【正文】 要式證券，其形式、制作程序、記載事項(xiàng)、記載方式，均應(yīng)符合 法律的要求?！豆痉ā返?l26條第 2 款規(guī)定：“公司的股份采取股票的形式，股票是公司簽發(fā)的證明股東所持股份的憑證。 股份的特征是： (1)股份的平等性，即每一股份金額相等，所體現(xiàn)的權(quán)利義務(wù)相等；(2)股份的可轉(zhuǎn)讓性，即股份可以自由轉(zhuǎn)讓；(3)股份的權(quán)利性，即股份體現(xiàn)了股東的權(quán)利； (4)股份的證券性，股份以股票為表現(xiàn)形式，而股票是有價(jià)證券?！豆痉ā返?l26條第 l 款規(guī)定：“股份有限公司的資本劃分為股份，每一股金額相等”。 5．申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。對(duì)于募集設(shè)立，股份有限公司的股本分別由發(fā)起人認(rèn)繳和社會(huì)公開(kāi)募集，其中發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份數(shù)不少于公司股份總數(shù)的 35％。 (3)選舉董事和監(jiān)事，組成董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)。 (2)繳納所認(rèn)繳股份的首期或全部股款。 3．發(fā)起設(shè)立的步驟。 2．訂立公司章程。發(fā)起設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)繳公司發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司；募集設(shè)立是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余股份向社會(huì)公開(kāi)募集或者向特定對(duì)象募集而設(shè)立的公司。 (5)有公司名稱，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)；有公司住所。 (3)股份發(fā)行、公司籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定。 第三節(jié)股份有限公司 一、股份有限公司的設(shè)立 (一 )股份有限公司的設(shè)立條件 根據(jù)《公司法》的規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)具備以下條件： (1)發(fā)起人符合法定人數(shù)，應(yīng)當(dāng)有 2 人以上 200 人以下為發(fā)起人，而且須有過(guò)半數(shù)的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有住所。 (三 )異議股東的股權(quán)收購(gòu)請(qǐng)求權(quán) 異議股東的股權(quán)收購(gòu)請(qǐng)求權(quán)是指對(duì)公司重大交易事項(xiàng)表示異議的股東，可請(qǐng)求公司以公平的價(jià)格買(mǎi)同其出資的股本而退出公司的權(quán)利。 (二 )強(qiáng)制執(zhí)行時(shí)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓 股權(quán)作為財(cái)產(chǎn)權(quán)，可以作為強(qiáng)制執(zhí)行的標(biāo)的。 (2)轉(zhuǎn)讓股東應(yīng)在轉(zhuǎn)讓前就股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)通知和征求其他股東的意見(jiàn)。 七、有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓 (一 )股權(quán)的對(duì)內(nèi)轉(zhuǎn)讓和對(duì)外轉(zhuǎn)讓 根據(jù) 《公司法》第 72 條的規(guī)定，公司股東之間轉(zhuǎn)讓股權(quán)，即對(duì)內(nèi)轉(zhuǎn)讓，只要轉(zhuǎn)讓方和受讓方達(dá)成合意即可，其他股東無(wú)權(quán)干涉。 國(guó)有獨(dú)資公司的監(jiān)事會(huì)是由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派，屬于外部監(jiān)事會(huì)，不同于一般有限責(zé)任公司作為內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)的監(jiān)事會(huì)。 國(guó)有獨(dú)資公司可以設(shè)經(jīng)理，其產(chǎn)生和職權(quán)與一般有限責(zé)任公司的經(jīng)理相同。 國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使股東會(huì)職權(quán)。國(guó)有獨(dú)資公司的意義在于投資主體為中央或某一級(jí)人民政府授權(quán)的本級(jí)國(guó)家資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)，而不在于公司出資的國(guó)有性質(zhì)。 第五，法人人格否認(rèn)規(guī)制。 第三，沒(méi)立公司的規(guī)制。由于一人股東不存在多數(shù)股東的相互制約和監(jiān)督機(jī)制，易發(fā)生股東財(cái)產(chǎn)與公司財(cái)產(chǎn)的混同，致公司債權(quán)人和利害關(guān)系人利益受損的現(xiàn)象，故《公司法》對(duì)一人責(zé)任公司作出了特別規(guī)制： 第一，注冊(cè)資本規(guī)制。監(jiān)事的任期每屆 3 年，連選可連任。監(jiān)事會(huì)設(shè)主席 1 人，由全體監(jiān)事過(guò)半數(shù)選舉產(chǎn)生。根據(jù)《公司法》第52 條的規(guī)定，有限責(zé)任公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，其成員不得少于 3 人。監(jiān)事會(huì)是公司的監(jiān)督機(jī)構(gòu)，但不是必設(shè)機(jī)構(gòu)，小規(guī)模有限責(zé)任公司可以不設(shè)監(jiān)事會(huì)而只設(shè) l— 2 名監(jiān)事。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)的產(chǎn)生辦法由公司章程規(guī)定。董事會(huì)由股東會(huì)選舉的董事和其他方式產(chǎn)生的董事組成，向股東會(huì)負(fù)責(zé)。小規(guī)模的有限責(zé)任公司可以不設(shè)董事會(huì)，只設(shè)一名執(zhí)行董事。 (二 )董事會(huì) 1．董事會(huì)的性質(zhì)。股東會(huì)是依據(jù)公司法和公司章程的規(guī)定，對(duì)于公司經(jīng)營(yíng)管理和各種涉及股東權(quán)益事宜擁有最高決策權(quán)的公司權(quán)力機(jī)構(gòu)。股東無(wú)論出資多少，都有權(quán)參加股東會(huì)。 (一 )股東會(huì) 1．股東會(huì)的組成。股東應(yīng)履行以下義務(wù)：(1)繳納所認(rèn)繳的出資； (2)遵守公司章程；(3)以其繳納的出資為限對(duì)公司承擔(dān)責(zé)任； (4)在公司核準(zhǔn)登記后，不得抽逃出資； (5)對(duì)公司其他股東的誠(chéng)信義 務(wù)等。自益權(quán)是指股東基于自身出資專為自身利益而享有的權(quán)利，如獲得股息、紅利的權(quán)利等；共益權(quán)是指股東基于自己的出資為公司利益同時(shí)為自己利益而享有的參與公司事務(wù)的權(quán)利，如請(qǐng)求召開(kāi)股東會(huì)的權(quán)利等。 3．股東的權(quán)利。 2．股東名冊(cè)。 三、有限責(zé)任公司的股東及其權(quán)利義務(wù) 1．有限責(zé)任公司的股東構(gòu)成。 2．出資證明書(shū)。有限責(zé)任公司的股東可以以貨幣、實(shí)物、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、土地使用權(quán)等可以用貨幣估價(jià)并可以依法轉(zhuǎn)讓的非貨幣財(cái)產(chǎn)出資，但依照《公司登記管理?xiàng)l例》第 14條 的規(guī)定，股東不得以勞務(wù)、信用、自然人姓名、商譽(yù)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)或設(shè)定擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)等作價(jià)出資。 4．申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。 2．股東認(rèn)繳及繳付出資。 5．有公司住所。 3．股東共同制定公司章程。 第二節(jié)有限責(zé)任公司 一、有限責(zé)任公司的設(shè)立 (一 )有限責(zé)任公司的設(shè)立條件 根據(jù)我國(guó)《公司法》第 23 條的規(guī)定 ，設(shè)立有限責(zé)任公司，應(yīng)當(dāng)具備以下條件： 1．股東符合法定人數(shù)和法定資格。非破產(chǎn)程序清算是指公司財(cái)產(chǎn)能夠抵償其債務(wù)時(shí)通過(guò)非破產(chǎn)清算程序終止公司法人資格。在公司財(cái)產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)時(shí)，由債權(quán)人或債務(wù)人申請(qǐng)進(jìn)人破產(chǎn)還債程序進(jìn)行清算終止公司法人資格的，為破產(chǎn)程序清算。 2．清算的種類(lèi)。 (二 )公司的清算 1．公司清算的概念。 應(yīng)予注意的是，公司的解散并非公司法人資格的消失。 十二、公司的解散與清算 (一 )公司的解散 公司的解散是指已成立的公司因法定原因喪失營(yíng)業(yè)能力，停止業(yè)務(wù)活動(dòng)，開(kāi)始處理未結(jié)業(yè)務(wù)。 (三 )職工參與公司民主管理的權(quán)利 我國(guó)《公司法》第 l8 條規(guī)定，公司通過(guò)職工代表大會(huì)或其他形式，實(shí)行民主管理。 十 一、公司職工權(quán)益保障及其參與民主管理 (一 )職工的勞動(dòng)與社會(huì)保障權(quán)利 我國(guó)《公司法》第 l7 條規(guī)定，公司必須保護(hù)職工的合法權(quán)益，依法與職工簽訂勞動(dòng)合同，依法為職工辦理社會(huì)保險(xiǎn)；公 司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)勞動(dòng)保護(hù)，實(shí)現(xiàn)安全生產(chǎn)。 2．勤勉義務(wù)。 (二 )董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的義務(wù) 1．忠實(shí)義務(wù)。 十、公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格和義務(wù) (一 )董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員的任職資格 依據(jù)《公司法》第 l47 條的規(guī)定，下列人員不得擔(dān)任公司的董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員： (1)無(wú)民事行為能力人或者限制民事行為能力人； (2)因貪污、賄賂、侵占財(cái)產(chǎn)、挪用財(cái)產(chǎn)或者破壞市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序，被判處刑罰，執(zhí)行期滿未逾 5 年； (3)擔(dān)任破產(chǎn)清算的公司、企業(yè)的董事長(zhǎng)或者廠長(zhǎng)、經(jīng)理，對(duì)該公司、企業(yè)的破產(chǎn)負(fù)有個(gè)人責(zé)任，自該公司、企業(yè)破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾 3 年； (4)擔(dān)任因違法被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照、責(zé)令關(guān)閉的公司、企業(yè)的法定代表人，并負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該公司、企業(yè)被吊銷(xiāo)營(yíng)業(yè)執(zhí)照之日起未逾 3年； (5)個(gè)人所負(fù)數(shù)額較大的債務(wù)到期未清償。 第二，以有無(wú)擔(dān)保為標(biāo)準(zhǔn)，債券可分為有擔(dān)保公司債與無(wú)擔(dān)保公司債。 九、公司債 公司債又稱公司債券，是指依照法定程序發(fā)行，約定在一定期限還本付息的有價(jià)證券。資本不變?cè)瓌t是指公司資本總額非經(jīng)法定程序，不得任意減少 或增加，以維護(hù)股東和債權(quán)人的利益。資本確定原則，又稱法定資本制，是指在公司設(shè)立時(shí)，必須在章程中確定資本總額，且應(yīng)認(rèn)足或募足甚至繳足，其目的是使公司成立有相當(dāng)?shù)呢?cái)產(chǎn)基礎(chǔ)。發(fā)行資本是公司發(fā)行的股份總額，是每股發(fā)行價(jià)與股份總數(shù)的乘積。 八、公司的資本、資產(chǎn) 公司的資本可以指實(shí)繳資本、注冊(cè)資本、授權(quán)資本或發(fā)行資本。公司分立前的債務(wù)由分立后的公司承擔(dān)連帶責(zé)任。公司應(yīng)自股東會(huì)作出分立決議之日起 l0 日內(nèi)通知債權(quán)人，并于 30 日內(nèi)在報(bào)紙上公告。 2．分立的程序。 派生分立是指公司將一部分財(cái)產(chǎn)分離出去，設(shè)立一個(gè)或多個(gè)新公司。 (二 )公司的分立 1．分立的形式。 3．合并的法律效果。 (3)通知。 (1)合并各方協(xié)商一致，訂立合并協(xié)議，編制資產(chǎn)負(fù)債表及財(cái)產(chǎn)清單。 吸收合并是指兩個(gè)或兩個(gè)以上的公司合并，其中一個(gè)公司繼續(xù)存在，其他公司均消滅。公司合并包括新設(shè)合并和吸收合并。 公司章程應(yīng)公開(kāi)，公司章程的變更不得違反公司設(shè)立目的，必須經(jīng)全體股東同意或者形成股東 (大 )會(huì)決議；公司章程變更后，必須及時(shí)辦理變更登記手續(xù)，否則不得對(duì)抗善意第三人，同時(shí)，公司負(fù)責(zé)人應(yīng)受處罰。確定公司住所的主要法律意義有： 1．在民事訴訟中，可根據(jù)住所地來(lái)確定地域管轄，并作為確定文書(shū)送達(dá)的處所； 2．住所可作為確定債務(wù)履行地的依據(jù)； 3．住所是確定公司行政管轄機(jī)關(guān)的依據(jù)。 (二 )公司的住所 依照《公司法》第 l0 條的規(guī)定，公司的住所是其主要辦事機(jī)構(gòu)所在地。 3．公司所屬行業(yè)或經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，如??化工??公司。 根據(jù)《公司法》和國(guó)家工商總局的《企業(yè)名稱登記管理規(guī)定》及實(shí)施辦法，我國(guó)的公司名稱由以下部分組成： 1．公司類(lèi)別：《公司法》第 8 條規(guī)定 ，公司名稱中應(yīng)標(biāo)明“有限責(zé)任公司”或“股份有限公司”字樣。我國(guó)《公司法》將登記主義作為公司成立的原則。公司的成立日期是營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期。 四、公司的設(shè)立與成立 公司的設(shè)立是指公司依法取得法人資格的全部活動(dòng)的總稱。 第二，公司法是強(qiáng)行法與任意法的結(jié)合。 三、公司法的概念和特征 公司法是調(diào)整公司的組織和行為及其他對(duì)內(nèi)對(duì)外法律關(guān)系的法律規(guī)范的總稱。 (二 )我國(guó)《公司法》上的分類(lèi) 我國(guó)《公司法》上的公司僅指有限責(zé)任公司和股份有限公司。 5．根據(jù)公司的國(guó)籍，公司可分為本國(guó)公司、外國(guó)公司和跨國(guó)公司。 3．根據(jù)公司的控制和依附關(guān)系，公司可分為母公司和子公司。 二、公司的種類(lèi) (一 )公司的學(xué)理分類(lèi) 1．根據(jù)股東所承擔(dān)的責(zé)任形式，公司可分為無(wú)限公司、兩合公司、股份有限公司、股份兩合公司、有限責(zé)任公司。 第三，以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任。公司具有以下特征： 第一，依法設(shè)立。 第二章公司法 第一節(jié)公司法概述 一、公司的概念和特征 公司是具有獨(dú)立的法人財(cái)產(chǎn)，享有法人財(cái)產(chǎn)權(quán)并以其全部財(cái)產(chǎn)對(duì)其債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企 業(yè)法人。 (三 )外資企業(yè)的終止 外資企業(yè)的終止清算與合營(yíng)企業(yè)和合作企業(yè)相同。 (二 )外資企業(yè)的設(shè)立 外資企業(yè)的審批機(jī)關(guān)為商務(wù)部，或者在一定條件或范圍內(nèi)由國(guó)務(wù)院授權(quán)省、自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市、經(jīng)濟(jì)特區(qū)人民政府負(fù)責(zé)審批。 2．外資企業(yè)的全部投資由外國(guó)投資者承擔(dān)。 合作企業(yè)出現(xiàn)下列情況之一的，予以解散： (1)合作期限屆滿； (2)合作企業(yè)發(fā)生嚴(yán)重虧損、或者因不可抗力遭受?chē)?yán)重虧損，無(wú)力繼續(xù)經(jīng)營(yíng)； (3)合作一方或數(shù)方不履行合同、章程規(guī)定的義務(wù)，致使合作企業(yè)無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)； (4)合作企業(yè)合同、章程規(guī)定的其他解散原因出現(xiàn)； (5)合作企業(yè)違反法律、行政法規(guī)，被依法責(zé)令關(guān)閉。并在合作企業(yè)合同中訂明。領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照的日期為合作企業(yè)的成立日期。 (二 )合作企業(yè)的設(shè)立 設(shè)立合作企業(yè)的審批機(jī)構(gòu)為商務(wù)部或國(guó)務(wù)院授權(quán)的部門(mén)和地方人民政府。 2．依據(jù)企業(yè)組織形式的不同設(shè)立不同的組織機(jī)構(gòu)。 二、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法 (一 )中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)的概念與特征 中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)是指中外合作經(jīng)營(yíng)各方依照我國(guó)《中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》的規(guī)定，通過(guò)在合營(yíng)合同中約定投資或者合作條件、收益或者產(chǎn)品的分配、風(fēng)險(xiǎn)和虧損的分擔(dān)、經(jīng)營(yíng)管理的方法以及合作企業(yè)終止時(shí)財(cái)產(chǎn)的歸屬而設(shè)立的一種企業(yè)形式。清算委員會(huì)負(fù)責(zé)清算事宜。合營(yíng)企業(yè)解散應(yīng)當(dāng)進(jìn)行清算。有下列原 因之一的，合營(yíng)企業(yè)應(yīng)當(dāng)解散： (I)合營(yíng)期限屆滿； (2)企業(yè)發(fā)生嚴(yán)重虧損，無(wú)力繼續(xù)經(jīng)營(yíng)； (3)合營(yíng)一方不履行合營(yíng)企業(yè)協(xié)議、合同、章程規(guī)定的義務(wù)，致使企業(yè)無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)； (4)因自然災(zāi)害、戰(zhàn)爭(zhēng)等不可抗力遭受?chē)?yán)重?fù)p失，無(wú)法繼續(xù)經(jīng)營(yíng)； (5)合營(yíng)企業(yè)未達(dá)到其經(jīng)營(yíng)目的，同時(shí)無(wú)發(fā)展前途； (6)出現(xiàn)合營(yíng)企業(yè)合同、章程規(guī)定的其他解散事由。董事可以兼任總經(jīng)理、副總經(jīng)理和其他高級(jí)管理職務(wù)。經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)設(shè)總經(jīng)理 l 人，副總經(jīng)理若干人。董事會(huì)的議事規(guī)則由章程確定。 (四 )合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的內(nèi)部管理體制和經(jīng)營(yíng)管理 合營(yíng)企業(yè)沒(méi)立董事會(huì)。 (三 )中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的出資 合營(yíng)各方可以用貨幣出資，也可以廠房、機(jī)器設(shè)備或者其他 物料、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)、場(chǎng)地使用權(quán)等作價(jià)出資。 2．合營(yíng)企業(yè)協(xié)議、合同和章程。 (二 )中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的設(shè)立 根據(jù)《中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法》及其實(shí)施條例，中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)設(shè)立的主要內(nèi)容有： 1．審批。 3．合營(yíng)各方共同經(jīng)營(yíng)管理。其特征是： 1．由中外合營(yíng)者共同舉辦。 第四節(jié)外商投資企業(yè)法 一、中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)法 (一 )中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)的概念與特征 中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)是指外國(guó)公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)人，按照平等互利原則，經(jīng)中國(guó)政府批準(zhǔn)，在中國(guó)境內(nèi)，與中國(guó)的公司、企業(yè)或者其他經(jīng)濟(jì)組織共同舉辦的企業(yè)。如果自合伙企業(yè)宣告解散后 15 日內(nèi)不能確定清算人的，合伙人或其他利害關(guān)系人可以申請(qǐng)人民法院指定清算人。 合伙企業(yè)解散應(yīng)當(dāng)進(jìn)行清算，并通知和公告?zhèn)鶛?quán)人。 (四 )有限合伙人與普通合伙人之間的轉(zhuǎn)化 除合伙協(xié)議另有約定，普通合伙人