為。本基金管理人已與中央國(guó)債登記結(jié)算有限責(zé)任公司簽署服務(wù)協(xié)議，由其按合同約定提供銀行間同業(yè)市場(chǎng)交易的債券品種的估值數(shù)據(jù)。為保證基金估值的客觀(guān)獨(dú)立，基金經(jīng)理不參與估值的具體流程，但若存在對(duì)相關(guān)投資品種估值有失公允的情況，可向估值委員會(huì)提出意見(jiàn)和建議。監(jiān)察稽核部負(fù)責(zé)定期對(duì)基金估值程序和方法進(jìn)行核查，確保估值委員會(huì)的各項(xiàng)決策得以有效執(zhí)行。投資研究人員積極關(guān)注市場(chǎng)變化、證券發(fā)行機(jī)構(gòu)重大事件等可能對(duì)估值產(chǎn)生重大影響的因素，向估值委員會(huì)提出估值建議，確保估值的公允性。估值委員會(huì)定期對(duì)估值政策和程序進(jìn)行評(píng)價(jià)，在發(fā)生了影響估值政策和程序的有效性及適用性的情況后及時(shí)修訂估值方法，以保證其持續(xù)適用。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說(shuō)明公司設(shè)有估值委員會(huì)，按照相關(guān)法律法規(guī)和證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)制定旗下基金投資品種的估值原則和估值程序，并選取適當(dāng)?shù)墓乐捣椒?，?jīng)公司管理層批準(zhǔn)后方可實(shí)施。展望下半年，我們對(duì)經(jīng)濟(jì)依然不太樂(lè)觀(guān)，在這樣一個(gè)大背景下，傳統(tǒng)周期性行業(yè)仍然沒(méi)有機(jī)會(huì)，甚至還有下跌的可能；業(yè)績(jī)確定的高成長(zhǎng)股票雖然缺乏預(yù)期業(yè)績(jī)的驅(qū)動(dòng)，但是依然是股票配置的首選。二季度中小板300指數(shù)先漲后跌，伴隨大盤(pán)的調(diào)整呈現(xiàn)震蕩走勢(shì)。 管理人對(duì)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)的簡(jiǎn)要展望在經(jīng)濟(jì)見(jiàn)底和政策刺激的預(yù)期下，一季度滬深300指數(shù)先漲后跌，中小板300指數(shù)上漲后，伴隨大盤(pán)的調(diào)整呈現(xiàn)震蕩走勢(shì)。%，%，%。報(bào)告期內(nèi)，基金交易和申購(gòu)贖回正常，運(yùn)作過(guò)程中未發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件。這些交易不存在任何利益輸送的嫌疑。本投資組合為完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的投資組合。 異常交易行為的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明本公司原則上禁止不同投資組合之間（完全按照有關(guān)指數(shù)的構(gòu)成比例進(jìn)行證券投資的投資組合除外）或同一投資組合在同一交易日內(nèi)進(jìn)行反向交易。監(jiān)察稽核部風(fēng)險(xiǎn)控制崗?fù)ㄟ^(guò)投資交易系統(tǒng)對(duì)投資交易過(guò)程進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)控及預(yù)警，實(shí)現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)的事中風(fēng)險(xiǎn)控制；稽核崗?fù)ㄟ^(guò)對(duì)投資、研究及交易等全流程的獨(dú)立監(jiān)察稽核，實(shí)現(xiàn)投資風(fēng)險(xiǎn)的事后控制。公司建立了嚴(yán)格的投資授權(quán)制度，投資組合經(jīng)理在授權(quán)范圍內(nèi)可以自主決策，超過(guò)投資權(quán)限的操作需要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批程序。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明 公平交易制度的執(zhí)行情況公司通過(guò)建立科學(xué)、制衡的投資決策體系，加強(qiáng)交易分配環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制，并通過(guò)實(shí)時(shí)的行為監(jiān)控與及時(shí)的分析評(píng)估，保證公平交易原則的實(shí)現(xiàn)。 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說(shuō)明本報(bào)告期內(nèi)，本基金管理人嚴(yán)格遵守《中華人民共和國(guó)證券投資基金法》及其配套法規(guī)、《廣發(fā)中小板300交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金合同》和其他有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，本著誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，在嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，為基金份額持有人謀求最大利益?！叭温毴掌凇焙汀半x任日期”分別指根據(jù)公司決定確定的聘任日期和解聘日期。陸志明本基金的基金經(jīng)理；廣發(fā)中小板300聯(lián)接基金的基金經(jīng)理；廣發(fā)深100指數(shù)分級(jí)基金的基金經(jīng)理；數(shù)量投資部總經(jīng)理2011060314男，中國(guó)籍，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，持有證券業(yè)執(zhí)業(yè)資格證書(shū)，1999年5月至2001年5月在大鵬證券有限公司任研究員，2001年5月至2010年8月在深圳證券信息有限公司任部門(mén)總監(jiān)，2010年8月9日至今任廣發(fā)基金管理有限公司數(shù)量投資部總經(jīng)理，2011年6月3日起任廣發(fā)中小板300交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金的基金經(jīng)理，2011年6月9日起任廣發(fā)中小板300交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金聯(lián)接基金的基金經(jīng)理，2012年5月7日起任廣發(fā)深證100指數(shù)分級(jí)基金的基金經(jīng)理。同時(shí)，公司還管理著多個(gè)企業(yè)年金基金、特定客戶(hù)資產(chǎn)管理投資組合和社?；鹜顿Y組合。此外，還設(shè)立了廣發(fā)國(guó)際資產(chǎn)管理有限公司（香港子公司）、瑞元資本管理有限公司以及北京辦事處、北京分公司、廣州分公司、上海分公司、深圳理財(cái)中心、杭州理財(cái)中心。本基金管理人在董事會(huì)下設(shè)合規(guī)及風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)、薪酬與資格審查委員會(huì)、戰(zhàn)略規(guī)劃委員會(huì)三個(gè)專(zhuān)業(yè)委員會(huì)。公司的股東為廣發(fā)證券股份有限公司、烽火通信科技股份有限公司、深圳市前海香江金融控股集團(tuán)有限公司、康美藥業(yè)股份有限公司和廣州科技風(fēng)險(xiǎn)投資有限公司。 基金凈值表現(xiàn)階段份額凈值增長(zhǎng)率①份額凈值增長(zhǎng)率標(biāo)準(zhǔn)差②業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率③業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差④①－③②－④過(guò)去一個(gè)月%%%%%%過(guò)去三個(gè)月%%%%%%過(guò)去六個(gè)月%%%%%%過(guò)去一年%%%%%%自基金合同生效起至今%%%%%%注：本基金業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)是中小板300價(jià)格指數(shù)。（4）本基金已于2011年7月25日進(jìn)行了份額折算。（2）本期已實(shí)現(xiàn)收益指基金本期利息收入、投資收益、其他收入（不含公允價(jià)值變動(dòng)收益）扣除相關(guān)費(fèi)用后的余額，本期利潤(rùn)為本期已實(shí)現(xiàn)收益加上本期公允價(jià)值變動(dòng)收益。本基金為指數(shù)型基金，主要采用完全復(fù)制法跟蹤標(biāo)的指數(shù)中小板300價(jià)格指數(shù)的表現(xiàn)，具有與標(biāo)的指數(shù)、以及標(biāo)的指數(shù)所代表的股票市場(chǎng)相似的風(fēng)險(xiǎn)收益特征。業(yè)績(jī)比較基準(zhǔn)中小板300價(jià)格指數(shù)。本基金將根據(jù)市場(chǎng)情況，結(jié)合經(jīng)驗(yàn)判斷，綜合考慮行業(yè)屬性、相關(guān)性、估值、流動(dòng)性等因素挑選標(biāo)的指數(shù)中其他成份股或備選成份股進(jìn)行替代，以期在規(guī)定的風(fēng)險(xiǎn)承受限度之內(nèi)，盡量縮小跟蹤誤差。本基金投資于標(biāo)的指數(shù)成份股及備選成份股的比例不低于基金資產(chǎn)凈值的95%。 目錄1 重要提示及目錄 2 重要提示 2 目錄 32 基金簡(jiǎn)介 5 基金基本情況 5 基金產(chǎn)品說(shuō)明 5 基金管理人和基金托管人 6 信息披露方式 6 其他相關(guān)資料 63 主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和基金凈值表現(xiàn) 7 主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo) 7 基金凈值表現(xiàn) 74 管理人報(bào)告 8 基金管理人及基金經(jīng)理情況 8 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金運(yùn)作遵規(guī)守信情況的說(shuō)明 10 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)公平交易情況的專(zhuān)項(xiàng)說(shuō)明 11 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績(jī)表現(xiàn)說(shuō)明 11 管理人對(duì)宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)、證券市場(chǎng)及行業(yè)走勢(shì)的簡(jiǎn)要展望 12 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金估值程序等事項(xiàng)的說(shuō)明 12 管理人對(duì)報(bào)告期內(nèi)基金利潤(rùn)分配情況的說(shuō)明 135 托管人報(bào)告 13 報(bào)告期內(nèi)本基金托管人遵規(guī)守信情況聲明 13 托管人對(duì)報(bào)告期內(nèi)本基金投資運(yùn)作遵規(guī)守信、凈值計(jì)算、利潤(rùn)分配等情況的說(shuō)明 13 托管人對(duì)本半年度報(bào)告中財(cái)務(wù)信息等內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整發(fā)表意見(jiàn) 136 半年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告（未經(jīng)審計(jì)） 14 資產(chǎn)負(fù)債表 14 利潤(rùn)表 15 所有者權(quán)益（基金凈值）變動(dòng)表 16 報(bào)表附注 177 投資組合報(bào)告 32 期末基金資產(chǎn)組合情況 32 期末按行業(yè)分類(lèi)的股票投資組合 33 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排序的所有股票投資明細(xì) 33 報(bào)告期內(nèi)股票投資組合的重大變動(dòng) 41 期末按債券品種分類(lèi)的債券投資組合 43 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名債券投資明細(xì) 43 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的所有資產(chǎn)支持證券投資明細(xì) 43 期末按公允價(jià)值占基金資產(chǎn)凈值比例大小排名的前五名權(quán)證投資明細(xì) 43 報(bào)告期末本基金投資的股指期貨交易情況說(shuō)明 43 投資組合報(bào)告附注 438 基金份額持有人信息 44 期末基金份額持有人戶(hù)數(shù)及持有人結(jié)構(gòu) 44 期末上市基金前十名持有人 44 期末基金管理人的從業(yè)人員持有本基金的情況 459 開(kāi)放式基金份額變動(dòng) 4510 重大事件揭示 45 基金份額持有人大會(huì)決議 45 基金管理人、基金托管人的專(zhuān)門(mén)基金托管部門(mén)的重大人事變動(dòng) 45 涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟 45 基金投資策略的改變 46 報(bào)告期內(nèi)改聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所情況 46 管理人、托管人及其高級(jí)管理人員受稽查或處罰等情況 46 基金租用證券公司交易單元的有關(guān)情況 46 其他重大事件 4711 備查文件目錄 48 備查文件目錄 48 存放地點(diǎn) 48 查閱方式 482 基金簡(jiǎn)介 基金基本情況基金名稱(chēng)廣發(fā)中小板300交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金基金簡(jiǎn)稱(chēng)廣發(fā)中小板300ETF基金主代碼159907交易代碼 159907基金運(yùn)作方式交易型開(kāi)放式基金合同生效日2011年6月3日基金管理人廣發(fā)基金管理有限公司基金托管人中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司報(bào)告期末基金份額總額676,598,基金合同存續(xù)期不定期基金份額上市的證券交易所深圳證券交易所上市日期2011年8月10日 基金產(chǎn)品說(shuō)明投資目標(biāo)緊密跟蹤標(biāo)的指數(shù)，追求跟蹤偏離度和跟蹤誤差最小化。本報(bào)告中財(cái)務(wù)資料未經(jīng)審計(jì)。基金的過(guò)往業(yè)績(jī)并不代表其未來(lái)表現(xiàn)。 基金托管人中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2013年8月20日復(fù)核了本報(bào)告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、利潤(rùn)分配情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、投資組合報(bào)告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。廣發(fā)中小板300交易型開(kāi)放式指數(shù)證券投資基金2013年半年度報(bào)告2013年6月30日基金管理人：廣發(fā)基金管理有限公司基金托管人：中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司報(bào)告送出日期： 二〇一三年八月二十四日48 / 481 重要提示及目錄 重要提示基金管理人的董事會(huì)、董事保證本報(bào)告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對(duì)其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個(gè)別及連帶的法律責(zé)任。本半年度報(bào)告已經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長(zhǎng)簽發(fā)?；鸸芾砣顺兄Z以誠(chéng)實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。投資有風(fēng)險(xiǎn)，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說(shuō)明書(shū)及其更新。本報(bào)告期自2013年1月1日起至6月30日止。投資策略本基金主要采取完全復(fù)制法，即按照標(biāo)的指數(shù)的成份股的構(gòu)成及其權(quán)重構(gòu)建指數(shù)化投資組合，并根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股及其權(quán)重的變動(dòng)進(jìn)行相應(yīng)的調(diào)整。一般情形下，本基金將根據(jù)標(biāo)的指數(shù)成份股的構(gòu)成及其權(quán)重構(gòu)建股票資產(chǎn)投資組合，但在標(biāo)的指數(shù)成份股發(fā)生調(diào)整、配股、增發(fā)、分紅等公司行為導(dǎo)致成份股的構(gòu)成及權(quán)重發(fā)生變化時(shí)，由于交易成本、交易制度、個(gè)別成份股停牌或者流動(dòng)性不足等原因?qū)е禄馃o(wú)法及時(shí)完成投資組合的同步調(diào)整時(shí)，基金管理人將對(duì)投資組合進(jìn)行優(yōu)化，以更緊密的跟蹤標(biāo)的指數(shù)。在正常情況下，%，年化跟蹤誤差不超過(guò)2%。風(fēng)險(xiǎn)收益特征本基金為股票型基金，風(fēng)險(xiǎn)與收益高于混合型基金、債券型基金與貨幣市場(chǎng)基金。 基金管理人和基金托管人項(xiàng)目基金管理人基金托管人名稱(chēng)廣發(fā)基金管理有限公司中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行股份有限公司信息披露負(fù)責(zé)人姓名段西軍李芳菲聯(lián)系電話(huà)0208393666601066060069電子郵箱dxjlifangfei客戶(hù)服務(wù)電話(huà)95105828,0208393699995599傳真0208989915801063201816注冊(cè)地址廣東省珠海市橫琴新區(qū)寶中路3號(hào)400456室北京市