【正文】 錄 申請人保證申請書所陳述的各項內(nèi)容及所提供的資料的真實(shí)性。請相信，我們彼此間依然可以保持良好的貿(mào)易合作關(guān)系，并不會因保理業(yè)務(wù)的安排而發(fā)生任何改變，這些程序上的變化將使我們共同受益，請繼續(xù)訂購我公司的產(chǎn)品。請注意貴司的債務(wù)只有在對天津 商業(yè)保理有限公司付款后方能解除。根據(jù)保理業(yè)務(wù)協(xié)議我方將發(fā)票所代表的應(yīng)收賬款的債權(quán)轉(zhuǎn)讓給天津 商業(yè)保理有限公司，在每次出具發(fā)票的時候均會附有《應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓通知》。附件23 未 結(jié) 發(fā) 票 清 單賣方客戶名稱買方客戶名稱填表日期：發(fā)票號出票日金 額未付余額期 限到期日　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　填表人:公司簽章:附件24 （賣方客戶的函頭紙）保 理 業(yè) 務(wù) 導(dǎo) 入 函致： 公司我公司始終致力于為客戶提供最佳的服務(wù)，不斷開拓市場和發(fā)展貿(mào)易。請注意以下問題：1. 按照我司的有關(guān)規(guī)定辦理保理業(yè)務(wù)，并提交相關(guān)單據(jù)；2. 請貴司即日起向我司已核準(zhǔn)擔(dān)保額度的上述買方發(fā)出我司格式的《導(dǎo)入函》，告知保理業(yè)務(wù)的安排；3. 請貴司務(wù)必在出票時同時向買方發(fā)出我司格式的《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知》，明確該發(fā)票代表的應(yīng)收賬款已轉(zhuǎn)讓給我司，只有對我司的付款方能解除債務(wù)。最遲裝運(yùn)期為 年 月 日。附件21 賣方客戶清單22 保理業(yè)務(wù)要約函23 未結(jié)發(fā)票清單24 保理業(yè)務(wù)導(dǎo)入函25 保理業(yè)務(wù)申請書26 保理業(yè)務(wù)客戶調(diào)查情況反饋表27 跟蹤發(fā)貨情況調(diào)查表28 爭議情況調(diào)查表29 異常業(yè)務(wù)情況調(diào)查210 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓三方合同211 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓清單212 應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓明細(xì)表213 應(yīng)收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知書214 應(yīng)收賬款回購?fù)ㄖ獣?15 應(yīng)收賬款回購確認(rèn)書216 應(yīng)收賬款提示付款通知書217 逾期應(yīng)收賬款催收函46附件21賣 方 客 戶 清 單賣方客戶名稱填表日期：買方名稱（全稱）地 址電話聯(lián)系人合作時間年交易額賒銷期限付款方式出票次數(shù)/月平均發(fā)票值　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　填表人:公司簽章:附件22 保理業(yè)務(wù)要約函 編 號： 致： 公司根據(jù)貴司的申請，我司同意向貴司提供 保理產(chǎn)品，服務(wù)內(nèi)容包括（ ）項?？蛻艚?jīng)理跟蹤并負(fù)責(zé)爭議的解決過程，并填寫《爭議情況調(diào)查表》給融資經(jīng)理，融資經(jīng)理簽署意見。跟蹤發(fā)貨后，應(yīng)填寫《跟蹤發(fā)貨情況調(diào)查表》。 （12）必要的跟蹤發(fā)貨。 （10）保理融資：在可融資余額的范圍內(nèi)為客戶提供貿(mào)易融資。 （8）保理商收款階段：在《應(yīng)收賬款月報》（買方）到期前提示買方，并監(jiān)督買方付款。 （7）發(fā)票轉(zhuǎn)讓階段：客戶提供《保理業(yè)務(wù)申請書》，列明發(fā)票清單，連同發(fā)票、運(yùn)輸憑證、合同及轉(zhuǎn)讓通知，記錄應(yīng)收賬款的變動情況。 （4）合同談判與締約階段：業(yè)務(wù)經(jīng)理協(xié)助業(yè)務(wù)人員發(fā)出《保理業(yè)務(wù)要約函》給客戶，并簽署保理業(yè)務(wù)協(xié)議。、債權(quán)分析、融資情況以及爭議情況等多種報告，協(xié)助企業(yè)管理應(yīng)收賬款。12. 管理應(yīng)收賬款的債權(quán)，在每月月末出具《應(yīng)收賬款報告》，使買方明確應(yīng)收賬款的到期日，同時提示客戶經(jīng)理進(jìn)行必要的催收。10. 控制融資額度的使用，為客戶提供預(yù)付款和付款。8. 審核賣方提交的發(fā)票及發(fā)票清單，保證客戶對應(yīng)收賬款進(jìn)行了有效的轉(zhuǎn)讓通知。6. 負(fù)責(zé)并帳工作，確定帳戶轉(zhuǎn)移的時間、方法，以及雙方具體的工作安排。（如果賣方將現(xiàn)有的應(yīng)收賬款同時轉(zhuǎn)讓給保理商，要求賣方在寄送《保理業(yè)務(wù)導(dǎo)入函》的同時，發(fā)出《關(guān)于XX公司已轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收帳款的通知》，使買方明確應(yīng)收賬款的轉(zhuǎn)讓并確認(rèn)記載的準(zhǔn)確性。2. 指導(dǎo)并協(xié)助業(yè)務(wù)部門進(jìn)行保理業(yè)務(wù)協(xié)議的談判，落實(shí)《保理業(yè)務(wù)要約函》的內(nèi)容和相關(guān)的輔助擔(dān)保措施，確保保理業(yè)務(wù)協(xié)議的正確簽署。7. 處理爭議，填寫《爭議情況調(diào)查表》。6. 監(jiān)控買方的付款情況。負(fù)責(zé)與企業(yè)進(jìn)行對帳，并進(jìn)行拜訪，關(guān)注企業(yè)經(jīng)營管理方面的變化，對整體風(fēng)險情況做出評價，按月上報《保理業(yè)務(wù)客戶調(diào)查情況反饋表》。4. 負(fù)責(zé)考察買賣雙方的基礎(chǔ)交易關(guān)系，必要時跟蹤發(fā)貨。2. 協(xié)助客戶整理出確切的業(yè)務(wù)需求并選擇適合的保理業(yè)務(wù)品種，出具《需求分析與保理業(yè)務(wù)品種選擇報告》，提交業(yè)務(wù)理審核。采用司法手段解決問題的行動應(yīng)當(dāng)在協(xié)商解決爭議的有效期間內(nèi)開始，并需通知保理商。如果在約定的期限內(nèi)，買賣雙方?jīng)]有完成仲裁或訴訟，則保理商對這筆交易不再承擔(dān)擔(dān)保付款的責(zé)任。約定法律手段解決的期限，目的是為了敦促買賣雙方盡快地解決糾紛。在這種情況下，賣方一般需要向保理商提供有關(guān)爭議性質(zhì)的相關(guān)細(xì)節(jié)。保理商會將有關(guān)爭議的應(yīng)收帳款反轉(zhuǎn)讓給賣方，由賣方自己直接向買方收款，保理商也不再對該筆應(yīng)收帳款承擔(dān)擔(dān)保付款的責(zé)任。l 買賣雙方協(xié)商解決協(xié)商解決的期限為90天。3）爭議的解決保理商通常會發(fā)出《保理爭議通知單》，將爭議的細(xì)節(jié)告知賣方，并允許賣方在一定的期限來解決爭議。通常情況下，保理商對爭議的管理是由業(yè)務(wù)部門來負(fù)責(zé)處理的。例如：賣方的產(chǎn)品是否不再適銷對路；買方是否出現(xiàn)了嚴(yán)重的是資金短缺等等。在現(xiàn)實(shí)業(yè)務(wù)中，出現(xiàn)爭議幾乎是一種不可避免的正常的現(xiàn)象。無論采用何種方式來解決爭議，賣方都應(yīng)當(dāng)積極努力地去解決爭議并及時向保理商通報爭議解決的進(jìn)展情況。但是，如果爭議解決后，賣方的權(quán)益得到了認(rèn)可，保理商有義務(wù)重新核準(zhǔn)該應(yīng)收帳款并恢復(fù)對應(yīng)收帳款的擔(dān)保付款責(zé)任。但如果應(yīng)收帳款已經(jīng)被核準(zhǔn)，發(fā)生爭議后，這種已經(jīng)核準(zhǔn)的應(yīng)收帳款會變?yōu)槲幢缓藴?zhǔn)的應(yīng)收帳款，以等待爭議的解決，有些保理合同中甚至?xí)鞔_規(guī)定發(fā)生爭議的應(yīng)收帳款將被視為從未核準(zhǔn)過。2．發(fā)生爭議的應(yīng)收帳款會由已核準(zhǔn)的應(yīng)收帳款變未核準(zhǔn)的應(yīng)收帳款。但是如果發(fā)生爭議導(dǎo)致融資比例超出了約定的融資比例，保理商會要采用一定的方法來維護(hù)正常的融資比例，以保證融資的安全。一般情況下，保理商會采用停止向賣方繼續(xù)融資或付款的方式來贖回融資。因此，當(dāng)發(fā)生爭議時，保理商會收回相應(yīng)的融資，即所謂的融資贖回（charge back）。保理商對賣方進(jìn)行融資的基礎(chǔ)是已經(jīng)轉(zhuǎn)讓給保理商的合格的應(yīng)收帳款的整體余額。2）爭議所產(chǎn)生的影響發(fā)生爭議會對保理業(yè)務(wù)的融資及保理商的壞帳擔(dān)保責(zé)任產(chǎn)生一定的影響和后果。應(yīng)收帳款是否能夠合法有效成立的關(guān)鍵是賣方是否有效地履行的基礎(chǔ)合同義務(wù)，如果賣方有效地履行了基礎(chǔ)合同義務(wù)，一般情況下，應(yīng)收帳款就能夠合法成立；反之，則可能直接涉及應(yīng)收帳款是否能夠足額成立的問題。但在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，僅限于賣方在履行了基礎(chǔ)合同義務(wù)方面出現(xiàn)的問題才構(gòu)成有效爭議。1）發(fā)生爭議的原因包括：l 賣方?jīng)]有履行基礎(chǔ)貿(mào)易合同的要求。在保理業(yè)務(wù)中，如果發(fā)生爭議，將會影響應(yīng)收帳款的價值，也動搖了保理商融資的基礎(chǔ)。這種記賬維護(hù)工作包括：l 圍繞著應(yīng)收帳款的轉(zhuǎn)讓，記錄賣方與保理商之間以及保理商與買方之間的債權(quán)債務(wù)的變化情況；l 管理應(yīng)收帳款債權(quán)，到期向買方收款和催收；負(fù)責(zé)向賣方付款和提供貿(mào)易融資；l 定期或不定期向賣方提交未結(jié)清應(yīng)收帳款報告以及其它有關(guān)應(yīng)收帳款債權(quán)分析、融資情況以及爭議情況等多種分析報告。保理商必須能夠?qū)?yīng)收帳款債權(quán)進(jìn)行清晰的管理，具備良好的通訊條件和訓(xùn)練有素的職員，此外，還要求掌握充分而準(zhǔn)確的信息，同時，取得賣方的配合，提供相關(guān)的重要信息。這種權(quán)利會在保理協(xié)議中做出明確的約定。保理商保護(hù)自身的正當(dāng)權(quán)益才是當(dāng)務(wù)之急。需要特別注意的，在無追索權(quán)保理業(yè)務(wù)中，真正的合法債權(quán)人不是賣方。在發(fā)出之前，保理商會事先將其副本發(fā)給賣方。如果連續(xù)發(fā)出三份催收函買方仍未付款的話，保理商會考慮借助法律手段進(jìn)行收款，這是最后的解決方式。第二份催收函所使用的文字表述會較以前有所加重，以進(jìn)一步催促買方付款。一般的流程是，發(fā)票到期而買方仍未付款時，保理商會向買方發(fā)出一份《逾期發(fā)票付款催收函》，列明已到期的發(fā)票內(nèi)容，并適用恰當(dāng)?shù)奈淖直磉_(dá)提示買方應(yīng)當(dāng)及時付款。即使是對于那些非常頑固的買方，究竟應(yīng)當(dāng)是溫和的或強(qiáng)硬催收態(tài)度也必須顧及賣方的需求。催收方式以及催款周期往往要考慮賣方的需要，根據(jù)買方的資信情況，買賣雙方的交易記錄與交易關(guān)系，當(dāng)?shù)氐慕灰琢?xí)慣與行業(yè)習(xí)慣、事態(tài)的發(fā)展?fàn)顩r與嚴(yán)重程度等多種因素對不同的買方采取不同的催款周期。同時，業(yè)務(wù)人員進(jìn)行深入調(diào)查，確定發(fā)生間接付款的原因，填寫《異常業(yè)務(wù)情況調(diào)查表》提交給業(yè)務(wù)經(jīng)理備查。（1）業(yè)務(wù)部門檢查付款的原始憑證及入賬憑證，發(fā)現(xiàn)間接付款后，應(yīng)考慮正常的清算時間，考察付款時間與入賬時間是否吻合，及時發(fā)現(xiàn)賣方在收到貨款后是否存在違反《保理業(yè)務(wù)協(xié)議》中關(guān)于發(fā)生間接付款時賣方應(yīng)立刻將款項歸還我司的規(guī)定。付款的原始憑證副本應(yīng)存檔保留。（4）業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)《應(yīng)收賬款月報》隨時對帳，及時發(fā)現(xiàn)間接付款，針對大額發(fā)票和集中到期發(fā)票，必要時應(yīng)提前一周提示買方事先做出資金安排。（2）履行有效的轉(zhuǎn)讓通知：在每一次賣方轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款的時候，都應(yīng)確保賣方要向買方發(fā)出《應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓通知書》，明確買方采用有效的付款方式，并指明保理商的收款賬號。對間接付款的管理包括兩個方面：1. 預(yù)先采取措施盡可能的防范和避免發(fā)生間接付款。由于買方的疏忽會發(fā)生，應(yīng)提示買方注意保理業(yè)務(wù)的安排，避免這種情況的再次發(fā)生。這種現(xiàn)象被稱為間接付款。業(yè)務(wù)部門根據(jù)《應(yīng)收賬款月報》，在應(yīng)收賬款到期前一周內(nèi)提示買方付款，針對大額和集中到期的發(fā)票應(yīng)盡早與買方溝通，作出還款的時間安排。保理商對發(fā)票進(jìn)行必要的審核后，將會確認(rèn)發(fā)票所代表的應(yīng)收帳款債權(quán)，接受賣方的轉(zhuǎn)讓并將發(fā)票逐筆記入各個買方的賬戶中。接受轉(zhuǎn)讓或拒絕保理商收到賣方的發(fā)票列表后，會對發(fā)票列表以及所附的發(fā)票進(jìn)行必要的審核。保理商在收到發(fā)票及發(fā)票列表后應(yīng)認(rèn)真的進(jìn)行核對，降低賣方出錯的幾率。賣方要向保理商提供內(nèi)容完全相同的發(fā)票或發(fā)票副本，其作用主要是為了完成應(yīng)收帳款向保理商的轉(zhuǎn)移和作為保理商記賬的依據(jù)。此外，我國的法律規(guī)定，債權(quán)轉(zhuǎn)讓需由賣方（原債權(quán)人）履行通知義務(wù)，債權(quán)的受讓人對債務(wù)人所進(jìn)行的通知往往不具備上述法律效力。根據(jù)法律規(guī)定，債權(quán)轉(zhuǎn)讓通知是債權(quán)轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人發(fā)生效力的條件，即如果債權(quán)轉(zhuǎn)讓未通知債務(wù)人，則該轉(zhuǎn)讓對債務(wù)人不會產(chǎn)生任何約束力。二、發(fā)票處理發(fā)票的處理包含以下內(nèi)容：發(fā)票轉(zhuǎn)讓與轉(zhuǎn)讓通知賣方履行貿(mào)易合同，發(fā)貨并出具發(fā)票，代表應(yīng)收賬款成立。并帳和建立銷售分戶帳的工作，是在賬戶經(jīng)理的協(xié)助和指導(dǎo)下完成的。由保理商的單據(jù)處理部門對應(yīng)收賬款進(jìn)行檢查，剔除逾期的、未發(fā)貨的、買方破產(chǎn)的、債權(quán)不完整的、存在爭議的發(fā)票，確保轉(zhuǎn)讓的應(yīng)收賬款全面準(zhǔn)確的反映賣方現(xiàn)實(shí)的業(yè)務(wù)情況。保理協(xié)議一般都會對賬戶轉(zhuǎn)移工作做出具體的規(guī)定，例如賬戶轉(zhuǎn)移的具體日期、賬戶轉(zhuǎn)移的方式以及賬戶轉(zhuǎn)移過程中雙方應(yīng)當(dāng)完成的具體工作等。保理商建立銷售分戶賬一旦雙方簽署了保理協(xié)議，首先需要做的工作是保理商要為賣方客戶建立銷售分戶賬。賣方在收到《保理業(yè)務(wù)要約函》后，一方面會就有關(guān)保理業(yè)務(wù)安排的一些商業(yè)條件與保理商進(jìn)行談判，另一方面，也會按照保理商提出的要求去落實(shí)有關(guān)輔助擔(dān)保方面的措施。l 《賣方整體情況調(diào)查報告》；l 《需求分析與保理業(yè)務(wù)品種選擇報告》；l 《企業(yè)應(yīng)收帳款報告》；l 《企業(yè)買方付款記錄》；l 有代表性的《貿(mào)易合同》；l 賣方的財務(wù)報表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表；審批部門將會對上述材料進(jìn)行審核，并做出是否與賣方進(jìn)行保理業(yè)務(wù)合作的最終決定。需求分析除了可以作為選擇保理品種的依據(jù)外，還是確定企業(yè)融資需求量、信用擔(dān)保額度和保理商確定收費(fèi)的依據(jù)。有些客戶可能并未意識到自己的業(yè)務(wù)需求，也有一些客戶則是根本不了解保理所能夠帶來的業(yè)務(wù)功效。業(yè)務(wù)部門通過考察撰寫《需求分析與保理業(yè)務(wù)品種選擇報告》提交業(yè)務(wù)經(jīng)理審核，以確定業(yè)務(wù)人員做出的結(jié)論是否能夠滿足客戶的實(shí)際需求，特別針對復(fù)雜的貿(mào)易背景，標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)品難