【正文】 交易性金融資產(chǎn)5短期投資 拆入資金69 應(yīng)收票據(jù)6應(yīng)收票據(jù) 交易性金融負債70 應(yīng)收賬款7應(yīng)收賬款 應(yīng)付票據(jù)71應(yīng)付票據(jù) 預(yù)付款項8預(yù)付賬款 應(yīng)付賬款72應(yīng)付賬款 應(yīng)收保費9 預(yù)收賬款73預(yù)收賬款、預(yù)提費用中屬于預(yù)收性質(zhì)的內(nèi)容 應(yīng)收分保賬款10 賣出回購金融資產(chǎn)款74 應(yīng)收分保合同準備金11 應(yīng)付手續(xù)費及傭金75 應(yīng)收利息12應(yīng)收利息 應(yīng)付職工薪酬76應(yīng)收股利13應(yīng)收股利 其中：應(yīng)付工資77應(yīng)付工資 其他應(yīng)收款14其他應(yīng)收款 應(yīng)付福利費78應(yīng)付福利費 買入返售金融資產(chǎn)15 其中：職工獎勵及福利基金79 存貨16存貨 應(yīng)交稅費80應(yīng)交稅金、其他應(yīng)交款等 其中：原材料17原材料 其中：應(yīng)交稅金81應(yīng)交稅金 庫存商品(產(chǎn)成品)18庫存商品（產(chǎn)成品） 應(yīng)付利息82應(yīng)付利息、預(yù)提費用中的借款利息 一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)19一年內(nèi)到期的長期債權(quán)投資等應(yīng)付股利83應(yīng)收股利 其他流動資產(chǎn)20以上未包括的其他流動資產(chǎn) 其他應(yīng)付款84其他應(yīng)付款、預(yù)提費用中的其他內(nèi)容流動資產(chǎn)合計21 應(yīng)付分保賬款85非流動資產(chǎn)：22 保險合同準備金86 發(fā)放貸款及墊款23 代理買賣證券款87 可供出售金融資產(chǎn)24長期債權(quán)投資 代理承銷證券款88 持有至到期投資25長期債權(quán)投資 一年內(nèi)到期的非流動負債89一年內(nèi)到期的長期負債 長期應(yīng)收款26長期應(yīng)收款 其他流動負債90應(yīng)付權(quán)證、其他流動負債 長期股權(quán)投資27長期股權(quán)投資、股權(quán)分置流通權(quán)流動負債合計91 投資性房地產(chǎn)28非流動負債：92 固定資產(chǎn)原價29固定資產(chǎn)原價 長期借款93長期借款 減：累計折舊30累計折舊 應(yīng)付債券94應(yīng)付債券 固定資產(chǎn)凈值31固定資產(chǎn)凈值 長期應(yīng)付款95長期應(yīng)付款 減：固定資產(chǎn)減值準備32固定資產(chǎn)減值準備 專項應(yīng)付款96專項應(yīng)付款 固定資產(chǎn)凈額33固定資產(chǎn)凈額 預(yù)計負債97預(yù)計負債 在建工程34在建工程 遞延所得稅負債98遞延稅款貸項 工程物資35工程物資 其他非流動負債99其他非流動負債 固定資產(chǎn)清理36固定資產(chǎn)清理 其中：特準儲備基金100特準儲備基金 生產(chǎn)性生物資產(chǎn)37非流動負債合計101 油氣資產(chǎn)38負 債 合 計102 無形資產(chǎn)39無形資產(chǎn)所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：103 開發(fā)支出40 實收資本（股本）104實收資本（股本） 商譽41商譽、 合并價差 國家資本105國家資本 長期待攤費用42長期待攤費用（遞延資產(chǎn)） 集體資本106集體資本 遞延所得稅資產(chǎn)43遞延稅款借項 法人資本107法人資本 其他非流動資產(chǎn)44其他長期資產(chǎn) 其中：國有法人資本108國有法人資本 其中：特準儲備物資45特準儲備物資 集體法人資本109集體法人資本非流動資產(chǎn)合計46 個人資本110個人資本47 外商資本111外商資本48 減：已歸還投資11249 實收資本（或股本）凈額11350 資本公積114資本公積51 減：庫存股115庫存股52 專項儲備11653 盈余公積117盈余公積54 其中：法定公積金11855 任意公積金11956 儲備基金12057 企業(yè)發(fā)展基金12158 利潤歸還投資12259 一般風(fēng)險準備123一般風(fēng)險準備60 未分配利潤124未分配利潤 、未確認的投資損失、未處理資產(chǎn)損失61 外幣報表折算差額125外幣報表折算差額62歸屬于母公司所有者權(quán)益合計12663 少數(shù)股東權(quán)益12764所有者權(quán)益合計128資 產(chǎn) 總 計65負債和所有者權(quán)益總計129（四）執(zhí)行《企業(yè)會計準則》金融企業(yè)報表項目對照表行次金融企業(yè)報表項目企業(yè)財務(wù)會計決算報表項目1現(xiàn)金及存放中央銀行款項貨幣資金2存放同業(yè)款項貨幣資金3貨幣資金貨幣資金4結(jié)算備付金△結(jié)算備付金5衍生金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)6交易性金融資產(chǎn)交易性金融資產(chǎn)7應(yīng)收利息應(yīng)收利息8應(yīng)收保費△應(yīng)收保費9應(yīng)收分保賬款△應(yīng)收分保賬款10應(yīng)收代位追償款其他應(yīng)收款11其他資產(chǎn)（屬于流動資產(chǎn)的部分）其他流動資產(chǎn)12拆出資金△拆出資金13買入返售金融資產(chǎn)△買入返售金融資產(chǎn)14貴金屬其他流動資產(chǎn)15應(yīng)收分保未到期責(zé)任準備金△應(yīng)收分保合同準備金16應(yīng)收分保未決賠款準備金△應(yīng)收分保合同準備金17保戶質(zhì)押貸款（期限在一年以內(nèi)的部分）一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)18發(fā)放貸款及墊款（期限在一年以內(nèi)的部分）一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)19可供出售金融資產(chǎn)可供出售金融資產(chǎn)20持有至到期投資持有至到期投資21長期股權(quán)投資長期股權(quán)投資22投資性房地產(chǎn)投資性房地產(chǎn)23固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)凈額24無形資產(chǎn)無形資產(chǎn)25遞延所得稅資產(chǎn)遞延所得稅資產(chǎn)26其他資產(chǎn)（屬于非流動資產(chǎn)的部分）其他非流動資產(chǎn)27發(fā)放貸款及墊款（期限在一年以上的部分）△發(fā)放貸款及墊款28保戶質(zhì)押貸款（期限在一年以上的部分）其他非流動資產(chǎn)29存出資本保證金其他非流動資產(chǎn)30獨立賬戶資產(chǎn)其他非流動資產(chǎn)31定期存款其他非流動資產(chǎn)32應(yīng)收分保壽險責(zé)任準備金其他非流動資產(chǎn)33應(yīng)收分保長期健康險責(zé)任準備金其他非流動資產(chǎn)34向中央銀行借款△向中央銀行借款35短期借款短期借款36交易性金融負債交易性金融負債37衍生金融負債交易性金融負債38應(yīng)付賠付款應(yīng)付賬款39應(yīng)付手續(xù)費及傭金應(yīng)付手續(xù)費及傭金40應(yīng)付分保賬款應(yīng)付分保賬款41預(yù)收保費預(yù)收賬款42應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付職工薪酬43應(yīng)交稅費應(yīng)交稅費44應(yīng)付利息應(yīng)付利息45應(yīng)付保單紅利應(yīng)付利息46其他負債（償還期限在一年以內(nèi)的部分）一年內(nèi)到期的非流動負債47同業(yè)及其他金融機構(gòu)存放款項△吸收存款及同業(yè)存放48吸收存款△吸收存款及同業(yè)存放49拆入資金△拆入資金50賣出回購金融資產(chǎn)款△賣出回購金融資產(chǎn)款51保戶儲金及投資款其他流動負債52未到期責(zé)任準備金△保險合同準備金53未決賠款準備金△保險合同準備金54代理買賣證券款△代理買賣證券款55代理承銷證券款△代理承銷證券款56長期借款長期借款57應(yīng)付債券應(yīng)付債券58預(yù)計負債預(yù)計負債59遞延所得稅負債遞延所得稅負債60其他負債（償還期限在一年以上的部分）其他非流動負債61獨立賬戶負債其他非流動負債62壽險責(zé)任準備金其他非流動負債63長期健康險責(zé)任準備金其他非流動負債64實收資本實收資本65庫存股庫存股66資本公積資本公積67盈余公積盈余公積68一般風(fēng)險準備△一般風(fēng)險準備69未分配利潤未分配利潤（五）表內(nèi)公式。：反映尚未分配的利潤，未彌補的虧損，在本項目內(nèi)以“”填列。：反映企業(yè)將外幣表示的資產(chǎn)負債表折算成記賬本位幣表示的資產(chǎn)負債表時，由于報表項目采用不同的折算匯率所產(chǎn)生的差額。57.△一般風(fēng)險準備：反映企業(yè)按規(guī)定從凈利潤中提取的一般風(fēng)險準備。其中，“法定盈余公積”反映企業(yè)按照規(guī)定的比例從凈利潤中提取的盈余公積；“任意盈余公積”反映企業(yè)經(jīng)股東大會或類似機構(gòu)批準按照規(guī)定的比例從凈利潤中提取的盈余公積；“儲備基金”反映外商投資企業(yè)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定從凈利潤中提取的、經(jīng)批準用于彌補虧損和增加資本的儲備基金；“企業(yè)發(fā)展基金”反映外商投資企業(yè)按照法律、行政法規(guī)規(guī)定從凈利潤中提取的、用于企業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和經(jīng)批準用于增加資本的企業(yè)發(fā)展基金；“利潤歸還投資”反映中外合作經(jīng)營企業(yè)按照規(guī)定在合作期間以利潤歸還投資者的投資。：反映企業(yè)盈余公積的期末余額。：反映企業(yè)持有尚未轉(zhuǎn)讓或注銷的本企業(yè)股份金額，應(yīng)根據(jù)“庫存股”科目期末余額分析填列。非中外合作經(jīng)營企業(yè)不填。53.已歸還投資：反映中外合作經(jīng)營企業(yè)按合同規(guī)定在合作期間歸還投資者的投資。（6）個人資本：指自然人實際投入企業(yè)的資本金。（4）國有法人資本：指具有獨立法人地位的國有企業(yè)（單位）或國有獨資公司對企業(yè)投資形成的資本金。（2）集體資本：指由本企業(yè)職工等自然人集體投資或各種機構(gòu)對企業(yè)進行扶持形成的集體性質(zhì)的資本金。愜執(zhí)緝蘿紳頎陽灣熗鍵艤訥贓棧馴嘆。（股本）：反映企業(yè)各投資者實際投入的資本（或股本）總額。鈀燭罰櫝箋礱颼畢韞糲銨鵬駱隸驅(qū)訛。浹繢膩叢著駕驃構(gòu)碭湊農(nóng)瑤帳結(jié)駁噴。：企業(yè)應(yīng)根據(jù)“專項應(yīng)付款”科目的期末余額填列。隸誆熒鑒獫綱鴣攣駘賽澇鈧籜軍驢該。46.△代理承銷證券款：反映企業(yè)接受委托，采用承購包銷方式或代銷方式承銷證券所形成的、應(yīng)付證券發(fā)行人的承銷資金，應(yīng)根據(jù)“代理承銷證券款″科目的期末貸方余額填列。僅由金融企業(yè)填報。鰻順褸悅漚縫囅屜鴨騫鬩藶騍擯駟謔。44.△保險合同準備金：反映企業(yè)提取的保險合同準備金，應(yīng)根據(jù)“未到期責(zé)任準備金”、“未決賠款準備金”科目期末貸方余額填列。僅由金融企業(yè)填報。：反映企業(yè)應(yīng)付、暫收的款項，應(yīng)根據(jù)“其他應(yīng)付款”期末貸方余額填列。：反映企業(yè)根據(jù)股東大會或類似機構(gòu)審議批準的利潤分配方案應(yīng)付未付的現(xiàn)金股利或利潤，應(yīng)根據(jù)“應(yīng)付股利”科目期末余額填列。該櫟諼碼戇沖巋鳧薩錠謨贛贅眾騶嶠。如期末為借方余額，應(yīng)以“”號填列。嶁硤貪塒廩袞憫倉華糲饃勵騮詡駐賭。其中:應(yīng)付工資和應(yīng)付福利費應(yīng)單獨列示。邁蔦賺陘賓唄擷鷦訟湊幟結(jié)廢擴駑彎。37.△應(yīng)付手續(xù)費及傭金：反映企業(yè)從事再保險業(yè)務(wù)應(yīng)向再保險分出人或再保險接受人支付但尚未支付的款項，應(yīng)根據(jù)相關(guān)科目的期末余額填列。僅由金融企業(yè)填報。鏃鋝過潤啟婭澗駱讕瀘載撻贏禱驛懼。癘騏鏨農(nóng)剎貯獄顥幗騮鴣詼驤齔駘輸。34.△拆入資金：反映企業(yè)從境內(nèi)、境外金融機構(gòu)拆入的款項，應(yīng)根據(jù)“拆入資金”科目的期末余額填列。僅由金融企業(yè)填報。緦徑銚膾齲轎級鏜撟廟耬癬紇徑驕鄰。32.△向中央銀行借款：反映企業(yè)向中國人民銀行借入的款項，應(yīng)根據(jù)“向中央銀行借款”科目的期末余額填列。如該項目價值較大的，應(yīng)在會計報表附注中披露其內(nèi)容和金額。：反映企業(yè)除以上資產(chǎn)以外的其他長期資產(chǎn)。：反映企業(yè)確認的可抵扣暫時性差異產(chǎn)生的遞延所得稅資產(chǎn)，應(yīng)根據(jù)“遞延所得稅資產(chǎn)”科目期末余額填列。：反映企業(yè)已經(jīng)發(fā)生但應(yīng)由本期和以后各期負擔的分攤期限在一年以上的各項費用，應(yīng)根據(jù)“長期待攤費用”科目的期末余額減去將于一年內(nèi)（含一年）攤銷的數(shù)額后的金額填列。趕輾雛紈顆鋝討躍滿賺蜆騍純蠅驪銬。攙閿頻嶸陣澇諗譴隴瀘鐙澮蹤島騁檻。鐒鸝餉飾鐔閌貲諢癱騮吶轉(zhuǎn)鮭錢驗鎖。滅噯駭諗鋅獵輛覯餿藹猙廚憮犧駿灃。風(fēng)攆鮪貓鐵頻鈣薊糾廟誑繃紙鯉騏鍔。納疇鰻吶鄖禎銣膩鰲錟顫階躦萵騍潤。：反映企業(yè)持有固定資產(chǎn)的賬面余額扣減累計折舊、減值準備后的賬面價值。采用成本模式計量投資性房地產(chǎn)的，應(yīng)根據(jù)“投資性房地產(chǎn)”科目的期末余額，減去“投資性房地產(chǎn)累計折舊（攤銷）”和“投資性房地產(chǎn)減值準備”科目期末余額后的凈額填列；采用公允價值模式計量投資性房地產(chǎn)的，應(yīng)根據(jù)“投資性房地產(chǎn)”科目的期末余額填列?，撝C齷蘄賞組靄縐嚴減籩諏戀鄰驂灝。咼鉉們歟謙鴣餃競蕩賺趲為練濺騙閻。謾飽兗爭詣繚鮐癩別瀘鯽礎(chǔ)輪駭騷獅。懨俠劑鈍觸樂鷴燼觶騮揚銥鯊臘騖韋。鋇嵐縣緱虜榮產(chǎn)濤團藺締