【正文】 計提折舊，但折舊的匯總分配按設(shè)定的周期進行，把該周期內(nèi)各期間計提的折舊匯總分配。 （ 3） 折舊匯總分配周期：企業(yè)在實際計提折舊時，不一定每個月計提一次，可能因行業(yè)和自身情況的不同，每季度計提一次或半年、一年計提一次，同時折舊費用的歸集也按照這樣的周期進行，如保險行業(yè)每 3 個月計提和匯總分配一次折舊。 ? 如果您選用企業(yè)單位應(yīng)用方案，則根據(jù)根據(jù)制度規(guī)定資產(chǎn)需要計提折舊，請在該判斷框內(nèi)打勾。 注意： ? 如果您選用的是行政事業(yè)單位應(yīng)用方案，則按照制度規(guī)定單位的所有資產(chǎn)并不計提折舊，那么該判斷的判斷框內(nèi)不打勾，表示本帳套不提折舊。固定資產(chǎn)帳的開始使用期間不得大于系統(tǒng)管理中的建該套帳的期間。 （ 9） 如果選項中“當(dāng)月初使用月份 =使用年限 *121 時是否將折舊提足 (工作量法除外 )”的判斷結(jié)果是“是”，則除工作量法外，該月月折舊額 =凈值 凈殘值，并且不能手工修改；如果判斷結(jié)果是“否”，則該月不提足，并且可手工修改，但如以后各月按照公式計算的月折舊率或額是負(fù)數(shù)時，認(rèn)為公式無效，令月折舊率 =0，月折舊額 =凈值 凈殘值。 （ 7） 本系統(tǒng)各種變動后計算折舊采用未來適用法，不自動調(diào)整以前的累計折舊，采用追溯適用法的企業(yè)只能手工調(diào)整累計折舊。 （ 5） 使用狀況調(diào)整下月有效。 （ 3） 原值調(diào)整、累計折舊調(diào)整、凈殘值（率）調(diào)整下月有效。以前修改的月折舊額或單位折舊的繼承值無效。 （二）固定資產(chǎn)系統(tǒng)的初始化設(shè)置 資產(chǎn)管理的基本原則： 本系 統(tǒng)資產(chǎn)管理采用嚴(yán)格的序時管理，序時到日。 1 期初數(shù)據(jù)錄入 總帳系統(tǒng)的期初錄入是指系統(tǒng)啟用月份的上一個月，會計手工帳完成月末處理后的科目余額。 （ 2） 只有財務(wù)主管才能使用本功能。執(zhí)行帳簿清理后 , 用戶應(yīng)重新調(diào)整科目和余額。 說明： 帳簿清理 帳簿清理將沖掉本年各帳戶的余額和明細(xì)帳，并將上年的會計科目，部門目錄、個人目錄、客戶分類、客戶目錄、供應(yīng)商分類、供應(yīng)商目錄、項目目錄，憑證類別，常用摘要，UFERPM 支持手冊 41 常用憑證轉(zhuǎn)入本年。 （ 5） 項目排序方式：在查詢項目帳或參 照項目目錄時，是按項目編碼排序還是按項目名稱排序，用戶可根據(jù)需要在這里設(shè)置。 （ 3） 部門排序方式：在查詢部門帳或參照部門目錄時，是按部門編碼排序還是按部門名稱排序，用戶可根據(jù)需要在這里設(shè)置。例如定義為 5 位，而單價為 3 元，則系統(tǒng)將按 顯示輸出。系統(tǒng)允許設(shè)置的數(shù)量小數(shù)位范圍為 2 到 6 位。 （ 1） 數(shù)量小數(shù)位：在制單與查帳時，按此處定義的小數(shù)位輸出小數(shù)，不足位數(shù)將用“ 0”補齊。 （ 5） 第二年進入系統(tǒng)，不能修改總帳的啟用日期。 （ 3） 總帳中已錄入期初余額 (包括輔助期初 )則不能修改總帳啟用日期。 確定啟用會計年度和啟用日期： （ 1） 總帳系統(tǒng)的啟用日期不能在系統(tǒng)的啟用日期之前。 明細(xì)帳查詢權(quán)限控制到科目：如果希望對查詢和打印權(quán)限作進一步細(xì)化，如只允許某操作員查詢或打印某科目明細(xì)帳，而不能查 詢或打印其他科目的明細(xì)。套打紙是指用友公司為帳務(wù)專門印制的各種憑證、帳簿的標(biāo)準(zhǔn)表格線，選擇套打打印時，系統(tǒng)只將憑證、帳簿的數(shù)據(jù)內(nèi)容打印到相應(yīng)的套打紙上，而不打印各種表格線。雙擊表格或按空格對行數(shù)直接修改即可。UFERPM 支持手冊 40 這樣，若所選月份范圍不是第一個月， 則打印結(jié)果的頁號有可能不是從“ 1 頁”開始排。這樣，若所選月份范圍不是第一個月，則打印結(jié)果的頁號必然從“ 1 頁”開始排。 明細(xì)帳（日記帳、多欄帳）打印輸出方式：打印正式明細(xì)帳、日記帳或多欄帳時，按年排頁還是按月排頁。 ? 不論往來款項由應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)核算，還是由總帳系統(tǒng)核算，若想按客戶、供應(yīng)商進行往來帳查詢及分析，都應(yīng)到應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)中進行，在總帳系統(tǒng)中只能按科目或其他輔助項進行查詢及分析。同理，若您使用了應(yīng)付系統(tǒng)， 則供應(yīng)商往來憑證應(yīng)由應(yīng)付系統(tǒng)生成，則應(yīng)選擇“供應(yīng)商往來款項由應(yīng)收系統(tǒng)核算”；若您希望由總帳系統(tǒng)生成供應(yīng)商往來憑證，請選擇“供應(yīng)商往來款項由總帳系統(tǒng)核算”。 （ 3） 出納憑證必須經(jīng)由出納簽字：若選擇了此項，則含有現(xiàn)金、銀行科目的憑證必須由出納人員通過出納簽字后才能記帳。 憑證控制：包括四項內(nèi)容： （ 1） 打印憑證頁腳姓名：在打印憑證時，是否自動打印 制單人、出納、審核人、記帳人的姓名。 ? 例如：管理費用科目下生產(chǎn)部的 1 月份預(yù)算為 2020 元，報警數(shù)為 100，若系統(tǒng)采用粗放預(yù)算控制方式，則在制單時，當(dāng) 1 月份的實際借方發(fā)生數(shù)超過了 1900元時，則系統(tǒng)將自動報警。精細(xì)預(yù)算控制指在按具體科目、部門、項目指定具體的預(yù)算數(shù)，制單時，當(dāng)某一科目下某具體部門或項目的實際借方發(fā)生數(shù)超過UFERPM 支持手冊 39 預(yù)算數(shù)與報警數(shù)的差額，則報警。 預(yù)算控制：如果安裝了財務(wù)分析系統(tǒng)，并且通過財務(wù)分析系統(tǒng)對科目、部門、項目制定了相應(yīng)的預(yù)算，那么，在制單時可以對科目、部門、項目的發(fā)生額或余額進行預(yù)算控制。 （ 6） 制單權(quán)限控制到科目：若選擇此項，在制單時，操作員只能用具有相應(yīng)制單權(quán)限的科目制單。 （ 4） 允許修改他人填制的憑證：若選擇了此項，在制單時可修改別人填制的憑證，否則他人不能修改。如由于期初錄入時等其他原因，導(dǎo)致往來科目總帳與應(yīng)收系統(tǒng)不符時，則可通過此功能進行調(diào)整。 注意： 建議不要使用其他系統(tǒng)的受控科目進行制單。 （ 2） 資金及往來赤字控制：若選擇了此項，則在制單時，當(dāng)現(xiàn)金、銀行科目的最新余額出現(xiàn)負(fù)數(shù)時，系統(tǒng)將予以提示。其中，注意事項中提到的設(shè)置是不能隨時更改的，余下的設(shè)置都能夠隨時根據(jù)核算需要更改。 UFERPM 支持手冊 38 第五節(jié) 各系統(tǒng)初始設(shè)置 本節(jié)主要介紹 UFERPM 各系統(tǒng)的初始化設(shè)置步驟及各系統(tǒng)設(shè)置步驟的不同之處。 4 如果在使用成本管理系統(tǒng)時，使用了工資系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、存貨核算系統(tǒng)，那么只有工資系統(tǒng)、固定資產(chǎn)系統(tǒng)、供銷鏈產(chǎn)品執(zhí)行完結(jié)轉(zhuǎn)工作后，才能執(zhí)行結(jié)轉(zhuǎn)；否則可以根據(jù)需要直接執(zhí)行成本管理系統(tǒng)的結(jié)轉(zhuǎn)工作即可。這幾個系統(tǒng)的結(jié)轉(zhuǎn)不分先后順序，可以根據(jù)需要執(zhí)行。 UFERPM 支持手冊 37 （二）結(jié)轉(zhuǎn)上年的順序 資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資 資資資資資資資資 資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資資 1 在結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)之前，首先要建立新年度帳。 4 只有當(dāng)工資、固定資產(chǎn)、資金、存貨、成本、應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)能夠均結(jié)帳后，總帳系統(tǒng)才能進行結(jié)帳處理。 2 采購系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)月末結(jié)帳后，庫存系統(tǒng)才能進行月末結(jié)帳；采購系統(tǒng)月末結(jié)帳后，應(yīng)付系統(tǒng)才能結(jié)帳；銷售系統(tǒng)月末結(jié)帳后，應(yīng)收系統(tǒng)才能進行結(jié)帳。 2. 如果成本核算系統(tǒng)的人工費用、折舊費用數(shù)據(jù)需要定義為來源于工資和固定資產(chǎn)系統(tǒng)，則工資和固定資產(chǎn)系統(tǒng)必須先啟用。如果已經(jīng)錄入，可以在銷售系統(tǒng)啟用之前做如下處理：將其刪除。如果已經(jīng)錄入，可以在采購系統(tǒng)啟用之前做如下處理：將其刪除。如果已經(jīng)錄入，可以在銷售系統(tǒng)啟用之前做如下處理：將其刪除。如果已經(jīng)錄入，可以在采購系統(tǒng)啟用之前做如下處理：將其刪除或?qū)徍恕? 注意： 一定要保證先啟用采購系統(tǒng)和銷售系統(tǒng)。 一、 系統(tǒng)啟用的先后順序 （一）同一月份啟用所有的系統(tǒng) 如果用戶希望在同一月份啟用所有的子系統(tǒng)，建議用戶采用如下的啟用順序： 先啟用采購和銷售系 統(tǒng)，然后再啟用庫存和存貨系統(tǒng)。 保存單據(jù)格式 4． 單據(jù)的調(diào)整：（單據(jù)的調(diào)整此處不再詳細(xì)介紹，可以參見各系統(tǒng)的使用手冊） 5． 填制采購入庫單：如下圖所示。 選擇自由項 顏色 （ 3） 在單據(jù)中增加自由項 顏色，并保存設(shè)置： 1） 增加單據(jù)體內(nèi)容 顏色：如下圖所示。 2． 查看采購入庫單默認(rèn)提供的單據(jù)體項目：由于系統(tǒng)默認(rèn)提供的單據(jù)體項目沒有“顏色”項目，因此，需要利用存貨的自由項來 增加此項目。下面我們將詳細(xì)地介紹怎樣進行單據(jù)格式的設(shè)計。對于這種 情況，在建立存貨檔案時，如果同一型號的服裝按不同顏色也設(shè)置成一個存貨的編號，不但會增加很多編制的工作量，同時存貨的編碼也會相應(yīng)的變得很龐大，造成不必要的浪費。 四、單據(jù)格式設(shè)計的舉例說明 下面以服裝行業(yè)為例說明采購入庫單格式設(shè)計的具體方法。用戶在設(shè)計發(fā)票格式時，系統(tǒng)提供了兩種方式：屏幕顯示格式設(shè)置和套打發(fā)票格式 設(shè)置，也就是說，對于銷售發(fā)票，如果用戶的發(fā)票套打格式與屏幕顯示的格式不一樣時，可以分別單獨的設(shè)計。 （二）以銷售發(fā)票為例，說明票據(jù)套打的方法。 注意： ? 目前由于時間的原因，自定義項和自由項在單據(jù)格式中設(shè)計后，有些業(yè)務(wù)系統(tǒng)還不能完成統(tǒng)計功能，只有庫存和存貨系統(tǒng)可以完成對單據(jù)自定義項和存貨自由項的統(tǒng)計。 具有客戶受信額度控制： UFERPM 支持手冊 31 如果用戶在銷售發(fā)貨單中希望打印關(guān)于客戶的受信額度等信息，那么在單據(jù)格式設(shè)計中應(yīng)加入“用戶信用度”和“客戶應(yīng)收余額”兩個項目內(nèi)容，此時，在發(fā)貨單中增加了“用戶信用度”和“客戶應(yīng)收余額”兩個項目，填制提貨單時可以隨時錄入客戶的信用度。 （一）以銷售發(fā)貨單為例，說明銷售業(yè)務(wù)模型與單據(jù)設(shè)計項目的關(guān)系 。具體操作如下： 1） 在自定義項中定義存貨的自由項 顏色及其自由項的檔案 2） 在存貨檔案中選擇自由項 顏色 3） 在單據(jù)設(shè)計中增加單據(jù)體欄目：自由項 顏色 那么，在填制采購入庫單時，采購入庫單的單據(jù)體中則增加一項欄目“顏色”，此時，便可以完成對顏色項目的錄入。這時，就可以利用系統(tǒng)提供的存貨的自由項來增加單據(jù)設(shè)計欄目。具體操作如下： 1） 在單據(jù)的自定義項中定義自定義項目：倉庫地址 2） 在單據(jù)設(shè)計中增加單據(jù)頭欄目：倉庫地址 此時，在填制采購入庫單時，便可以錄入倉庫地址的信息。 單據(jù)自定義項和存貨自由項的應(yīng)用： （ 1） 單據(jù)自定義項：如果系統(tǒng)提供的單據(jù)頭欄目的內(nèi)容不能滿足要求時，可以利用單據(jù)的自定義項來設(shè)計單據(jù)格式，系統(tǒng)對單據(jù)提供了 10 個自定義項。 合同管理： 需要跟蹤合同完成情況的用戶還需要在單據(jù)中增加“合同”項目，以便統(tǒng)計合同的執(zhí)行情況。而系統(tǒng)默認(rèn)提供的格式并沒有此項內(nèi)容，需要在入庫單中填加“計劃單價、計劃金額”項目內(nèi)容，以滿足用戶的要求。在此僅以采購入庫單為例，說明采購常見業(yè)務(wù)模型與單據(jù)設(shè)計項目的關(guān)系。 （ 2） 調(diào)整單據(jù)體的大小 （ 3） 調(diào)整單據(jù)頭項目的排列位置：單據(jù)中的項目提供了橫對齊和豎對齊兩種方式。 自定義項和自由項的應(yīng)用：如果系統(tǒng)提供的項目不能滿足用戶的要求時，可以利用單據(jù)的自定義項和存貨的自由項的結(jié)合來滿足不同的需求，至于自定義項和自由項的定義可以參看第二節(jié)中自定義項目的介紹部分。 一、單據(jù)設(shè)計步驟： （具體操作請參見下面的舉例） 了解系統(tǒng)默認(rèn)的單據(jù)格式及項目：在單據(jù)格式設(shè)計前，首先應(yīng)了解系統(tǒng)默認(rèn)提供的單據(jù)格式，與用戶要求的格式相差項目內(nèi)容。不同類型的用戶可以根據(jù)企業(yè)的實際情況利用單據(jù)的自定義項目和存貨的自由項目與單據(jù)格式設(shè)計相結(jié)合來滿足 自身的需要。 UFERPM 系統(tǒng)為了適應(yīng)不同用戶的需求，在單據(jù)的格式上與 Windows 系列產(chǎn)品相比有了很大的改進，允許用戶自定義單據(jù)的格式。 3. 在錄入存貨檔案以及客戶、供應(yīng)商檔案前還要定義存貨的分類及客戶、供應(yīng)商的分類，由于圖示內(nèi)容較多，因 此各分類的定義在圖示中沒有顯示。 2. 部門檔案和職員檔案錄入的關(guān)系需要注意的是：應(yīng)先建立部門檔案，后定義職員檔案。 二、與實際業(yè)務(wù)的關(guān)聯(lián)關(guān)系 公用目錄 業(yè)務(wù)類型 必須設(shè)置內(nèi)容 數(shù)據(jù)精度：（系統(tǒng)默認(rèn)的小數(shù)位數(shù)均為 2 位） 存貨數(shù)量小數(shù)為 4位； 6位或沒有小數(shù)等特殊要求時 存貨數(shù)量小數(shù)位 存貨的計劃價、售價、參考成本價等小數(shù)位有特殊要求時 存貨單價小數(shù)位 發(fā)票、出 /入庫單等單據(jù)中單價的小數(shù)位有特殊要求時 開票單價小數(shù)位 開票時所要求的件數(shù)小數(shù)位數(shù) 件數(shù)小數(shù)位數(shù) 進行單位換算時所要求的換算率的小數(shù)位數(shù) 換算率小數(shù)位數(shù) 職員檔案： 對各職員需要按部門進行管理、統(tǒng)計業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)時 所屬部門 客戶檔案： 基本檔案 客戶編號、簡稱 開具專用發(fā)票時 客戶名稱、稅號、開戶銀行、帳號、地址、電話、郵編、聯(lián)系人 無獨立核算權(quán)的客戶需匯總開發(fā)票時 客戶 總公司 客戶信息需要按地區(qū)匯總統(tǒng)計時 所屬地區(qū)碼 采用“發(fā)貨制”進行銷售業(yè)務(wù)，在單據(jù)需填制發(fā)貨信息時 發(fā)貨地址、發(fā)貨方式、發(fā)貨倉庫、 需對客戶的欠款帳齡進行分析管理時 信用期限、付款條件 UFERPM 支持手冊 26 需對某銷售業(yè)務(wù)員銷售的客戶進行管理時 分管部門、分管業(yè)務(wù)員 對客戶進行銷售打折，并對折扣進行管理統(tǒng)計時 扣率 供應(yīng)商檔案： 基本檔案 供應(yīng)商編號、簡稱 填制專用發(fā)票時 供應(yīng)商名稱、稅號、開戶銀行、帳號、地址、電話、郵編、聯(lián)系人 無獨立核算權(quán)的供應(yīng)商由總公司開出發(fā)票時 總公司編碼 供應(yīng)商信息 需要按地區(qū)匯總統(tǒng)計時 所屬地區(qū)碼 在采購中需要進行到貨管理