【正文】 、葦席兜底的保管措施。 第二十條　對(duì)水分較大或水分不均的期貨商品，指定交割倉(cāng)庫(kù)應(yīng)及時(shí)采取相應(yīng)的保管措施，確保商品質(zhì)量。 第十九條　指定交割倉(cāng)庫(kù)應(yīng)對(duì)保管的期貨商品進(jìn)行定期檢測(cè)，檢測(cè)內(nèi)容包括：水分、溫度、蟲情、鼠情等，并做好記錄以備查驗(yàn)。 第十八條　期貨貨物須合理堆放。 第十七條　指定交割倉(cāng)庫(kù)對(duì)檢驗(yàn)后的樣品應(yīng)設(shè)專門地點(diǎn)存放，以備查驗(yàn)。第十六條　指定交割倉(cāng)庫(kù)對(duì)期貨交割業(yè)務(wù)進(jìn)行計(jì)算機(jī)管理，期貨帳目及有關(guān)單據(jù)須按交易所規(guī)定的統(tǒng)一格式進(jìn)行處理，并定期發(fā)送至交易所。第四章　　第十條　指定交割倉(cāng)庫(kù)資格的確認(rèn)、放棄或取消，交易所應(yīng)及時(shí)通告會(huì)員及指定交割倉(cāng)庫(kù)，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。　　第八條　指定交割倉(cāng)庫(kù)申請(qǐng)放棄指定交割倉(cāng)庫(kù)資格, 應(yīng)向交易所遞交《放棄指定交割倉(cāng)庫(kù)資格申請(qǐng)書》，并經(jīng)交易所審核批準(zhǔn)。 　　第六條　指定交割倉(cāng)庫(kù)的審批程序：　?。ㄒ唬┙灰姿鶕?jù)前條所列材料進(jìn)行初審；　?。ǘ┙灰姿鶕?jù)初審結(jié)果派員對(duì)申請(qǐng)單位進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和評(píng)估；　　（三）指定交割倉(cāng)庫(kù)需根據(jù)本辦法，制定相應(yīng)的操作規(guī)程或細(xì)則，經(jīng)交易所審定后方可開(kāi)展有關(guān)期貨合約的實(shí)物交割業(yè)務(wù)；　?。ㄋ模┙灰姿鶕?jù)實(shí)地調(diào)查和評(píng)估結(jié)果擇優(yōu)選用倉(cāng)儲(chǔ)企業(yè)，并與之簽訂《指定交割倉(cāng)庫(kù)協(xié)議書》?！　。ò耍┯袊?yán)格、完善的商品檢化驗(yàn)制度、商品出入庫(kù)制度、庫(kù)存商品管理制度等；　?。ň牛┙灰姿蟮钠渌麠l件。承認(rèn)交易所的交易規(guī)則、交割細(xì)則等；　?。?申請(qǐng)和審批　　第四條　申請(qǐng)指定交割倉(cāng)庫(kù)必須具備以下條件：　　（一）具有工商行政管理部門頒發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；　　（二）固定資產(chǎn)和注冊(cè)資本須達(dá)到交易所規(guī)定的數(shù)額；　　（三）財(cái)務(wù)狀況良好，具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；　　（四）具有良好的商業(yè)信譽(yù),完善的倉(cāng)儲(chǔ)管理規(guī)章制度?！　〉谌龡l　交易所依據(jù)本辦法對(duì)指定交割倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行管理，指定交割倉(cāng)庫(kù)及其有關(guān)工作人員必須遵守本辦法。 總 則　　第一條　為加強(qiáng)大連商品交易所（以下簡(jiǎn)稱交易所）指定交割倉(cāng)庫(kù)的管理，規(guī)范交割行為，保證交割正常進(jìn)行，根據(jù)《中華人民共和國(guó)合同法》和《大連商品交易所交易規(guī)則》的有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。 （二） 集團(tuán)應(yīng)區(qū)分不同情況，對(duì)違規(guī)行為人給予經(jīng)濟(jì)處罰，并通過(guò)法律途徑向其追究民事賠償責(zé)任；違規(guī)行為人的行為構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)，追究其刑事責(zé)任。 九、 責(zé)任追究制度（一） 本制度所涉及的交易指令、資金撥付、下單、結(jié)算、風(fēng)險(xiǎn)控制等有關(guān)人員，嚴(yán)格按照規(guī)定程序執(zhí)行的，交易風(fēng)險(xiǎn)由集團(tuán)承擔(dān)。 （三） 如本地發(fā)生停電、計(jì)算機(jī)及企業(yè)網(wǎng)絡(luò)故障使交易不能正常進(jìn)行的，應(yīng)及時(shí)啟用備用無(wú)線網(wǎng)絡(luò)、筆記本電腦等設(shè)備或通過(guò)電話等方式委托期貨公司進(jìn)行交易。 八、 應(yīng)急處理制度（一） 在執(zhí)行期貨投資方案時(shí)，如遇國(guó)家政策、市場(chǎng)發(fā)生重大變化等原因，導(dǎo)致繼續(xù)執(zhí)行該業(yè)務(wù)將造成風(fēng)險(xiǎn)顯著增加、可能引發(fā)重大損失時(shí)，應(yīng)按權(quán)限及時(shí)主動(dòng)報(bào)告，并在最短時(shí)間內(nèi)平倉(cāng)或鎖倉(cāng)。 七、 保密制度（一）期貨業(yè)務(wù)相關(guān)人員應(yīng)遵守集團(tuán)的保密制度。 董事會(huì)根據(jù)集團(tuán)期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)的報(bào)告，定期或不定期地對(duì)現(xiàn)行的期貨風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)規(guī)定進(jìn)行評(píng)價(jià)，確保其與企業(yè)的資本實(shí)力和管理水平相一致。 交易員和會(huì)計(jì)核算員應(yīng)分別根據(jù)每日交易情況，向期貨部、財(cái)務(wù)部及風(fēng)險(xiǎn)控制部報(bào)告匯總持倉(cāng)狀況、結(jié)算盈虧狀況及保證金使用狀況等信息。 五、 報(bào)告制度（一） 期貨部應(yīng)于每月月初向期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)提交上月期貨交易業(yè)務(wù)報(bào)告，包括當(dāng)月新建倉(cāng)位狀況、總體持倉(cāng)狀況、結(jié)算狀況、浮動(dòng)盈虧情況、未來(lái)價(jià)格趨勢(shì)及相關(guān)分析。資金調(diào)撥人員應(yīng)定期向財(cái)務(wù)主管或集團(tuán)期貨業(yè)務(wù)主管領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告結(jié)算盈虧狀況、保證金使用狀況等，同時(shí)應(yīng)通報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理人員。履行實(shí)物交割時(shí)，應(yīng)依據(jù)期貨交易所的有關(guān)規(guī)定，提交交割倉(cāng)單，并按結(jié)算價(jià)開(kāi)具增值稅發(fā)票，同時(shí)書面通知會(huì)計(jì)核算人員進(jìn)行相應(yīng)的賬務(wù)處理。 （四） 資金調(diào)撥員應(yīng)根據(jù)期貨交易業(yè)務(wù)需求負(fù)責(zé)資金的統(tǒng)一安排，保證期貨交易和交割資金的要求。 如遇行情突變需臨時(shí)增加保證金時(shí)，由期貨交易員提出申請(qǐng)，經(jīng)期貨部負(fù)責(zé)人審核后報(bào)期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)負(fù)責(zé)人批準(zhǔn)。 （二） 集團(tuán)用于期貨交易的出入金必須通過(guò)開(kāi)戶銀行轉(zhuǎn)帳，不得采用現(xiàn)鈔方式。四、資金管理制度（一） 集團(tuán)從事期貨交易，應(yīng)謹(jǐn)慎入市，加強(qiáng)財(cái)務(wù)控制。 （十四） 集團(tuán)應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定安排和使用期貨業(yè)務(wù)人員，加強(qiáng)相關(guān)人員的職業(yè)道德教育及業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高相關(guān)人員的綜合素質(zhì)。 （十二）交易錯(cuò)單處理程序： 當(dāng)發(fā)生屬期貨經(jīng)紀(jì)公司過(guò)錯(cuò)的錯(cuò)單時(shí)，由交易員立即通知期貨經(jīng)紀(jì)公司，并由經(jīng)紀(jì)公司采取相應(yīng)處理措施，再向期貨經(jīng)紀(jì)公司追償產(chǎn)生的損失； 當(dāng)發(fā)生屬于公司交易員過(guò)錯(cuò)的錯(cuò)單時(shí)，交易員應(yīng)立即報(bào)告期貨業(yè)務(wù)管理辦公室負(fù)責(zé)人，并立即下達(dá)相應(yīng)的指令，相應(yīng)的交易指令要求能消除或盡可能減少錯(cuò)單給公司造成的損失。同時(shí)，期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)立即終止違規(guī)人員的授權(quán)手續(xù)，并及時(shí)調(diào)查違規(guī)事件的詳細(xì)情況，制定和實(shí)施補(bǔ)救方案。 當(dāng)發(fā)生下列情形之一時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)立即向集團(tuán)期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)報(bào)告： ①期貨業(yè)務(wù)有關(guān)人員違反風(fēng)險(xiǎn)管理政策和風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序； ②期貨公司的資信情況不符合集團(tuán)的要求； ③集團(tuán)的具體套期保值交易方案不符合有關(guān)規(guī)定； ④交易員的交易行為不符合套期保值交易方案； ⑤集團(tuán)期貨頭寸的風(fēng)險(xiǎn)狀況影響到套期保值業(yè)務(wù)的正常進(jìn)行； ⑥集團(tuán)期貨業(yè)務(wù)出現(xiàn)或?qū)⒊霈F(xiàn)有關(guān)的法律風(fēng)險(xiǎn)。 （十） 集團(tuán)建立以下內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度： 結(jié)算員應(yīng)于每天收市后測(cè)算已占用的保證金金額、盈虧和浮動(dòng)盈虧、可用保證金數(shù)量及擬建頭寸需要追加的保證金數(shù)量，并及時(shí)上報(bào)集團(tuán)期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)。 （八） 集團(tuán)在已經(jīng)確認(rèn)對(duì)實(shí)物合同進(jìn)行套期保值的情況下，期貨頭寸的建立、平倉(cāng)要與所保值的實(shí)物合同在數(shù)量、時(shí)間上相匹配。風(fēng)險(xiǎn)控制員崗位不得與期貨部的其他崗位交叉。 （五） 風(fēng)險(xiǎn)控制部應(yīng)對(duì)期貨交易業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，監(jiān)督期貨交易業(yè)務(wù)人員執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)管理工作程序情況，及時(shí)防范業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險(xiǎn)。 （二） 集團(tuán)在開(kāi)展期貨交易業(yè)務(wù)前須做到： 慎重選擇期貨經(jīng)紀(jì)公司； 合理設(shè)置期貨業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)和選擇安排相應(yīng)崗位業(yè)務(wù)人員，期貨業(yè)務(wù)人員應(yīng)具備良好的職業(yè)道德和有較高的業(yè)務(wù)技能，熟悉期貨交易相關(guān)的法律、法規(guī)和期貨專業(yè)知識(shí)；（三） 期貨部應(yīng)隨時(shí)跟蹤了解期貨公司的發(fā)展變化和資信情況，并將有關(guān)變化情況報(bào)告集團(tuán)期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)，以便集團(tuán)根據(jù)實(shí)際情況來(lái)決定是否更換期貨公司。自通知之時(shí)起，被授權(quán)人不再享有原授權(quán)書授予的一切權(quán)利。只有授權(quán)書載明的被授權(quán)人才能行使該授權(quán)書所列權(quán)利。期貨交易授權(quán)書由開(kāi)戶公司的法定代表人簽發(fā)。 （二） 集團(tuán)對(duì)境內(nèi)期貨交易操作實(shí)行授權(quán)管理。 集團(tuán)應(yīng)具有與期貨交易保證金相匹配的自有資金，嚴(yán)格控制期貨交易的資金規(guī)模，不得影響正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)。 集團(tuán)從事期貨交易的品種，僅限于在中國(guó)境內(nèi)期貨交易所交易的與集團(tuán)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的產(chǎn)品。 集團(tuán)進(jìn)行期貨交易，應(yīng)增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制意識(shí)，套期保值的數(shù)量原則上不得超過(guò)實(shí)際現(xiàn)貨交易的數(shù)量。第三部分 管理制度一、管理原則為規(guī)范期貨交易業(yè)務(wù)，防范交易風(fēng)險(xiǎn)，依據(jù)《期貨交易管理?xiàng)l例》、國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和本集團(tuán)相關(guān)的管理制度制定本制度。根據(jù)期貨交易方案對(duì)每日交易結(jié)果進(jìn)行核對(duì)，如與方案不符，立即通知期貨部，并上報(bào)期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)。日常風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。六、風(fēng)險(xiǎn)控制流程圖8. 風(fēng)險(xiǎn)控制流程圖期貨交易方案風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。 五、倉(cāng)單注冊(cè)流程圖7. 倉(cāng)單注冊(cè)流程圖選擇銀行開(kāi)具履約保函。 當(dāng)期貨賬戶風(fēng)險(xiǎn)度觸發(fā)警戒線時(shí)，交易員、結(jié)算員、風(fēng)控員應(yīng)及時(shí)通知決策委員會(huì)與財(cái)務(wù)部。四、資金管理流程圖6. 資金管理流程圖期貨部提出資金需求申請(qǐng)，經(jīng)期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部把資金轉(zhuǎn)入期貨賬戶。期貨部交割廠庫(kù)接到《提貨通知單》后，協(xié)助購(gòu)貨方出庫(kù)。期貨部交割廠庫(kù)應(yīng)按照公司工作流程及大連商品交易所的要求，安排商品入庫(kù)、堆垛。 向大連商品交易所提交《履約保函》、《標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單申請(qǐng)表》等材料，并生成信用倉(cāng)單，最終置換成提貨單。74三、交割流程 圖5. 期貨交割流程圖期貨部根據(jù)市場(chǎng)情況，應(yīng)在最后交易日前40天向期貨交易決策委員會(huì)提出交割申請(qǐng)。期貨部應(yīng)根據(jù)套期保值方案，并結(jié)合市場(chǎng)變化及公司實(shí)際采購(gòu)和銷售的情況調(diào)整期貨頭寸。會(huì)計(jì)核算員依據(jù)《客戶交易結(jié)算日?qǐng)?bào)》進(jìn)行帳務(wù)處理。交易員根據(jù)公司的期貨交易方案，下達(dá)交易指令，交易確認(rèn)員對(duì)交易進(jìn)行確認(rèn)。由資金調(diào)撥員將資金劃入期貨交易賬戶。套期保值申請(qǐng)經(jīng)大連商品交易所審核通過(guò)后，根據(jù)大連商品交易所批復(fù)的套期保值額度（可通過(guò)期貨公司查詢）、建倉(cāng)期限等事項(xiàng)建立頭寸。二、交易流程圖4. 期貨交易流程圖期貨部根據(jù)大連商品交易所期貨交易相關(guān)規(guī)定，依據(jù)《套期保值方案》確定的保值頭寸，向交易所提交套期保值額度申請(qǐng)材料。審核方案時(shí)，期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)召集期貨部、交割廠庫(kù)、財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、銷售部、采購(gòu)部、質(zhì)檢部、戰(zhàn)略規(guī)劃部、風(fēng)險(xiǎn)控制部、法律部的部門負(fù)責(zé)人針對(duì)套期保值方案的可行性進(jìn)行討論。一、方案審批流程圖 圖3. 期貨業(yè)務(wù)方案審批流程圖銷售部數(shù)據(jù)采集員（采購(gòu)部數(shù)據(jù)采集員）每日把集團(tuán)產(chǎn)品銷售（采購(gòu)原料）的數(shù)量、價(jià)格匯總至期貨部，期貨部分析員對(duì)市場(chǎng)進(jìn)行深入分析，并結(jié)合公司銷售（采購(gòu)）情況計(jì)算公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)敞口，最終形成套期保值方案（草稿）。 1監(jiān)督交割環(huán)節(jié)，避免交割違約。在每年度結(jié)束后三十日內(nèi)完成年度合規(guī)檢查，將合規(guī)檢查報(bào)告上報(bào)公司期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)。（十）合規(guī)管理員職責(zé) 監(jiān)督公司遵守有關(guān)期貨的法律、法規(guī)及政策；監(jiān)督公司執(zhí)行內(nèi)部期貨業(yè)務(wù)管理制度；評(píng)價(jià)期貨業(yè)務(wù)管理中存在的不足并提出改進(jìn)意見(jiàn)；根據(jù)監(jiān)管政策的變化，對(duì)公司的期貨業(yè)務(wù)管理制度提出相應(yīng)的修改意見(jiàn)。應(yīng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)，在市場(chǎng)出現(xiàn)較大的不利波動(dòng)時(shí)，負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)管理層應(yīng)對(duì)危機(jī)。監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，建立風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控系統(tǒng)，持續(xù)有效地監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)。識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)，識(shí)別公司所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)，確定風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)。 依據(jù)公司相關(guān)制度辦理相應(yīng)的資金收付手續(xù)，單證傳遞到公司財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部根據(jù)成交、結(jié)算情況及時(shí)進(jìn)行帳務(wù)處理。 若情況嚴(yán)重，有權(quán)直接向期貨業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)。 按照《大連商品交易所指定交割倉(cāng)庫(kù)交割業(yè)務(wù)指引》，接收標(biāo)準(zhǔn)倉(cāng)單并提供商品，積極協(xié)助貨主安排交割商品的運(yùn)輸；保守與期貨交易有關(guān)的商業(yè)秘密；　　參加交易所組織的年審；　　繳納風(fēng)險(xiǎn)抵押金；　　變更法定代表人、注冊(cè)資本、股東或股本結(jié)構(gòu)、倉(cāng)儲(chǔ)場(chǎng)地等事項(xiàng)，應(yīng)及時(shí)向交易所報(bào)告；?。ò耍?huì)計(jì)核算員崗位職責(zé)會(huì)計(jì)核算員由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)核算員兼任，具體職責(zé)為：負(fù)責(zé)溝通處理期貨交易和交割中出現(xiàn)的各項(xiàng)稅務(wù)問(wèn)題。按照《大連商品交易所指定交割倉(cāng)庫(kù)管理辦法》的規(guī)定，計(jì)量、標(biāo)識(shí)、管理庫(kù)存商品。 （六）檔案管理崗位職責(zé) 負(fù)責(zé)期貨交易資料管理，包括期貨交易計(jì)劃、交易方案、交易原始資料、結(jié)算資料等。（四）結(jié)算員崗位職責(zé)結(jié)算員由財(cái)務(wù)部核算員兼任，負(fù)責(zé)期貨交易及交割的會(huì)計(jì)結(jié)算業(yè)務(wù)，核查期貨交易紀(jì)錄，通知資金調(diào)撥員執(zhí)行收付款業(yè)務(wù)，通知會(huì)計(jì)核算員進(jìn)行相關(guān)帳務(wù)處理。 （三）交易員崗位職責(zé)交易員由專職人員擔(dān)任，具體職責(zé)為：負(fù)責(zé)監(jiān)控市場(chǎng)行情、識(shí)別交易機(jī)會(huì)；根據(jù)套期保值方案向財(cái)務(wù)部提交資金需求表，并對(duì)到位資金予以確認(rèn)。 （二）期貨部職責(zé) 依據(jù)集團(tuán)年度工作目標(biāo)，期貨部制定本部門工作目標(biāo)，包括年度套期保值數(shù)量、廠庫(kù)擬交割數(shù)量、年度套期保值資金規(guī)劃等項(xiàng)目，報(bào)請(qǐng)期貨業(yè)務(wù)決策委員會(huì)批準(zhǔn)。誠(chéng)信為本 以義制利 行健不息 止于至善美錦集團(tuán)期貨業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)設(shè)計(jì)方案第一部分 機(jī)構(gòu)設(shè)置1美錦集團(tuán)期貨業(yè)務(wù)組織機(jī)構(gòu)圖圖1. 美錦集團(tuán)期貨