【正文】 要財(cái)務(wù)類(lèi)指標(biāo)完成情況掛鉤的一種考核方法數(shù)據(jù)來(lái)源：由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部根據(jù)公司全年經(jīng)營(yíng)目標(biāo)計(jì)劃，列出各考核期細(xì)化考核指標(biāo)，在考核期后7日內(nèi)將考核結(jié)果送人力資源部匯總。考核目的：通過(guò)這一指標(biāo)的考核，促使各部門(mén)高效、快速完成公司有關(guān)決議和指示，提高公司執(zhí)行力度。對(duì)被考核部門(mén)貫徹執(zhí)行各項(xiàng)決議、指示的力度和狀況進(jìn)行考核的一種方法。 本條要求合同返回率低于95%，減 1分3）市場(chǎng)活動(dòng)監(jiān)管?chē)?yán)密有序 本條要求市場(chǎng)活動(dòng)監(jiān)管不利，工作未做到位造成重大合同丟失，減 1 分4）售后服務(wù)工作有序，無(wú)用戶(hù)申告。衡量標(biāo)準(zhǔn)：1）按規(guī)定流程對(duì)合同進(jìn)行評(píng)審，合同條款在公司受控允許范圍之內(nèi)。數(shù)據(jù)來(lái)源：由市場(chǎng)部定期對(duì)被考核部門(mén)市場(chǎng)運(yùn)作管理活動(dòng)情況進(jìn)行考核，在報(bào)告期后7日內(nèi)報(bào)送人力資源部?？己四康模和ㄟ^(guò)這一指標(biāo)的考核，促使各部門(mén)合理控制業(yè)務(wù)招待費(fèi)用，降低費(fèi)用開(kāi)支，減少不必要支出。 本條要求月度工資總額發(fā)放與部門(mén)績(jī)效脫鉤，工資總額每超過(guò)控制數(shù) 5%，減 1分薪酬發(fā)放與績(jī)效考核結(jié)果脫鉤，減 1 分 計(jì)算公式：績(jī)效考核管理= ∑減分 業(yè)務(wù)招待費(fèi)控制 指標(biāo)解釋?zhuān)菏侵父鶕?jù)公司業(yè)務(wù)招待費(fèi)用使用規(guī)定，對(duì)被考核部門(mén)在控制使用業(yè)務(wù)招待費(fèi)用情況進(jìn)行考核的一種方法。衡量標(biāo)準(zhǔn)：1）按時(shí)建立、完善各崗位職責(zé)明確的職位說(shuō)明書(shū) 本條要求崗位設(shè)置及招用前未完成職位說(shuō)明書(shū)編寫(xiě)，減 老員工對(duì)崗位職責(zé)主要內(nèi)容知曉度低于80%以下，減 新員工對(duì)崗位職責(zé)主要內(nèi)容知曉度低于100%以下，減 職位說(shuō)明書(shū)編寫(xiě)描述不清，不符合要求率5%以上，減 2）理順、完善員工勞動(dòng)關(guān)系管理。數(shù)據(jù)來(lái)源：由人力資源部對(duì)各部門(mén)相關(guān)資料進(jìn)行檢查統(tǒng)計(jì)，在報(bào)告期后7日內(nèi)完成。衡量標(biāo)準(zhǔn)：依據(jù)《2006年治安、消防、生產(chǎn)、交通安全目標(biāo)責(zé)任考核細(xì)則》(以下簡(jiǎn)稱(chēng)《細(xì)則》)中未列入否決類(lèi)指標(biāo)考核內(nèi)容及標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行評(píng)價(jià)。數(shù)據(jù)來(lái)源：由人力資源部對(duì)各部門(mén)日常考核檢查以及相關(guān)部門(mén)檢查結(jié)果反饋統(tǒng)計(jì)后進(jìn)行考核，核數(shù)據(jù)在報(bào)告期后7日內(nèi)完成。衡量標(biāo)準(zhǔn)：（對(duì)相關(guān)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的銷(xiāo)售收入情況跟蹤調(diào)查后進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析后作出排名。各類(lèi)考核數(shù)據(jù)在報(bào)告期后7日內(nèi)報(bào)送人力資源部。 直通率低于考核標(biāo)準(zhǔn)，減 11）內(nèi)、外部顧客滿意度抽樣調(diào)查統(tǒng)計(jì)結(jié)果滿意率低于90%，減 12）政府監(jiān)督機(jī)構(gòu)抽查公司環(huán)保項(xiàng)目出現(xiàn)不合格項(xiàng)或整改項(xiàng)目，減 某產(chǎn)品市場(chǎng)銷(xiāo)售排名 指標(biāo)解釋?zhuān)菏侵父鶕?jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略要求，對(duì)被考核部門(mén)的有關(guān)產(chǎn)品按照預(yù)定市場(chǎng)排名目標(biāo)進(jìn)行考核，反映公司產(chǎn)品在該市場(chǎng)中的地位而設(shè)立的一種考核方法?？己四康模和ㄟ^(guò)這一指標(biāo)的考核，加強(qiáng)對(duì)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目的過(guò)程管理，確保新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目按時(shí)按質(zhì)完成，技術(shù)管理資料規(guī)范整理入檔，產(chǎn)品質(zhì)量滿足用戶(hù)要求，各類(lèi)體系持續(xù)正常運(yùn)行。數(shù)據(jù)來(lái)源：由公司技術(shù)質(zhì)量部負(fù)責(zé)對(duì)各事業(yè)部進(jìn)行考核?？己四康模和ㄟ^(guò)這一指標(biāo)的考核，加強(qiáng)精細(xì)化管理，確保財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃的全面完成。數(shù)據(jù)來(lái)源：由公司資產(chǎn)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)各事業(yè)部進(jìn)行考核；企劃投資部負(fù)責(zé)對(duì)資產(chǎn)財(cái)務(wù)部進(jìn)行考核。年度費(fèi)用發(fā)生數(shù))100%。累計(jì)費(fèi)用發(fā)生數(shù))100%。當(dāng)月費(fèi)用發(fā)生數(shù))100%。統(tǒng)計(jì)口徑：計(jì)劃外特批費(fèi)用不列入考核范圍。計(jì)算公式：預(yù)算費(fèi)用計(jì)劃控制率=(報(bào)告期實(shí)際費(fèi)用支出247。費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃控制率（應(yīng)歸于管理類(lèi)指標(biāo)！） 指標(biāo)解釋?zhuān)菏侵竿ㄟ^(guò)對(duì)費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃執(zhí)行情況的計(jì)算，來(lái)達(dá)到檢查和控制費(fèi)用成本之目的一種統(tǒng)計(jì)方法，即實(shí)際費(fèi)用支出與計(jì)劃費(fèi)用之比。統(tǒng)計(jì)口徑：年度現(xiàn)金凈流量完成率 =（全年?duì)I運(yùn)資金總流入 － 全年?duì)I運(yùn)資金總流出）247。計(jì)算公式：（全年?duì)I運(yùn)資金總流入 － 全年?duì)I運(yùn)資金總流出）247。2) 年度應(yīng)收賬款控制率指標(biāo)完成率= ∑ 月度收款計(jì)劃完成率得分 / 12現(xiàn)金凈流量完成率（庫(kù)存資金降低率） 指標(biāo)解釋?zhuān)菏侵阜从澈蜋z查營(yíng)運(yùn)資金流入和流出之差的一種統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，通過(guò)這一指標(biāo)的考核以達(dá)到檢查和督促部門(mén)現(xiàn)金凈流量指標(biāo)執(zhí)行情況的一種考核方法。 當(dāng)月計(jì)劃回收資金）247。 收款計(jì)劃完成率考核指標(biāo)100%。計(jì)算公式：報(bào)告期（當(dāng)月實(shí)際回收資金 247。年度收款計(jì)劃完成率為各月平均值，年終對(duì)全年目標(biāo)進(jìn)行結(jié)算考核。正常應(yīng)收賬款按合同約定的收款期限進(jìn)行考核；特殊合同按預(yù)算計(jì)劃進(jìn)行考核；計(jì)劃外回收資金，分子、分母同時(shí)增加。收款計(jì)劃完成率（應(yīng)收帳款降低率）指標(biāo)解釋?zhuān)菏侵阜从澈蜋z查被考核部門(mén)收款計(jì)劃完成情況的一種統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，通過(guò)這一指標(biāo)的考核以達(dá)到檢查和控制部門(mén)應(yīng)收款的一種考核方法。3）年度主營(yíng)銷(xiāo)售收入指標(biāo)完成率=(年度主營(yíng)銷(xiāo)售收入數(shù)247。2）月度累計(jì)主營(yíng)銷(xiāo)售收入指標(biāo)完成率=(報(bào)告期實(shí)際主營(yíng)銷(xiāo)售收入數(shù)247。統(tǒng)計(jì)口徑：1）當(dāng)月銷(xiāo)售收入指標(biāo)完成率=(當(dāng)月實(shí)際銷(xiāo)售收入數(shù)247。 計(jì)算公式：(報(bào)告期實(shí)際主營(yíng)銷(xiāo)售收入完成數(shù)247。主營(yíng)銷(xiāo)售收入（不含稅）指標(biāo)完成率 指標(biāo)解釋?zhuān)菏侵阜从澈蜋z查被考核部門(mén)主營(yíng)銷(xiāo)售收入考核指標(biāo)完成情況的一種統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，通過(guò)這一指標(biāo)的考核以達(dá)到檢查和督促部門(mén)完成主營(yíng)銷(xiāo)售收入的一種考核方法，即實(shí)際完成主營(yíng)銷(xiāo)售收入數(shù)與主營(yíng)銷(xiāo)售收入考核指標(biāo)數(shù)之比。3）年度稅后利潤(rùn)指標(biāo)完成率=(年度實(shí)際利潤(rùn)完成數(shù)247。2）月度累計(jì)稅后利潤(rùn)指標(biāo)完成率=(報(bào)告期實(shí)際利潤(rùn)完成數(shù)247。統(tǒng)計(jì)口徑：1）當(dāng)月利潤(rùn)指標(biāo)完成率=(當(dāng)月實(shí)際利潤(rùn)完成數(shù)247。計(jì)算公式：(報(bào)告期實(shí)際稅后利潤(rùn)完成數(shù)247。月度稅后利潤(rùn)指標(biāo)考核的指標(biāo)值是根據(jù)分解的月度計(jì)劃，考核累計(jì)計(jì)劃完成率。KPI關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)中所涉及的定量指標(biāo)，按照實(shí)際完成的業(yè)績(jī)進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)；KPI關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)中所涉及的定性指標(biāo)，結(jié)果低于計(jì)劃指標(biāo)的，按實(shí)際進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)，結(jié)果高于計(jì)劃指標(biāo)的，按完成計(jì)劃的100%進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)。對(duì)事業(yè)部考核，由各指標(biāo)歸口管理職能部門(mén)負(fù)責(zé)考核，考核數(shù)據(jù)報(bào)人力資源部統(tǒng)計(jì)匯總后反饋至各部門(mén)，并按照《經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū)》計(jì)算承包方代表和承包方工資總額。管理類(lèi)指標(biāo)（G）最終計(jì)算根據(jù)各考核期平均分計(jì)得，同類(lèi)項(xiàng)目當(dāng)年考核再次發(fā)生問(wèn)題按該項(xiàng)目權(quán)重的150%扣分。 為配合公司KPI績(jī)效管理體系的建立，保證組織實(shí)際經(jīng)營(yíng)管理行為與公司的戰(zhàn)略目標(biāo)統(tǒng)一，確保財(cái)務(wù)類(lèi)(主要目標(biāo))、管理指標(biāo)、否決類(lèi)指標(biāo)考核定義解釋規(guī)范準(zhǔn)確，使績(jī)效考核有據(jù)可依,特編制本作業(yè)指導(dǎo)書(shū)。 XXXXXXXX有限公司KPI績(jī)效考核指標(biāo)作業(yè)指導(dǎo)書(shū) 2008年8月前 言關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)(Key Performance Indicator —KPI)體系是為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)而設(shè)定的戰(zhàn)略管理工具，也是衡量公司及各部門(mén)目標(biāo)達(dá)成、組織和人員行為績(jī)效的關(guān)鍵指標(biāo)體系。關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是依據(jù)企業(yè)組織、成員行為與戰(zhàn)略目標(biāo)之間的價(jià)值創(chuàng)造關(guān)系、因素因果關(guān)系建立起來(lái)的指標(biāo)體系。事業(yè)部KPI績(jī)效考核周期為每月考核一次，職能部門(mén)每季度考核一次，年度考核總評(píng)。否決類(lèi)指標(biāo)（K）當(dāng)年發(fā)生一次即統(tǒng)計(jì)一次。對(duì)各職能部室考核，具體由公司績(jī)效考核工作小組實(shí)施（公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)、有關(guān)部門(mén)進(jìn)行考核），考核數(shù)據(jù)由人力資源部統(tǒng)計(jì)匯總，并報(bào)公司相關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)和公司總裁審閱后，反饋至各部室，并按照考核標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算各部門(mén)KPI績(jī)效考核得分，與部門(mén)員工績(jī)效工資掛鉤。 一、財(cái)務(wù)類(lèi)指標(biāo) 稅后利潤(rùn)指標(biāo)完成率 指標(biāo)解釋?zhuān)菏侵阜从澈蜋z查稅后利潤(rùn)考核指標(biāo)完成情況的一種統(tǒng)計(jì)指標(biāo)，即實(shí)際稅后利潤(rùn)完成數(shù)與利潤(rùn)考核指標(biāo)數(shù)之比。 數(shù)據(jù)來(lái)源：由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部定期對(duì)被考核部門(mén)的實(shí)際稅后利潤(rùn)指標(biāo)完成數(shù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)考核，在報(bào)告期后8日內(nèi)報(bào)送人力資源部。報(bào)告期稅后利潤(rùn)考核指標(biāo)數(shù))100%。當(dāng)月利潤(rùn)指標(biāo)考核)100%。報(bào)告期利潤(rùn)指標(biāo)考核)100%。年度利潤(rùn)指標(biāo)考核)100%。 數(shù)據(jù)來(lái)源：由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部定期對(duì)被考核部門(mén)的實(shí)際銷(xiāo)售收入完成數(shù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，在報(bào)告期后8日內(nèi)報(bào)送人力資源部。報(bào)告期主營(yíng)銷(xiāo)售收入考核指標(biāo)數(shù))100%。當(dāng)月銷(xiāo)售收入指標(biāo)考核數(shù))100%。報(bào)告期主營(yíng)銷(xiāo)售收入指標(biāo)考核數(shù))100%。年度主營(yíng)銷(xiāo)售收入計(jì)劃指標(biāo))100%。月度收款計(jì)劃是根據(jù)公司月度經(jīng)營(yíng)分析會(huì)議核定的被考核部門(mén)收款計(jì)劃，對(duì)其收款計(jì)劃完成率進(jìn)行月度考核。上月未完成的應(yīng)收賬款，繼續(xù)列入當(dāng)月收款計(jì)劃。數(shù)據(jù)來(lái)源：由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部定期對(duì)被考核部門(mén)實(shí)際收款計(jì)劃情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析和考核，在報(bào)告期后8日內(nèi)報(bào)送人力資源部。 當(dāng)月計(jì)劃回收資金）247。統(tǒng)計(jì)口徑：1) 月度收款計(jì)劃完成率=（當(dāng)月實(shí)際回收資金 247。 收款計(jì)劃完成率考核指標(biāo)100%。 數(shù)據(jù)來(lái)源：由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部定期對(duì)被考核部門(mén)的營(yíng)運(yùn)資金流入和流出實(shí)際情況與利潤(rùn)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、分析在報(bào)告期后8日內(nèi)報(bào)送人力資源部。 年度利潤(rùn)總額 100%。 年度利潤(rùn)總額 100%。 數(shù)據(jù)來(lái)源：由資產(chǎn)財(cái)務(wù)部定期對(duì)被考核部門(mén)的實(shí)際支出情況與預(yù)算費(fèi)用對(duì)比統(tǒng)計(jì)分析和考核，在報(bào)告期后8日內(nèi)報(bào)送人力資源部。報(bào)告期計(jì)劃費(fèi)用額)100%。1）當(dāng)月費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃控制率 = (當(dāng)月費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃數(shù)247。2）月度累計(jì)費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃控制率 = (累計(jì)費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃數(shù)247。3）年度費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃控制率 = (年度費(fèi)用預(yù)算計(jì)劃數(shù)247。二、管理類(lèi)指標(biāo)備注說(shuō)明：（衡量標(biāo)準(zhǔn)出現(xiàn)減分時(shí)，最多減分至本項(xiàng)目分值，即本項(xiàng)目未完成不得分） 財(cái)務(wù)預(yù)算及執(zhí)行情況管理指標(biāo)解釋?zhuān)菏侵父鶕?jù)精細(xì)化管理要求，對(duì)被考核部門(mén)編制的財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃的準(zhǔn)確性和及時(shí)性進(jìn)行評(píng)價(jià)，考核其財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃完成執(zhí)行情況的一種考核方法。各類(lèi)考核數(shù)據(jù)在報(bào)告期后8日內(nèi)報(bào)送人力資源部。衡量標(biāo)準(zhǔn)：1）在規(guī)定時(shí)限內(nèi)未上報(bào)（提供）財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃（財(cái)務(wù)預(yù)算資料），每次減 1）在規(guī)定時(shí)限內(nèi)未上報(bào)財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃及執(zhí)行情況每次，減 2）財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃（財(cái)務(wù)預(yù)算資料）每出現(xiàn)一處差錯(cuò)，減 分2) 財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃及執(zhí)行情況每出現(xiàn)一處差錯(cuò)，減 分3）未按時(shí)提供財(cái)務(wù)預(yù)算分析報(bào)告或分析不切合實(shí)際 減 1分 3) 未按時(shí)提供各種財(cái)務(wù)資料(財(cái)務(wù)部有明確要求的),減 4）當(dāng)月各類(lèi)財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃累計(jì)數(shù)完成率小于1，減 13分（注：各類(lèi)財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃累計(jì)完成率= 稅后利潤(rùn)完成率50% +銷(xiāo)售收入完成率 30%+收款計(jì)劃完成率達(dá)標(biāo) 20%）；當(dāng)月各類(lèi)財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃累計(jì)數(shù)完成率大于等于1）（注：各類(lèi)財(cái)務(wù)預(yù)算計(jì)劃累計(jì)完成率= 稅后利潤(rùn)完成率% + 應(yīng)收賬款控制率完成率20% + 存貨控制率完成率 % + 銷(xiāo)售收入完成率 % ）5) 預(yù)算計(jì)劃準(zhǔn)確率在85%以下，減 13分 執(zhí)行情況匯總準(zhǔn)確率在95%以下，減 13分 技術(shù)質(zhì)量管理 指標(biāo)解釋?zhuān)菏侵父鶕?jù)各被考核部門(mén)技術(shù)質(zhì)量管理特性，分別選定新產(chǎn)品項(xiàng)目立項(xiàng)及開(kāi)發(fā)管理、內(nèi)部質(zhì)量管理體系運(yùn)行管理、產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)、質(zhì)量成本管理等要求，對(duì)被考核部門(mén)新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)項(xiàng)目進(jìn)程按照任務(wù)書(shū)要求進(jìn)行考核檢查；通過(guò)抽查統(tǒng)計(jì)分析，對(duì)被考核部門(mén)的產(chǎn)品質(zhì)量進(jìn)行考核的一種方法，以此反映新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)、項(xiàng)目管理水平和產(chǎn)品質(zhì)量情況。各類(lèi)考核數(shù)據(jù)在報(bào)告期后7日內(nèi)報(bào)送人力資源部。衡量標(biāo)準(zhǔn)（根據(jù)各部門(mén)特性，提出不同的考核細(xì)則項(xiàng)目，具體細(xì)化考核項(xiàng)目見(jiàn)《經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū)》“07年度各事業(yè)部KPI考核指標(biāo)明細(xì)考核表”，減分最多不超過(guò)本項(xiàng)權(quán)重分值） 1） 未完成每1項(xiàng)新產(chǎn)品立項(xiàng)，減 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)進(jìn)度脫期、每拖延10個(gè)工作日減 新產(chǎn)品開(kāi)發(fā)資料管理混亂，資料不齊全，減 2） 專(zhuān)利申報(bào)離考核指標(biāo)每缺 1 項(xiàng)，減