【正文】 慮銀行集團(tuán)的公司治理結(jié)構(gòu)和并表管理能力。定量監(jiān)管主要是針對銀行集團(tuán)的資本充足狀況、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)等各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行識別、計(jì)量、分析和監(jiān)測，進(jìn)而在并表的基礎(chǔ)上對銀行集團(tuán)的風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行量化的評價(jià)。第四章　并表監(jiān)管方式第五十二條 監(jiān)管主體并表監(jiān)管應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注銀行集團(tuán)的整體情況，關(guān)注銀行集團(tuán)與附屬機(jī)構(gòu)以及附屬機(jī)構(gòu)之間的交易和往來，關(guān)注非銀行業(yè)務(wù)及境外業(yè)務(wù)可能帶來的風(fēng)險(xiǎn)。第五十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)與其他監(jiān)管機(jī)構(gòu)及時(shí)交流信息，了解銀行集團(tuán)中證券公司、保險(xiǎn)公司和其他非銀行金融機(jī)構(gòu)的市場風(fēng)險(xiǎn)水平和市場風(fēng)險(xiǎn)管理狀況，以及相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)對此類附屬機(jī)構(gòu)市場風(fēng)險(xiǎn)狀況做出的監(jiān)管判斷。銀行集團(tuán)應(yīng)當(dāng)充分認(rèn)識到母銀行與境外分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)之間存在的法律差異和資金流動障礙，并對其風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。第四十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)關(guān)注銀行集團(tuán)中單家附屬機(jī)構(gòu)對母銀行以及對銀行集團(tuán)流動性的影響，就母銀行對附屬機(jī)構(gòu)提供的流動性支持安排進(jìn)行分析，以判斷這種安排可能對母銀行流動性帶來的風(fēng)險(xiǎn)。對于跨境設(shè)立的附屬機(jī)構(gòu)，還要充分考慮東道國資本管制、外匯管制以及金融市場發(fā)展差異程度等因素對流動性的影響。第四十六條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求銀行集團(tuán)對流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行并表管理。第四十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)在綜合評估銀行集團(tuán)內(nèi)部交易的基礎(chǔ)上，可要求其出售或外包相關(guān)業(yè)務(wù)。第四十三條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)向銀行集團(tuán)提出改進(jìn)公司治理和內(nèi)部控制等方面的監(jiān)管措施，以加強(qiáng)內(nèi)部交易的管理。第四十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)要求銀行集團(tuán)在年報(bào)中及時(shí)、充分地披露內(nèi)部交易情況，包括內(nèi)部交易的機(jī)構(gòu)、規(guī)模、范圍以及對集團(tuán)的影響等定量數(shù)據(jù)和定性描述。第三十九條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注銀行集團(tuán)內(nèi)部通過提供服務(wù)的收費(fèi)業(yè)務(wù)，評價(jià)其是否屬于非市場價(jià)格及其對盈利水平的影響。第三十七條 銀行集團(tuán)內(nèi)部的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)以市場交易價(jià)格為基礎(chǔ)。第三十六條 銀行集團(tuán)內(nèi)部的授信和擔(dān)保條件不得優(yōu)于獨(dú)立第三方。第三十四條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注通過內(nèi)部交易形成的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，特別關(guān)注非銀行機(jī)構(gòu)與銀行之間的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移。這些措施包括限制有關(guān)業(yè)務(wù)發(fā)展，采取必要的風(fēng)險(xiǎn)分散措施等。第三十一條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)關(guān)注銀行集團(tuán)中金融機(jī)構(gòu)以外的附屬機(jī)構(gòu)大額風(fēng)險(xiǎn)暴露情況，分析判斷此類機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)暴露可能對銀行集團(tuán)帶來的影響。監(jiān)管人員關(guān)注銀行集團(tuán)在并表基礎(chǔ)上的國家風(fēng)險(xiǎn)限額管理的合理性。第二十八條 銀行集團(tuán)應(yīng)對某些特定類別產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)集中情況對集團(tuán)層面的影響進(jìn)行分析，特別是附屬機(jī)構(gòu)從事包含杠桿率、期權(quán)等具有信用放大效應(yīng)的結(jié)構(gòu)性融資產(chǎn)品的品種和數(shù)量，以及因風(fēng)險(xiǎn)因素之間相互關(guān)聯(lián)而產(chǎn)生連鎖影響的特定產(chǎn)品的數(shù)量，這些風(fēng)險(xiǎn)敞口也許達(dá)不到大額風(fēng)險(xiǎn)暴露預(yù)警報(bào)告的限額，但一旦損失對銀行集團(tuán)產(chǎn)生重大影響，因此也屬于風(fēng)險(xiǎn)集中監(jiān)測的范圍。當(dāng)有關(guān)授信余額接近比例限額時(shí)，銀行集團(tuán)應(yīng)向銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)告，并采取必要的風(fēng)險(xiǎn)分散措施。第二十六條 銀行集團(tuán)應(yīng)對單一客戶授信總額和對單一集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)暴露控制在一定比例之內(nèi)。第二十四條 銀行集團(tuán)應(yīng)根據(jù)自身的資本基礎(chǔ)和資產(chǎn)負(fù)債規(guī)模制定集團(tuán)層面的大額風(fēng)險(xiǎn)限額，并持續(xù)進(jìn)行并表監(jiān)測，通過相關(guān)報(bào)告制度，確保集團(tuán)的管理層及時(shí)識別總體資產(chǎn)組合中的風(fēng)險(xiǎn)集中程度，并按照有關(guān)管理制度對風(fēng)險(xiǎn)集中度較高的資產(chǎn)采取風(fēng)險(xiǎn)分散措施。第二十三條 銀行集團(tuán)大額風(fēng)險(xiǎn)暴露是指銀行集團(tuán)并表后的資產(chǎn)組合對單個(gè)交易對手或一組有聯(lián)系的交易對手、特定的行業(yè)或地理區(qū)域、特定類別的產(chǎn)品等超過銀行集團(tuán)資本金一定比例的風(fēng)險(xiǎn)集中暴露。第二節(jié)　大額風(fēng)險(xiǎn)暴露并表監(jiān)管第二十二條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)要求銀行集團(tuán)在并表基礎(chǔ)上管理風(fēng)險(xiǎn)集中與大額風(fēng)險(xiǎn)暴露。包括要求銀行集團(tuán)制訂具體的資本充足率改善計(jì)劃，限制銀行集團(tuán)的資產(chǎn)增長速度和對外資本投資。第二十條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)要求銀行集團(tuán)將母銀行對金融機(jī)構(gòu)以外的附屬機(jī)構(gòu)資本投資進(jìn)行扣減，同時(shí)還應(yīng)進(jìn)一步對非金融附屬機(jī)構(gòu)的資產(chǎn)負(fù)債情況、杠桿比率情況和對外擔(dān)保等情況進(jìn)行分析，就其對銀行集團(tuán)整體資本充足率水平的影響進(jìn)行判斷。第十八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)要求母銀行及附屬機(jī)構(gòu)對銀行集團(tuán)以外的資本投資在計(jì)算銀行集團(tuán)資本充足率時(shí)應(yīng)予以扣減，或采取其他審慎的方法進(jìn)行處理。第