【正文】 核算、業(yè)務(wù)分析、管理決策提供依據(jù)，并實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)一體化全面管理，實(shí)現(xiàn)物流、資金流、信息流管理的統(tǒng)一。八、賬表查詢應(yīng)收系統(tǒng)提供對發(fā)票、應(yīng)收單、結(jié)算單、憑證等的查詢。圖813 壞賬收回七、制單處理制單即生成憑證，并將憑證傳遞至總賬記賬。通過本功能用戶可以選定發(fā)生壞賬的應(yīng)收業(yè)務(wù)單據(jù)，確定一定期間內(nèi)應(yīng)收款發(fā)生的壞賬，便于及時(shí)用壞賬準(zhǔn)備進(jìn)行沖銷，避免應(yīng)收款長期呆滯的現(xiàn)象。企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)以往的經(jīng)驗(yàn)、債務(wù)單位的實(shí)際情況制定計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的政策，明確計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的范圍、提取方法、賬齡的劃分和提取比例。對預(yù)計(jì)可能發(fā)生的壞賬損失，計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，企業(yè)計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的方法由企業(yè)自行確定。在進(jìn)行壞賬處理之前，應(yīng)做好如下準(zhǔn)備工作：首先在系統(tǒng)選項(xiàng)中選擇壞賬處理方式，然后在初始設(shè)置中設(shè)置壞賬準(zhǔn)備參數(shù)。六、壞賬處理壞賬處理指系統(tǒng)提供的計(jì)提應(yīng)收壞賬準(zhǔn)備處理、壞賬發(fā)生后的處理、壞賬收回后的處理等功能。手工對沖只能對一個(gè)客戶進(jìn)行紅票對沖，可自行選擇紅票對沖的單據(jù)，提高紅票對沖的靈活性。自動(dòng)對沖可同時(shí)對多個(gè)客戶依據(jù)紅沖規(guī)則進(jìn)行紅票對沖，提高紅票對沖的效率。紅票對沖：實(shí)現(xiàn)客戶的紅字應(yīng)收單據(jù)與其藍(lán)字應(yīng)收單據(jù)、收款單與付款單中間進(jìn)行沖抵的操作。圖810 預(yù)收沖應(yīng)收應(yīng)收沖應(yīng)付：用客戶的應(yīng)收賬款來沖抵供應(yīng)商的應(yīng)付款項(xiàng)。通過應(yīng)收沖應(yīng)收功能將應(yīng)收賬款在客商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)入、轉(zhuǎn)出，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收款業(yè)務(wù)在不同客商間入錯(cuò)戶或合并戶問題。五、轉(zhuǎn)賬管理應(yīng)收款管理系統(tǒng)可以處理的轉(zhuǎn)賬的應(yīng)收沖應(yīng)收、預(yù)收沖應(yīng)收、應(yīng)收沖應(yīng)付、紅票對沖。票據(jù)結(jié)算是指當(dāng)票據(jù)到期，持票收款時(shí)，執(zhí)行票據(jù)結(jié)算處理。如果票據(jù)是一張帶息票據(jù)就需要對其進(jìn)行計(jì)息處理。票據(jù)轉(zhuǎn)出是指當(dāng)票據(jù)到期，而承兌單位無力付款時(shí)，應(yīng)該將應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)入應(yīng)收賬款。圖88 票據(jù)增加票據(jù)貼現(xiàn)是指持票人因急需資金，將未到期的承兌匯票背書后轉(zhuǎn)讓給銀行，貼給銀行一定利息后收取剩余票款的業(yè)務(wù)活動(dòng)。四、票據(jù)處理票據(jù)管理主要是對商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票進(jìn)行日常的業(yè)務(wù)處理，所有涉及票據(jù)的收入、結(jié)算、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出、計(jì)息等處理都應(yīng)該在票據(jù)管理中進(jìn)行。單據(jù)核銷的作用是解決收回客商款項(xiàng)核銷該客商應(yīng)收款的處理，建立收款與應(yīng)收款的核銷記錄，監(jiān)督應(yīng)收款及時(shí)核銷，加強(qiáng)往來款項(xiàng)的管理。該付款單可與應(yīng)收、預(yù)收性質(zhì)的收款單、紅字應(yīng)收單、紅字發(fā)票進(jìn)行核銷。其中應(yīng)收款、預(yù)收款性質(zhì)的收款單將與發(fā)票、應(yīng)收單、付款單進(jìn)行核銷勾對。圖85 銷售發(fā)票圖86應(yīng)收單二、收款單處理 收款單據(jù)處理主要是對結(jié)算單據(jù)（收款單、付款單即紅字收款單）進(jìn)行管理，包括收款單、付款單的錄入，以及單張結(jié)算單的核銷。此時(shí)應(yīng)收系統(tǒng)需要錄入的只限于應(yīng)收單。 應(yīng)用“簡單核算”操作流程如圖84所示 圖84 “簡單核算” 操作流程 產(chǎn)品指南一、應(yīng)收單處理銷售發(fā)票與應(yīng)收單是應(yīng)收款管理系統(tǒng)日常核算的原始單據(jù)。應(yīng)用“詳細(xì)核算”操作流程如圖82所示圖82 “詳細(xì)核算” 操作流程應(yīng)用“簡單核算”方案時(shí)應(yīng)收款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系如圖83所示。應(yīng)收款管理系統(tǒng)向UFO提供應(yīng)用函數(shù)。應(yīng)收款管理系統(tǒng)與應(yīng)付款管理系統(tǒng)之間可以進(jìn)行轉(zhuǎn)賬處理，如應(yīng)收沖應(yīng)付；同時(shí)對于既是客戶又是供應(yīng)商的往來業(yè)務(wù)對象，可以同時(shí)查詢應(yīng)收和應(yīng)付往來明細(xì)。應(yīng)收款管理系統(tǒng)為銷售系統(tǒng)提供銷售發(fā)票、銷售調(diào)撥單的收款結(jié)算情況以及代墊費(fèi)用的核銷情況。三、應(yīng)收款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的主要關(guān)系應(yīng)用“詳細(xì)核算”方案時(shí)應(yīng)收款管理系統(tǒng)與其他系統(tǒng)的關(guān)系如圖81所示。⑵ 對銷售發(fā)票進(jìn)行制單處理，傳遞給總賬。此時(shí)，往來明細(xì)只能在總賬中進(jìn)行簡單的查詢。二、“簡單核算”應(yīng)用方案如果銷售業(yè)務(wù)中應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)并不十分復(fù)雜，或者現(xiàn)銷業(yè)務(wù)很多，則可以選擇“簡單核算”應(yīng)用方案。⑸對外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進(jìn)行處理。⑶對應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行記錄和管理。包括由于商品交易和非商品交易所形成的所有應(yīng)收項(xiàng)目。一、“詳細(xì)核算”應(yīng)用方案如果在企業(yè)銷售業(yè)務(wù)中應(yīng)收款核算與管理內(nèi)容比較復(fù)雜，需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款、收款等情況，并希望對應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行各種分析；或者需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級(jí)；那么可以選擇該方案。 應(yīng)用流程根據(jù)對客戶往來款項(xiàng)核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細(xì)核算”和“簡單核算” 兩種應(yīng)用方案。l 提供結(jié)算單的批量審核、自動(dòng)核銷功能，并能與網(wǎng)上銀行進(jìn)行數(shù)據(jù)的交互。l 系統(tǒng)提供功能權(quán)限的控制、數(shù)據(jù)權(quán)限的控制來提高系統(tǒng)應(yīng)用的準(zhǔn)確性和安全性。l 系統(tǒng)提供兩種核算模型，“詳細(xì)核算”和“簡單核算”，滿足用戶不同管理之需要。l 提供應(yīng)收票據(jù)的管理，處理應(yīng)收票據(jù)的核算與追蹤功能。 主要功能特點(diǎn)l 發(fā)票和應(yīng)收單的錄入、客戶信用的控制、客戶收款的處理、現(xiàn)金折扣的處理、單據(jù)核銷的處理、壞賬的處理、客戶利息的處理等業(yè)務(wù)處理功能。應(yīng)收管理可以和總賬、銷售、應(yīng)付、財(cái)務(wù)分析、UFO、網(wǎng)上銀行集成使用。它以發(fā)票、費(fèi)用單、其他應(yīng)收單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄銷售業(yè)務(wù)以及其他業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)收款項(xiàng)，處理應(yīng)收款項(xiàng)的收回與壞賬、轉(zhuǎn)賬等業(yè)務(wù)，同時(shí)提供票據(jù)處理功能，實(shí)現(xiàn)對承兌匯票的管理。（公式要正確），如圖34：圖34 報(bào)表公式設(shè)置 提供自定義報(bào)表，豐富的函數(shù)取數(shù)功能，如圖35：圖35 自定義報(bào)表函數(shù)取數(shù) 應(yīng)收款管理 系統(tǒng)概述【應(yīng)收款管理】系統(tǒng)主要用于核算和管理企業(yè)與客戶之間的往來款項(xiàng)，一方面，對銷售業(yè)務(wù)、其他的應(yīng)收業(yè)務(wù)產(chǎn)生的應(yīng)收款項(xiàng)以及對這些應(yīng)收款項(xiàng)的收回進(jìn)行處理，及時(shí)、準(zhǔn)確地提供客戶的往來賬款余額資料；另一方面，應(yīng)收賬款系統(tǒng)還提供各種分析報(bào)表，如賬齡分析表、欠款分析、周轉(zhuǎn)分析、回款情況分析等，通過各種分析數(shù)據(jù)，為企業(yè)制訂銷售政策提供依據(jù)，從而提高企業(yè)財(cái)務(wù)管理能力。 應(yīng)用流程一、產(chǎn)品接口圖圖31 UFO產(chǎn)品接口圖UFO報(bào)表可以從總賬、應(yīng)收應(yīng)付、固定資產(chǎn)、工資、采購管理、銷售管理、庫存管理、存貨核算中提取數(shù)據(jù)，從而形成自定義報(bào)表，以及為財(cái)務(wù)分析、經(jīng)理綜合查詢提供數(shù)據(jù)，如圖31。l 報(bào)表數(shù)據(jù)接口：提供與其報(bào)表的接口：符合財(cái)政部統(tǒng)計(jì)評(píng)價(jià)司要求的數(shù)據(jù)接口軟件，它可以獨(dú)立運(yùn)行，也可以內(nèi)嵌其它軟件中運(yùn)行，它按照您定義的指標(biāo)從用友賬務(wù)中取數(shù)。l UFO報(bào)表系統(tǒng)開放性強(qiáng)，可直接打開和保存成多種格式的文件，如文本文件、DBASE、Access數(shù)據(jù)庫、Excel和Lotus 123電子表格文件，并提供同其它財(cái)務(wù)軟件報(bào)表引入和引出的接口。l 根據(jù)行業(yè)可一次生成多張報(bào)表，支持聯(lián)查明細(xì)賬功能。l 支持多個(gè)窗口同時(shí)顯示和處理，可同時(shí)打開的文件和圖形窗口多達(dá)40個(gè)，并有拆分窗口的功能，可以將報(bào)表拆分為多個(gè)窗口，便于同時(shí)顯示報(bào)表的不同部分。l 數(shù)據(jù)采集、匯總及獨(dú)有的數(shù)據(jù)透視功能，可將幾百張報(bào)表數(shù)據(jù)按條件取到同一頁面顯示，以方便數(shù)據(jù)對比分析。l 提供了21個(gè)行業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表模板，可輕松生成復(fù)雜報(bào)表，提供自定義模板的功能。它可以通過取數(shù)公式從數(shù)據(jù)庫中挖掘數(shù)據(jù)，也可以定義表頁與表頁以及不同表格之間的數(shù)據(jù)勾稽運(yùn)算、制作圖文混排的報(bào)表，是廣大會(huì)計(jì)工作者不可多得的報(bào)表工具。二、業(yè)務(wù)操作流程圖圖22 業(yè)務(wù)流程操作圖 產(chǎn)品指南按總賬的操作主流程，應(yīng)用如下：截止系統(tǒng)啟用月份時(shí),將手工作業(yè)狀態(tài)下的期末數(shù)據(jù)進(jìn)行錄入，并試算平衡，如圖23：圖23 期初余額填制當(dāng)月所發(fā)生的業(yè)務(wù)憑證，如圖24：圖24 填制憑證 系統(tǒng)為確保憑證的準(zhǔn)確性，避免對后續(xù)工作造成不必要的錯(cuò)誤，因此要求更換操作人員審核憑證，如圖25：圖25 審核憑證系統(tǒng)自動(dòng)完成憑證登賬工作，整個(gè)過程輕松簡單，毫不費(fèi)力，達(dá)到省時(shí)省力，為您的工作提高效率，如圖26：圖26 憑證記賬月末防止數(shù)據(jù)進(jìn)行修改，要將當(dāng)月數(shù)據(jù)進(jìn)行結(jié)賬，并把數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)入下個(gè)月，如圖27：圖27 月末結(jié)賬 系統(tǒng)提供豐富的賬表，以便及時(shí)查詢所需資料。l 實(shí)時(shí)核銷：憑證錄入時(shí)，可核銷含有客戶、供應(yīng)商或個(gè)人往業(yè)核算的科目。l 進(jìn)行試算平衡、對賬、結(jié)賬、生成月末工作報(bào)告。l 提供引導(dǎo)式記賬功能，用戶可選擇記賬范圍，使記賬過程更加明確。l 提供查詢賬簿功能，并可查詢包含未記賬憑證的各種賬表。l 提供出納管理平臺(tái)，加強(qiáng)出納對現(xiàn)金銀行存款的管理。l 提供批量審核和單張審核功能。l 輔助管理提供內(nèi)部人員往來賬管理、部門費(fèi)用收支核算管理、項(xiàng)目管理及針對客戶供應(yīng)商的往來賬款管理。l 制單時(shí)提供快捷鍵“=”自動(dòng)計(jì)算借貸方差額，以最快速度使憑證借貸平衡。216。 總賬管理中加強(qiáng)對操作員的權(quán)限控制功能。制單時(shí)提供資金赤字控制、支票控制、預(yù)算控制、外幣折算誤差控制，以加強(qiáng)對發(fā)生的業(yè)務(wù)進(jìn)行及時(shí)的控制。 提供輔助核算功能，包括對部門、個(gè)人、客戶、供應(yīng)商和項(xiàng)目的核算。 可自定義憑證類別、憑證格式。 用戶可選擇采用固定匯率方式還是浮動(dòng)匯率方式計(jì)算本幣金額。根據(jù)需要增加、刪除或修改會(huì)計(jì)科目或選取行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)會(huì)計(jì)科目。216?！究傎~】面向財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)主管、總賬會(huì)計(jì)、應(yīng)收會(huì)計(jì)、應(yīng)付會(huì)計(jì)、固定資產(chǎn)會(huì)計(jì)。 總賬 系統(tǒng)概述 【總賬】系統(tǒng)是適用于各類企事業(yè)單位，主要用來進(jìn)行憑證處理、賬簿管理、個(gè)人往來款管理、部門管理、項(xiàng)目核算和出納管理等等。幫助企業(yè)加強(qiáng)資金的管理和監(jiān)督，進(jìn)行成本的核算與控制，有效地管理企業(yè)的資產(chǎn)，建立健全財(cái)務(wù)內(nèi)部管理制度，從而確保企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的真實(shí)完整，并在各個(gè)子系統(tǒng)從不同角度提供了多種統(tǒng)計(jì)分析功能，有效支持企業(yè)管理層的決策。其中總賬是財(cái)務(wù)系統(tǒng)中最核心的部分，所有的核算最終在總賬中體現(xiàn)。第二章 財(cái)務(wù)管理財(cái)務(wù)管理是企業(yè)管理的重要組成部分，是企業(yè)各類信息的交匯點(diǎn)，也是支撐企業(yè)經(jīng)營決策的基礎(chǔ)。如果用戶服務(wù)端超過限制時(shí)間未工作或由于不可預(yù)見的原因非法退出某系統(tǒng)，則視此為異常任務(wù)，在系統(tǒng)管理主界面顯示提示信息“運(yùn)行狀態(tài)異?！保到y(tǒng)會(huì)在到達(dá)服務(wù)端失效時(shí)間時(shí)，自動(dòng)清除異常任務(wù)。系統(tǒng)除了提供手動(dòng)清除異常任務(wù)之外，還增加了自動(dòng)處理異常任務(wù)的能力，不用每次必須由系統(tǒng)管理員登錄系統(tǒng)管理后手工清除。利用該功能，可以實(shí)現(xiàn)定時(shí)、自動(dòng)輸出多個(gè)賬套的目的，有效減輕了系統(tǒng)管理員的工作量，保障了系統(tǒng)數(shù)據(jù)安全。年度賬管理主要包括建立年度賬、清空年度數(shù)據(jù)、引入和輸出年度賬及結(jié)轉(zhuǎn)上年數(shù)據(jù)等內(nèi)容。圖18 權(quán)限管理三、年度賬管理在系統(tǒng)中，用戶不僅可以建多個(gè)賬套，且每一個(gè)賬套中可以存放不同年度的會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)。該權(quán)限主要用于完善內(nèi)部金額控制，實(shí)現(xiàn)對具體金額數(shù)量劃分級(jí)別，對不同崗位