【正文】 要財務(wù)類指標完成情況掛鉤的一種考核方法數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部根據(jù)公司全年經(jīng)營目標計劃，列出各考核期細化考核指標，在考核期后7日內(nèi)將考核結(jié)果送人力資源部匯總。考核目的：通過這一指標的考核，促使各部門高效、快速完成公司有關(guān)決議和指示，提高公司執(zhí)行力度。對被考核部門貫徹執(zhí)行各項決議、指示的力度和狀況進行考核的一種方法。 本條要求合同返回率低于95%，減 1分3）市場活動監(jiān)管嚴密有序 本條要求市場活動監(jiān)管不利，工作未做到位造成重大合同丟失，減 1 分4）售后服務(wù)工作有序，無用戶申告。衡量標準：1）按規(guī)定流程對合同進行評審，合同條款在公司受控允許范圍之內(nèi)。數(shù)據(jù)來源：由市場部定期對被考核部門市場運作管理活動情況進行考核，在報告期后7日內(nèi)報送人力資源部?？己四康模和ㄟ^這一指標的考核，促使各部門合理控制業(yè)務(wù)招待費用，降低費用開支，減少不必要支出。 本條要求月度工資總額發(fā)放與部門績效脫鉤，工資總額每超過控制數(shù) 5%，減 1分薪酬發(fā)放與績效考核結(jié)果脫鉤，減 1 分 計算公式：績效考核管理= ∑減分 業(yè)務(wù)招待費控制 指標解釋：是指根據(jù)公司業(yè)務(wù)招待費用使用規(guī)定，對被考核部門在控制使用業(yè)務(wù)招待費用情況進行考核的一種方法。衡量標準：1）按時建立、完善各崗位職責明確的職位說明書 本條要求崗位設(shè)置及招用前未完成職位說明書編寫，減 老員工對崗位職責主要內(nèi)容知曉度低于80%以下，減 新員工對崗位職責主要內(nèi)容知曉度低于100%以下，減 職位說明書編寫描述不清，不符合要求率5%以上，減 2）理順、完善員工勞動關(guān)系管理。數(shù)據(jù)來源：由人力資源部對各部門相關(guān)資料進行檢查統(tǒng)計，在報告期后7日內(nèi)完成。衡量標準：依據(jù)《2006年治安、消防、生產(chǎn)、交通安全目標責任考核細則》(以下簡稱《細則》)中未列入否決類指標考核內(nèi)容及標準進行評價。數(shù)據(jù)來源：由人力資源部對各部門日常考核檢查以及相關(guān)部門檢查結(jié)果反饋統(tǒng)計后進行考核，核數(shù)據(jù)在報告期后7日內(nèi)完成。衡量標準：（對相關(guān)競爭對手的銷售收入情況跟蹤調(diào)查后進行統(tǒng)計分析后作出排名。各類考核數(shù)據(jù)在報告期后7日內(nèi)報送人力資源部。 直通率低于考核標準，減 11）內(nèi)、外部顧客滿意度抽樣調(diào)查統(tǒng)計結(jié)果滿意率低于90%，減 12）政府監(jiān)督機構(gòu)抽查公司環(huán)保項目出現(xiàn)不合格項或整改項目，減 某產(chǎn)品市場銷售排名 指標解釋：是指根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略要求，對被考核部門的有關(guān)產(chǎn)品按照預定市場排名目標進行考核，反映公司產(chǎn)品在該市場中的地位而設(shè)立的一種考核方法?？己四康模和ㄟ^這一指標的考核，加強對新產(chǎn)品開發(fā)項目的過程管理，確保新產(chǎn)品開發(fā)項目按時按質(zhì)完成，技術(shù)管理資料規(guī)范整理入檔，產(chǎn)品質(zhì)量滿足用戶要求，各類體系持續(xù)正常運行。數(shù)據(jù)來源：由公司技術(shù)質(zhì)量部負責對各事業(yè)部進行考核?？己四康模和ㄟ^這一指標的考核，加強精細化管理，確保財務(wù)預算計劃的全面完成。數(shù)據(jù)來源：由公司資產(chǎn)財務(wù)部負責對各事業(yè)部進行考核；企劃投資部負責對資產(chǎn)財務(wù)部進行考核。年度費用發(fā)生數(shù))100%。累計費用發(fā)生數(shù))100%。當月費用發(fā)生數(shù))100%。統(tǒng)計口徑：計劃外特批費用不列入考核范圍。計算公式：預算費用計劃控制率=(報告期實際費用支出247。費用預算計劃控制率（應(yīng)歸于管理類指標！） 指標解釋：是指通過對費用預算計劃執(zhí)行情況的計算，來達到檢查和控制費用成本之目的一種統(tǒng)計方法，即實際費用支出與計劃費用之比。統(tǒng)計口徑：年度現(xiàn)金凈流量完成率 =（全年營運資金總流入 － 全年營運資金總流出）247。計算公式：（全年營運資金總流入 － 全年營運資金總流出）247。2) 年度應(yīng)收賬款控制率指標完成率= ∑ 月度收款計劃完成率得分 / 12現(xiàn)金凈流量完成率（庫存資金降低率） 指標解釋：是指反映和檢查營運資金流入和流出之差的一種統(tǒng)計指標，通過這一指標的考核以達到檢查和督促部門現(xiàn)金凈流量指標執(zhí)行情況的一種考核方法。 當月計劃回收資金）247。 收款計劃完成率考核指標100%。計算公式：報告期（當月實際回收資金 247。年度收款計劃完成率為各月平均值，年終對全年目標進行結(jié)算考核。正常應(yīng)收賬款按合同約定的收款期限進行考核；特殊合同按預算計劃進行考核；計劃外回收資金，分子、分母同時增加。收款計劃完成率（應(yīng)收帳款降低率）指標解釋：是指反映和檢查被考核部門收款計劃完成情況的一種統(tǒng)計指標，通過這一指標的考核以達到檢查和控制部門應(yīng)收款的一種考核方法。3）年度主營銷售收入指標完成率=(年度主營銷售收入數(shù)247。2）月度累計主營銷售收入指標完成率=(報告期實際主營銷售收入數(shù)247。統(tǒng)計口徑：1）當月銷售收入指標完成率=(當月實際銷售收入數(shù)247。 計算公式：(報告期實際主營銷售收入完成數(shù)247。主營銷售收入（不含稅）指標完成率 指標解釋：是指反映和檢查被考核部門主營銷售收入考核指標完成情況的一種統(tǒng)計指標，通過這一指標的考核以達到檢查和督促部門完成主營銷售收入的一種考核方法，即實際完成主營銷售收入數(shù)與主營銷售收入考核指標數(shù)之比。3）年度稅后利潤指標完成率=(年度實際利潤完成數(shù)247。2）月度累計稅后利潤指標完成率=(報告期實際利潤完成數(shù)247。統(tǒng)計口徑：1）當月利潤指標完成率=(當月實際利潤完成數(shù)247。計算公式：(報告期實際稅后利潤完成數(shù)247。月度稅后利潤指標考核的指標值是根據(jù)分解的月度計劃，考核累計計劃完成率。KPI關(guān)鍵業(yè)績指標中所涉及的定量指標，按照實際完成的業(yè)績進行匯總統(tǒng)計；KPI關(guān)鍵業(yè)績指標中所涉及的定性指標，結(jié)果低于計劃指標的，按實際進行匯總統(tǒng)計，結(jié)果高于計劃指標的，按完成計劃的100%進行匯總統(tǒng)計。對事業(yè)部考核，由各指標歸口管理職能部門負責考核，考核數(shù)據(jù)報人力資源部統(tǒng)計匯總后反饋至各部門，并按照《經(jīng)營責任書》計算承包方代表和承包方工資總額。管理類指標（G）最終計算根據(jù)各考核期平均分計得，同類項目當年考核再次發(fā)生問題按該項目權(quán)重的150%扣分。 為配合公司KPI績效管理體系的建立，保證組織實際經(jīng)營管理行為與公司的戰(zhàn)略目標統(tǒng)一，確保財務(wù)類(主要目標)、管理指標、否決類指標考核定義解釋規(guī)范準確，使績效考核有據(jù)可依,特編制本作業(yè)指導書。 XXXXXXXX有限公司KPI績效考核指標作業(yè)指導書 2008年8月前 言關(guān)鍵業(yè)績指標(Key Performance Indicator —KPI)體系是為實現(xiàn)目標而設(shè)定的戰(zhàn)略管理工具，也是衡量公司及各部門目標達成、組織和人員行為績效的關(guān)鍵指標體系。關(guān)鍵業(yè)績指標是依據(jù)企業(yè)組織、成員行為與戰(zhàn)略目標之間的價值創(chuàng)造關(guān)系、因素因果關(guān)系建立起來的指標體系。事業(yè)部KPI績效考核周期為每月考核一次，職能部門每季度考核一次，年度考核總評。否決類指標（K）當年發(fā)生一次即統(tǒng)計一次。對各職能部室考核，具體由公司績效考核工作小組實施（公司相關(guān)領(lǐng)導、有關(guān)部門進行考核），考核數(shù)據(jù)由人力資源部統(tǒng)計匯總，并報公司相關(guān)分管領(lǐng)導和公司總裁審閱后，反饋至各部室，并按照考核標準計算各部門KPI績效考核得分，與部門員工績效工資掛鉤。 一、財務(wù)類指標 稅后利潤指標完成率 指標解釋：是指反映和檢查稅后利潤考核指標完成情況的一種統(tǒng)計指標，即實際稅后利潤完成數(shù)與利潤考核指標數(shù)之比。 數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門的實際稅后利潤指標完成數(shù)進行統(tǒng)計考核，在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。報告期稅后利潤考核指標數(shù))100%。當月利潤指標考核)100%。報告期利潤指標考核)100%。年度利潤指標考核)100%。 數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門的實際銷售收入完成數(shù)進行統(tǒng)計，在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。報告期主營銷售收入考核指標數(shù))100%。當月銷售收入指標考核數(shù))100%。報告期主營銷售收入指標考核數(shù))100%。年度主營銷售收入計劃指標)100%。月度收款計劃是根據(jù)公司月度經(jīng)營分析會議核定的被考核部門收款計劃，對其收款計劃完成率進行月度考核。上月未完成的應(yīng)收賬款，繼續(xù)列入當月收款計劃。數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門實際收款計劃情況進行統(tǒng)計、分析和考核，在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。 當月計劃回收資金）247。統(tǒng)計口徑：1) 月度收款計劃完成率=（當月實際回收資金 247。 收款計劃完成率考核指標100%。 數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門的營運資金流入和流出實際情況與利潤進行統(tǒng)計、分析在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。 年度利潤總額 100%。 年度利潤總額 100%。 數(shù)據(jù)來源：由資產(chǎn)財務(wù)部定期對被考核部門的實際支出情況與預算費用對比統(tǒng)計分析和考核，在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。報告期計劃費用額)100%。1）當月費用預算計劃控制率 = (當月費用預算計劃數(shù)247。2）月度累計費用預算計劃控制率 = (累計費用預算計劃數(shù)247。3）年度費用預算計劃控制率 = (年度費用預算計劃數(shù)247。二、管理類指標備注說明：（衡量標準出現(xiàn)減分時，最多減分至本項目分值，即本項目未完成不得分） 財務(wù)預算及執(zhí)行情況管理指標解釋：是指根據(jù)精細化管理要求，對被考核部門編制的財務(wù)預算計劃的準確性和及時性進行評價，考核其財務(wù)預算計劃完成執(zhí)行情況的一種考核方法。各類考核數(shù)據(jù)在報告期后8日內(nèi)報送人力資源部。衡量標準：1）在規(guī)定時限內(nèi)未上報（提供）財務(wù)預算計劃（財務(wù)預算資料），每次減 1）在規(guī)定時限內(nèi)未上報財務(wù)預算計劃及執(zhí)行情況每次，減 2）財務(wù)預算計劃（財務(wù)預算資料）每出現(xiàn)一處差錯，減 分2) 財務(wù)預算計劃及執(zhí)行情況每出現(xiàn)一處差錯，減 分3）未按時提供財務(wù)預算分析報告或分析不切合實際 減 1分 3) 未按時提供各種財務(wù)資料(財務(wù)部有明確要求的),減 4）當月各類財務(wù)預算計劃累計數(shù)完成率小于1，減 13分（注：各類財務(wù)預算計劃累計完成率= 稅后利潤完成率50% +銷售收入完成率 30%+收款計劃完成率達標 20%）；當月各類財務(wù)預算計劃累計數(shù)完成率大于等于1）（注：各類財務(wù)預算計劃累計完成率= 稅后利潤完成率% + 應(yīng)收賬款控制率完成率20% + 存貨控制率完成率 % + 銷售收入完成率 % ）5) 預算計劃準確率在85%以下，減 13分 執(zhí)行情況匯總準確率在95%以下，減 13分 技術(shù)質(zhì)量管理 指標解釋：是指根據(jù)各被考核部門技術(shù)質(zhì)量管理特性，分別選定新產(chǎn)品項目立項及開發(fā)管理、內(nèi)部質(zhì)量管理體系運行管理、產(chǎn)品質(zhì)量指標、質(zhì)量成本管理等要求，對被考核部門新產(chǎn)品開發(fā)項目進程按照任務(wù)書要求進行考核檢查；通過抽查統(tǒng)計分析，對被考核部門的產(chǎn)品質(zhì)量進行考核的一種方法，以此反映新產(chǎn)品開發(fā)、項目管理水平和產(chǎn)品質(zhì)量情況。各類考核數(shù)據(jù)在報告期后7日內(nèi)報送人力資源部。衡量標準（根據(jù)各部門特性，提出不同的考核細則項目，具體細化考核項目見《經(jīng)營責任書》“07年度各事業(yè)部KPI考核指標明細考核表”，減分最多不超過本項權(quán)重分值） 1） 未完成每1項新產(chǎn)品立項，減 新產(chǎn)品開發(fā)進度脫期、每拖延10個工作日減 新產(chǎn)品開發(fā)資料管理混亂，資料不齊全，減 2） 專利申報離考核指標每缺 1 項，減