【正文】 00票據(jù)種類借款憑證西安市工行高新支行收 訖收款人開戶行蓋章票據(jù)張數(shù)1張單位主管： 會計： 復(fù) 核： 記賬： 31/2門面房出租協(xié)議第一條 本合同的各方為：甲方：西安市九霖機(jī)械有限公司(以下簡稱甲方)。（二）原始憑證九霖機(jī)械有限責(zé)任公司2011年12月發(fā)生業(yè)務(wù)如下：11/2中國工商銀行 借 款 憑 證 (回單)單位編號: 日期:2011年12月1日 銀行編號：0110借款人名 稱九霖機(jī)械有限責(zé)任公司收款人名 稱九霖機(jī)械有限責(zé)任公司賬 號685088096001往來賬號145685088096002開戶銀行工行高新區(qū)支行開戶銀行工行高新區(qū)支行借款期限（最后還款日）2012年3月31日借款計劃指標(biāo)借款申請金額人民幣(大寫)：貳拾萬元整千百十萬百十元角分165。（2）原材料采用計劃成本法，按期初材料差異率結(jié)轉(zhuǎn)本期成本差異。實驗資料（一）初始數(shù)據(jù)和核算方法1．公司概況公司名稱：九霖機(jī)械有限責(zé)任公司；法人代表：張九霖公司地址：陜西省西安市高新區(qū)科技路126號；郵編：710000開戶銀行：中國工商銀行西安市分行高新支行；賬號：685088096001稅務(wù)登記號：19060300111678982．初始數(shù)據(jù)有關(guān)賬戶期初余額如下：（1）九霖機(jī)械有限責(zé)任公司為增值稅一般納稅人。2011年1月1日有關(guān)科目的余額如下：表1 總賬賬戶期初余額科目名稱借方余額科目名稱貸方余額庫存現(xiàn)金1500短期借款380000銀行存款1280500應(yīng)付票據(jù)150000其他貨幣資金123500應(yīng)付賬款873800交易性金融資產(chǎn)15800其他應(yīng)付款50000應(yīng)收票據(jù)240000應(yīng)付職工薪酬111050應(yīng)收賬款406000應(yīng)交稅費35600壞賬準(zhǔn)備900應(yīng)付利息1000預(yù)付賬款10000長期借款1150000其他應(yīng)收款5000實收資本5500000材料采購225000盈余公積100000原材料754000利潤分配60000周轉(zhuǎn)材料185600庫存商品1378500材料成本差異36950長期股權(quán)投資295000固定資產(chǎn)1595000累計折舊400000在建工程1500000無形資產(chǎn)650000長期待攤費用110000合計8411450合計8411450表2 明細(xì)賬戶期初余額表（部分）賬戶名稱借方余額貸方余額數(shù)量總賬明細(xì)賬單位數(shù)量其他貨幣資金存出投資款50000匯票存款73500交易性金融資產(chǎn)山推股份成本4300股1000公允價值變動1200邯鋼股份成本10600股1000公允價值變動300應(yīng)收賬款黃河有限責(zé)任公司386000東山有限責(zé)任公司4500凱山煤礦15500預(yù)付賬款陜西鋁廠10000原材料槽幫鋼350000噸100鋁材350000噸20B型件54000件540庫存商品刮板輸送機(jī)450000臺30轉(zhuǎn)載機(jī)900000臺500鏟煤機(jī)28500臺23在建工程T117機(jī)床282800A1工程1217200應(yīng)付賬款三星機(jī)械制造有限公司373800宏發(fā)有限責(zé)任公司200000誠達(dá)達(dá)貿(mào)易公司300000其他應(yīng)付款職工教育經(jīng)費3000其他47000應(yīng)付職工薪酬應(yīng)付工資111050應(yīng)付職工福利應(yīng)交稅費應(yīng)交營業(yè)稅600應(yīng)交增值稅進(jìn)項稅額5000銷項稅額應(yīng)交所得稅30000利潤分配未分配利潤60000表3 111月?lián)p益類帳戶累計發(fā)生額單位：元科目名稱借方發(fā)生額貸方發(fā)生額主營業(yè)務(wù)收入13500000主營業(yè)務(wù)成本9100000營業(yè)稅金及附加30000銷售費用240000管理費用874000財務(wù)費用265000其他業(yè)務(wù)收入132600其他業(yè)務(wù)支出89000投資收益42200營業(yè)外收入40000營業(yè)外支出29800所得稅費用10908173．核算方法（1）應(yīng)收賬款采用總價法。（3）其他采用實際成本核算。2000000借款原因及用途生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)用銀行核對金額千百十萬百十元角分165。法定地址：中國陜西省西安市高新區(qū)科技路126號。乙方：利達(dá)五金電器商行(以下簡稱乙方)。法人代表：劉安全。租期3年，到期后乙方有優(yōu)先租賃權(quán)。第四條 為保證乙方履行義務(wù)，甲方在合同簽定日收取乙方押金10000元，合同期滿后歸還乙方。甲方（公章）：九霖機(jī)械有限責(zé)任公司 乙方：利達(dá)五金電器商行甲方代表（簽字）： 張九霖 乙方代表（簽字）：劉安全2011年12月1日 2011年12月1日32/2中國工商銀行 進(jìn) 賬 單（收賬通知） 2011 年12 月 1 日 第123號收款人全 稱九霖機(jī)械有限責(zé)任公司付款人全 稱利達(dá)五金電器商行此聯(lián)是持票人開戶行給持票人的收帳通知賬 號685088096001賬 號68468123405開戶銀行西安市工行高新支行開戶銀行西安市工行營業(yè)部人民幣（大寫）壹萬元整千百十萬千百十元角分￥1000000票據(jù)種類轉(zhuǎn)帳支票112西安市工行高新支行收 訖收款人開戶行蓋章票據(jù)張數(shù)1張單位主管： 會計： 復(fù) 核： 記賬： 41/1中國工商銀行 進(jìn) 賬 單（受理證明） 1 2011 年12月5 日 第 01324 號收款人全 稱九霖機(jī)械有限責(zé)任公司（投資專戶）付款人全 稱九霖機(jī)械有限責(zé)任公司此聯(lián)是收款人開戶銀行給收款人的回單賬 號1455661247－3265賬 號1685088096001開戶銀行西安市工商銀行證券部開戶銀行西安市工行高新支行人民幣（大寫）伍拾萬元整 千百十萬千百十元角分￥50000000票據(jù)種類轉(zhuǎn)賬支票西安市工行高新支行付 訖收款單位開戶行蓋章票據(jù)張數(shù)1單位主管 會計復(fù)核 記賬 注：向證券交易所劃出資金51/4陜 西 省　　陜西省增值稅專用發(fā)票　　 Ｎo130062140 開票日期：2011年12月02日購貨單位名 稱：納稅人識別號：地 址、電 話：開戶行及賬號：九霖機(jī)械有限責(zé)任公司1906030011167898西安市科技路126號工行高新支685088096001密碼區(qū)第二聯(lián)　?。喊l(fā)票聯(lián) 購貨方記帳憑證貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價金額稅率稅額鋁材合 計：噸221750017％價稅合計（大寫）肆萬零玖佰伍拾元整　　　　　　（小寫）￥銷貨單位名 稱： 納稅人識別號：地 址、電 話：開戶行及賬號：陜西鋁業(yè)有限責(zé)任公司370102800317373陜西西安232901040000313備注發(fā)票專用章收款人： 　　　復(fù)核： 　　　　　　　開票人： 宏力 　銷貨單位：（章）陜 西 省52/4　　　　 　陜西省增值稅專用發(fā)票　　 Ｎo130062140 開票日期：2011年12月02日購貨單位名 稱：納稅人識別號：地 址、電 話：開戶行及賬號：九霖機(jī)械有限責(zé)任公司1906030011167898西安市科技路126號工行高新支685088096001密碼區(qū)第一聯(lián)　?。旱挚勐?lián) 購貨方抵扣憑證貨物或應(yīng)稅勞務(wù)名稱規(guī)格型號單位數(shù)量單價金額稅率稅額鋁材合 計：噸221750017％價稅合計（大寫）肆萬零玖佰伍拾元整　　　　　　（小寫）￥銷貨單位名 稱： 納稅人識別號：地 址、電 話：開戶行及賬號：陜西鋁業(yè)有限責(zé)任公司370102800317373陜西西安232901040000313備注發(fā)票專用章收款人： 　　　復(fù)核： 　　　　　　　開票人： 宏力 　銷貨單位：（章）53/4陜 西 省陜西省公路內(nèi)河貨物運輸業(yè)統(tǒng)一發(fā)票 備查號　　　　　　　　　　　　 　　　 　發(fā)票代碼：237030411102開票日期　2011122　　　　　　　　　　　　　 　發(fā)票號碼：00007457機(jī)打代碼機(jī)打號碼機(jī)器編號23703041110200007457稅控碼第二聯(lián)發(fā)票聯(lián)付款訪記賬憑證收貨人及納稅人識別號九霖機(jī)械有限公司1906030011167898承運人及納稅人識別號聯(lián)運公司370102800965337發(fā)貨人及納稅人識別號陜西鋁業(yè)公司370102800317373主管稅務(wù)機(jī)關(guān)及代碼237030503運輸項目及金額貨物名稱　　數(shù)量　　　運費金額鋁材　　　　2噸　　　　2000其他項目及金額發(fā)票專用章備注?。ㄊ謱憻o效）代開單位蓋章運費小計￥其他費用小計合計（大寫）貳仟元整　　　　　　　　　　　　　　（小寫）￥代開單位及代碼地稅局237030503扣繳稅額、稅率完稅憑證號碼開票人：丁大力54/4第　0224　號郵承付期限　　　　　到期　　　　　　　陜西農(nóng)行西街支行付 訖托收號碼：　　　 　中國工商銀行 托收承付結(jié)算憑證（支款憑證）　　　　 　　　　 委托日期：2011年12月2日收款單位全 稱陜西鋁業(yè)公司付款單位全 稱九霖機(jī)械有限公司賬 號232901040000313賬號或地址685088096001開戶銀行西安農(nóng)行行號35587開戶銀行東山工商高新支行托收金額人民幣（大寫）肆萬貳仟玖佰伍拾元整千百十萬千百十元角分4295000附　件商品發(fā)運情況合同名稱號碼附寄單證張數(shù)或冊數(shù)2張已發(fā)出　　　備注　　　代墊運費240銀行意見：（收款單位開戶行蓋章）月　日科目（付）…………對方科目（收）……轉(zhuǎn)賬　　年　月　日復(fù)核員：　記賬員：付款單位開戶行收到日期　　　　　　2011年12　月　3　日61/1 收　料　單材料科目：原材料