【正文】 ?????? 借方，貸方選項：指明某一欄目所對應(yīng)科目中的哪一方發(fā)生額輸出到所定義的欄目之中。 ?????? 科目代碼：在此處輸入“多欄賬科目”下屬的明細科目代碼。 ?????? 多欄賬科目代碼：在此處輸入需要設(shè)置多欄賬格式的會計科目代碼，注意，此處所輸入的會計科目代碼必須為非最明細級科目代碼，如果所輸?shù)目颇看a沒有下級科目或核算項目，則系統(tǒng)無法生成多欄賬格式。 在多欄賬的查詢條件中點擊“多欄帳名稱”對應(yīng)的 進入對多欄賬進行設(shè)計，多欄賬的設(shè)計窗口如圖所示： 首次使用多欄賬時，此窗口的“多欄式明細賬”區(qū)域為空白的，需要您在此設(shè)置多欄式明細賬的格式。 二、設(shè)計多欄賬 由于每個用戶使用的多欄賬都不盡一致，系統(tǒng)無法預(yù)設(shè)多欄賬的格式，因此，多欄賬只能由用戶自己生成。 ?????? 包括未記賬憑證：選此項后，輸出的多欄賬數(shù)據(jù)包括尚未過賬憑證部分的數(shù)據(jù)。 ?????? 多欄賬名稱：輸入要進行賬本查詢的賬本名稱，該賬本是由（設(shè)計）按紐進入設(shè)計畫面設(shè)計好的。 三、預(yù)覽、打印 點擊工具條中的預(yù)覽、打印按鈕或是選擇文 件菜單中的預(yù)覽、打印選項進入。 ?????? 包括未過賬憑證：選此項后，輸出的明細賬數(shù)據(jù)包括尚未過賬憑證部分的數(shù)據(jù)。 ?????? 會計科目：輸入要進行賬本查詢的會計科目代碼范圍。 三、預(yù)覽、打印 點 擊工具條中的預(yù)覽、打印按鈕或是選擇文件菜單中的預(yù)覽、打印選項進入。 查詢條件輸入完畢后，點擊【確定】按鈕，系統(tǒng)即按所設(shè)定的條件顯示總分類賬。 ?????? 包括未過賬憑證：選 此項后總賬的數(shù)據(jù)包括尚未過賬憑證部分的數(shù)據(jù)。 ?????? 會計科目：查詢的會計科目代碼范圍。 第一節(jié) 總賬 一、設(shè)置查詢條件 在總賬系統(tǒng)菜單主窗口 中，點擊賬簿管理下總賬菜單項，系統(tǒng)彈出如下條件設(shè)置窗口，如圖： 查詢字段說明： ?????? 會計期間：需要查詢總賬期間，分年度、期間。 在業(yè)務(wù)處理編章的憑證記賬處理中，系統(tǒng)已將記賬憑證自動記入賬簿。 第四節(jié) 憑證號碼重排 為了便于憑證檔案管理，系統(tǒng)提供憑證號碼重排功能。 第三節(jié) 憑證記帳 點擊菜單【憑證處理】 【憑證記帳】進入憑證記帳向?qū)Т翱冢? 點擊【下一步】，進入記帳范圍、記帳參數(shù)設(shè)置窗口，見下圖。 五、憑證新增 在憑證查詢窗口中您還可新增憑證，此功能與上述編制憑證相同。 三、憑證記帳與反記帳 點擊工具欄【記帳】、【反記帳】操作，系統(tǒng)自動進行相關(guān)處理。 第二節(jié) 憑證查詢 一、憑證查詢條件 點擊菜單【憑證處理】 【憑證查詢】進入，系統(tǒng)將彈出憑證查詢窗口： 查詢窗口中系統(tǒng)特有的幾個條件： ??????? 審核狀態(tài)： ?????? 已審核：審核步驟或過程全部完成的憑證 ?????? 未審核：還未審核的憑證 ?????? 部分審核：審核步驟未全部完成的憑證 ??????? 記帳狀態(tài)：已記帳、未記帳 ??????? 系統(tǒng)編號：指憑證生成的系統(tǒng)，預(yù)設(shè)為所有系統(tǒng)生成的憑證。 二、憑證保存 按標(biāo)準(zhǔn)的憑證內(nèi)容錄入完成后，點擊工具欄中的【保存】按鈕即可。 （十三） 插入分錄 如果在錄入憑證的過程中需要插入一個分錄，按工具條中的插入分錄按鈕或是選擇編輯菜單中的插入分錄選項即可插入一條分錄。 （十） 業(yè)務(wù)日期 當(dāng)該筆憑 證記錄的原始單據(jù)發(fā)生的日期，預(yù)設(shè)為與憑證日期相同，可修改 （十一） 結(jié)算方式 如系統(tǒng)參數(shù)中選擇了‘銀行存款類科目必須有結(jié)算號碼’，則錄入憑證時選取了銀行存款類科目則必須輸入該項，結(jié)算方式可在基礎(chǔ)資料中維護。憑證錄入完畢后，單擊“保存”按鈕系統(tǒng)即可保存所錄入的憑證，只有保存后的憑證才能預(yù)覽和打印。如果選擇“是”則按輸入的金額保存，若選擇“否”則系統(tǒng)要求修改相應(yīng)項目，以使金額＝數(shù)量 *單價。若要輸入負金額，在錄入數(shù)字后 ,在數(shù)字的前面再輸入“ — ”號。 （八） 金額欄 在輸入完前面的項目以后，就可以輸入金額了，金額分為借方金額和貸方金額兩欄，每條分錄的金額只能在借方或貸方，不能在借貸雙方同時存在。如果選擇了“核算所有外幣”，在輸入外幣時還必須對幣種進行選擇。在科目代碼表選擇所要錄入的科目，雙擊鼠標(biāo)左鍵，或選定后單擊【確定】按鈕，即可獲取科目代碼。 摘要庫：系統(tǒng)提供了摘要庫的功 能，在憑證錄入界面，將光標(biāo)移動到摘要欄，點擊功能鍵 F3或雙擊鼠標(biāo)，您可以選擇已錄入摘要庫中的摘要，點擊“確定”后，摘要會自動添入當(dāng)前的憑證中， 如圖： （七） 會計科目欄 錄入會計科目代碼，在科目欄中錄入會計科目的方法有多種。 （五） 憑證號 憑證號系統(tǒng)會自動按系統(tǒng)參數(shù)選取的憑證編碼規(guī)則給出，作完一張憑證后必須保存之后系統(tǒng)才會給出該憑證的憑證號，如果憑證未保存，該憑證無效，不占用憑證號。 （四） 憑證字 是指實際工作中憑證的類別，如“收”、“付”、“轉(zhuǎn)”、“記”等。 （三） 憑證日期 系統(tǒng)會自動給出上一次錄入的最后一張憑證的日期，可以修改。系統(tǒng)彈出的科目代碼如圖： （二） 幣種 一般情況下幣種欄默認為不顯示狀態(tài)。 一、新增憑證 下面為您介紹憑證增加的的一些操作： （一） 查看代碼 功能鍵 F3 查看代碼是憑證錄入中十分有用的一項功能，是一種具有智能化的功能，它能根據(jù)光標(biāo)所在位置自動選擇您需要查看的代碼內(nèi)容。在憑證錄入界面中，系統(tǒng)為您提供許多功能操作以方便高效快捷地輸入記帳憑證。 至此，總帳系統(tǒng)應(yīng)該處理的為系統(tǒng)正常運行的基礎(chǔ)工作已全部完成，余下的工作，即進入后面的日常業(yè)務(wù)處理工作和報表、帳簿處理工作了。 初始數(shù)據(jù)試算平衡之后，點擊“文件”菜單中【啟用】選項或工具條中的【啟用 】按紐”，完成初始化工作，可將全部數(shù)據(jù)打印出保存，結(jié)束初始化后，初始數(shù)據(jù)錄入窗口將變?yōu)椴豢删庉嫚顟B(tài)，您就可以開始一系列財務(wù)工作了。試算不平衡是不能啟用帳套的。 如圖所示，試算平衡表中會顯示出資產(chǎn)、負債、所有者權(quán)益數(shù)值。 如果科目設(shè)置了核算項目，系統(tǒng)在初始數(shù)據(jù)錄入的時候，會在科目的核算項目列中做一標(biāo)記“對勾”，雙擊“對勾”，系統(tǒng)自動切換到核算項目的初始余額錄入窗口，每錄完一筆，系統(tǒng)會自動新增一行，也可以點擊按紐【增加】新的一行來錄入數(shù)據(jù)， 如圖： 二、試算平衡 上述數(shù)據(jù)輸入無誤后，點擊“平衡”圖標(biāo)按鈕，系統(tǒng)會彈出試算平衡表窗口對數(shù)據(jù)進行試算平衡。選擇非本位幣的其他 幣種時，所有的數(shù)據(jù)項目都會分為原幣和折合本位幣兩項，在輸入完原幣數(shù)額后，系統(tǒng)會根據(jù)預(yù)設(shè)的匯率自動將原幣折算為本位幣，系統(tǒng)會將輸入的各個幣種的折合本位幣匯總為綜合本位幣進行試算平衡。對于上級科目數(shù)據(jù)，系統(tǒng)會自動進行匯總計算。 系統(tǒng)中帳套數(shù)據(jù)的年初余額將根據(jù)以下的公式自動計算得出。但在實際進行帳務(wù)處理時，退貨的 5萬就有可能會借記銷售收入，這樣銷售收入的累計貸方就是 200萬，這顯然與銷售收入的實際發(fā)生是不一致的。 損益類科目的本年累計實際發(fā)生額與損益類科目的借方累計或貸方累計數(shù)是不同的，他們之間往往會不一致。但是對于在帳套啟用之前所發(fā)生的損益類科目的 實際發(fā)生額，系統(tǒng)就無法取到。 ?????? 累計貸方：指某一科目自年初至初始設(shè)置時止貸方累計發(fā)生額。 ?????? 期初余額：是指在進行初始化當(dāng)期的期初科目余額。在此窗口右上角有一個小窗口，單擊此窗口會彈出一個下拉列表框，在這里您可以選擇要錄入科目數(shù)據(jù)的幣種，其中預(yù)設(shè)了不同的 貨幣、綜合本位幣，您可以在這里選擇不同的數(shù)據(jù)進行錄入。 在總帳系統(tǒng)的主窗口中，選擇菜單條中的科目初始余額項，進入初始余額的錄入，如圖： 憑證的錄入和系統(tǒng)的初始化工作可同時進行，用戶可根據(jù)自己的需要，將已經(jīng)啟用的帳套，反結(jié)帳到初始狀態(tài)，不過這種操作只有系統(tǒng)管理員才有權(quán)限。初始余額的錄入分兩種情況進行處理：一是帳套的啟用時間是會計年度的第一個會計期間，只需錄入各個會計科目的初始余額；另一種情況是帳套的啟用時間非會計年度的第一個會計期間，此時需錄入截止到帳套啟用期間的各個會計科目的本年累計借、貸方發(fā)生額、損益的實際發(fā)生額、各科目的初始余額。 ?????? 憑證分帳制： 對于有外幣核算的企業(yè)實現(xiàn)按外幣原幣進行獨立的帳務(wù)處理，其主要適用于金融行業(yè)，在憑證錄入的時候， 會計科目必須按選定的幣種進行錄入，保證外幣核算的完整性。 ?????? 銀行存款類科目必須有結(jié)算號碼： 選擇此項， 在憑證錄入及保存的時候，系統(tǒng)會作強制性檢查，必須有結(jié)算號。 ?????? 憑證編號規(guī)則：系統(tǒng)允許六種編號方式，如圖： ?????? 錄入憑證時顯示科目當(dāng)前余額： 選中此項，可在憑證錄入的時候， 即時顯示該科目的最新余額，包括未過帳憑證，否則不予顯示。 二、憑證參數(shù) ?????? 憑證序時控制：在進行憑證處理時，當(dāng)前憑證日期是否允許小于已有憑證的日期。 ?????? 使用受控科目：受控科目標(biāo)志是在其它系統(tǒng)啟用后自動設(shè)置的，比如應(yīng)收款項、應(yīng)付款項類科目屬于受控科目，在總帳中如需使用這些受控科目，必須選取該參數(shù)。 ?????? 本年利潤科目：由您在此輸入本年利潤科目，必須輸入，如未輸入，在期未結(jié)轉(zhuǎn)損益時會提示應(yīng)輸入信息。 ???? ?? 當(dāng)前會計期間：顯示當(dāng)前的會計期間，不能修改。 在總帳系統(tǒng)主窗口單擊系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置菜單項，進入系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置，顯示需要設(shè)置的系統(tǒng)參數(shù)等，如圖 212。 第五節(jié) 結(jié)算方式 系統(tǒng)提供了日常核算所需要的各種銀行結(jié)算方式的維護，您可以新增、修改、刪除結(jié)算方式，其操作界面如圖： 第六節(jié) 常用摘要 系統(tǒng)提供了常用摘要庫，可在平時錄入需要用到的常用憑證摘要，以便做憑證時直接調(diào)用。如果該憑證字已經(jīng)發(fā)生了業(yè)務(wù)，系統(tǒng)將提示您該憑證字不可以刪除。如果該憑證字下已經(jīng)發(fā)生了會計業(yè)務(wù)，系統(tǒng)將提示您該憑證字不可以修改。 第四節(jié) 憑證字 憑證字的類型在憑證字窗口中設(shè)置，按新增按鈕，系統(tǒng)彈出新增憑證字的增加的窗口，錄入憑證字后按確認按鈕，生成一個新的憑證字類別。修改完畢后按【確認】按鈕，如不想保存修改結(jié)果則 單擊【取消】返回。 ??????? 【修改】：點擊工具條中的【修改】按鈕用于修改當(dāng)前光標(biāo)所在行的貨幣信息。 ?????? 直接匯率法：原幣金額匯率 = 本位幣金額 ?????? 間接匯率法：原幣金額247。 ?????? 記帳匯率：在經(jīng)濟業(yè)務(wù)發(fā)生時想按發(fā)生時的匯率記帳，期末調(diào)整匯兌損益時，系統(tǒng)自動按對應(yīng)期間的記帳匯率折 算，并調(diào)整匯兌損益額度。建議使用一般慣例編碼，如： RMB、 HKD、 USD?。 在幣種中選取固定匯率時，按會計期間輸入?yún)R率，選取浮動匯率時，對每一會計期間中的每一天輸入?yún)R率，兩種方法都允許在憑證處理時由系統(tǒng)自動輸入，匯率輸入，如圖： ??????? 【新增】點擊工具欄中“新增”進入新增的窗口，您可以錄入幣種代碼、幣種名稱、記帳匯率、外幣的折算方式、匯率保留的小數(shù)的位數(shù)等資料。 第三節(jié) 幣種 在基礎(chǔ)資料下拉菜單中，用鼠標(biāo)選定幣種，系統(tǒng)即彈出幣種維護的窗口，如下圖。 ?????? 對應(yīng)列：設(shè)定核算項目的數(shù)據(jù)取自來源表中的那一列。用戶不能對預(yù)設(shè)類別進行刪除操作，但可以根據(jù)您自己的需要增設(shè)核算項目類別。 第二節(jié) 核算項目類別 系統(tǒng)可對某一科目進行輔助明細核算，以處理從屬于該科目某一方面獨立的財務(wù)資料，每一獨立的核算可以歸納成一個核算項目類別，每一核算項目類別之下可以設(shè)置許多核算項目值。 ??????? 預(yù)覽、打?。涸O(shè)置并準(zhǔn)備好打印機后，就可以在會計科目設(shè)置窗口，單擊【打印】按鈕，即可打印會計科目表。 ??????? 復(fù)制：可對科目名稱及相關(guān)屬性按科目級次進行全面復(fù)制，其主要目的是針對于明細科目名稱、屬性相同，上級科目不同，為提高科目的編輯速度和方便性而設(shè)計的，復(fù)制的科目級數(shù)可根據(jù)用戶的需要而定。 ??????? 引入科目 您可以直接從系統(tǒng)中引入會計科目，在總帳系統(tǒng)的科目信息窗口中，選擇工具菜單中的 [引入 ]科目選項，可 以從模板中直接引入會計科目。選擇完畢后系統(tǒng)返回會計科目設(shè)置窗口。 選擇【是】則刪除該會計科目。否則點擊【退出】按鈕返回到會計科目設(shè)置窗口。然后輸入禁用日期，科目在禁用日期以后不再顯示 【其他操作】 ??????? 修改 在會計科目設(shè)置窗口選中要修改的會計科目，點擊 [修改 ]按鈕進入會計科目修改窗口。為內(nèi)部報表管理中的科目計息表作好準(zhǔn)備。 ?????? 科目計息：企業(yè)為了準(zhǔn)確地計算資金的時間價值，而需要對部分科目實行計算利息。 ?????? 核算項目：指定該科目的核算項目，核算項目可任意選擇。 ?????? 銀行科目選擇 框：將科目指定為銀行科目，在現(xiàn)金管理系統(tǒng)中會對此進行引入操作。 ?????? 計量單位選擇框：選擇該科目的計量單位，系統(tǒng)自動預(yù)設(shè)在中國軟件行 企業(yè)管理系統(tǒng)基礎(chǔ)系統(tǒng)的產(chǎn)品資料中輸入的基準(zhǔn)計量單位。 ?????? 數(shù)量金額核算：是否進行數(shù)量金額輔助核算。 ?????? 往來業(yè)務(wù)核算：是否進行住來業(yè)務(wù)核算。如選擇計算匯兌損益則在期末執(zhí)行“期末調(diào)匯”功能時對此科目進 行調(diào)匯。 ?????? 該科目如已有業(yè)務(wù)發(fā)生，則只能選擇核算所有幣種。 ?????? 核算所有外幣：對本帳套中