某公司月度財務分析報告[實例-文庫吧資料
2025-08-07 21:59本頁面
【正文】 能力分析項 目2017年1月2017年2月2017年3月2017年4月流動比率%%%%速動比率%%%%現(xiàn)金比率%%%%截止到報告期末，％，％，％，由于有利潤產(chǎn)生的時期不一定表示有足夠的現(xiàn)金償還債務，現(xiàn)金比率指標能充分體現(xiàn)企業(yè)經(jīng)營活動所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量在多大程度上保障當期流動負債的償還，直觀反映企業(yè)償還流動負債的實際能力。在收付實現(xiàn)制基礎上，充分反映出企業(yè)當期凈收益中有多少是有現(xiàn)金保障的，截止到報告期末。截止到報告期末，％。截止到報告期末，％。. 現(xiàn)金收益比率項％。該指標越大，償還短期債務能力越強，％。. 現(xiàn)金流指標分析. 現(xiàn)金償債比率項與去年同期相比，營業(yè)利潤的增長高于利潤總額的增長，說明營業(yè)外收支對利潤總額產(chǎn)生負面影響，需說明的是營業(yè)外收支不屬于企業(yè)的經(jīng)常收益。 目2017年1月2017年2月2017年3月2017年4月營業(yè)利潤增長率%%%%利潤總額增長率%%%%凈利潤增長率%%%%2017年4月，％，％，％。 目2017年1月2017年2月2017年3月2017年4月總資產(chǎn)增長率%%%%股東權益增長率%%%%流動資產(chǎn)增長率%%%%固定資產(chǎn)增長率%%%%2017年4月，％，％，％，％。2017年4月，％，與去年同期相比，％，％。2017年4月，％，％，與去年同期相比，％，％。. 以資產(chǎn)/股東權益為基礎的獲利能力分析項截止到報告期末，％,％,％,營業(yè)成本的增長小于營業(yè)收入的增長說明企業(yè)投入產(chǎn)出效率有所提高，營業(yè)收入與營業(yè)成本的協(xié)調(diào)性增強，營業(yè)收入增長大于營業(yè)利潤的增長，說明成本費用控制環(huán)節(jié)有待加強。. 收入、成本、利潤增長的協(xié)調(diào)性分析項 目2017年1月2017年2月2017年3月2017年4月營業(yè)成本/成本費用%%%%營業(yè)稅金/成本費用%%%%銷售費用/成本費用%%%%管理費用/成本費用%%%%財務費用/成本費用%%%%2017年4月，營業(yè)成本、營業(yè)稅金、銷售費用、管理費用、％、％、％、％、％。截止到報告期末，％，％，影響成本費用利潤率變動的因素是利潤總額比去年同期增長4,，％；成本費用同比增長169,，％。. 成本費用對獲利能力的影響分析. 成本費用與利潤總額的配比分析項截止到報告期末，％，％，％。3. 財務分項分析. 盈利能力分析. 以銷售收入為基礎的利潤率指標分析項 目增減額增減率2016年4月2017年4月經(jīng)營現(xiàn)金流入114,179,65,%經(jīng)營現(xiàn)金流出112,158,45,%投資現(xiàn)金流入%投資現(xiàn)金流出5,6,1,%籌資現(xiàn)金流入籌資現(xiàn)金流出2,7,5,%2017年4月，XXXX公司累計實現(xiàn)現(xiàn)金總流入180,，其中經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流入179,，％；實現(xiàn)現(xiàn)金總流出172,，其中經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流出158,，％。 目本月數(shù)增減額增減率本年累計同期累計經(jīng)營現(xiàn)金凈流量10,21,1,20,1,%投資現(xiàn)金凈流量3,6,5,1,%籌資現(xiàn)金凈流量6,2,4,%現(xiàn)金凈增加額14,8,5,14,%. 現(xiàn)金凈流量變動趨勢分析2017年4月，XXXX公司現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物累計凈增加8,，％，其中經(jīng)營活動現(xiàn)金凈增加21,，同比增加1,％；投資活動現(xiàn)金凈減少6,，％；籌資活動現(xiàn)金凈減少6,，％。收入擴大的同時經(jīng)營現(xiàn)金凈流量也同時增加。 目增減額增減率2017年4月2016年4月營業(yè)收入300,126,173,%應收賬款10,8,1,%營業(yè)利潤9,4,4,%經(jīng)營現(xiàn)金凈流量21,1,20,1,%2017年4月，％，％。從增長速度
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