金開非訴業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介ppt課件-文庫(kù)吧資料
2025-05-18 13:34本頁(yè)面
【正文】 和財(cái)務(wù)人員增強(qiáng)法制觀念和誠(chéng)信意識(shí)； 5. 協(xié)助股份公司實(shí)行 “ 五分開 ” ，協(xié)助公司完善財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部控制制度，健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)和內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)。 三、首次公開發(fā)行股票（ IPO） IPO律師工作總流程 盡職調(diào)查 重組改制 規(guī)范運(yùn)行 輔導(dǎo) 材料申報(bào) 材料反饋 重大事項(xiàng) 補(bǔ)材料 核準(zhǔn)封卷 發(fā)行、上 市 盡職調(diào)查 ，查詢工商登記資料，核查出資、增資合法性，國(guó)有股權(quán)轉(zhuǎn)讓合法性； ； ，改制批準(zhǔn)程序的合法性，職工持股的合法性； 、重大債權(quán)債務(wù)、重大違法違規(guī)行為，重大訴訟、糾紛； ，有無(wú)行政處罰。 非公開發(fā)行股票的優(yōu)點(diǎn)是給予非公開發(fā)行一定的監(jiān)管豁免，可以在不造成證券法的功能、目標(biāo)受損的前提下，使發(fā)行人大大節(jié)省了籌資成本與時(shí)間，也使監(jiān)管部門減少了審核負(fù)擔(dān)，從而可以把監(jiān)管的精力更多地集中在公開發(fā)行股票的監(jiān)管、查處違法活動(dòng)及保護(hù)中小投資者上，這在經(jīng)濟(jì)上無(wú)疑是有效率的。非公開發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象是特定的，其次，非公開發(fā)行的發(fā)售方式是有限制的，即一般不能公開地線不特定的一般投資者進(jìn)行勸募，從而限制了即使出現(xiàn)違規(guī)行為時(shí)其對(duì)公眾利益造成影響的程度和范圍。 二、非公開發(fā)行股票并上市 ? 非公開發(fā)行股票是指上市公司采用非公開方式，向特定對(duì)象發(fā)行股票的行為。發(fā)行人及主承銷商根據(jù)反饋意見對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行補(bǔ)充、修改和完善，重要問題應(yīng)出具文件進(jìn)行說明。符合發(fā)債條件、申請(qǐng)材料齊全的直接予以核準(zhǔn)。 (1) 債券的利率由企業(yè)根據(jù)市場(chǎng)情況確定，但不得超過國(guó)務(wù)院限定利率水平； (2) 已發(fā)行的企業(yè)債券或者其他債務(wù)未處于違約或者延遲支付本息的狀態(tài)； (3) 最近三年沒有重大違法違規(guī)行為。又于 2022年頒布了 《 國(guó)家發(fā)展改革委關(guān)于推進(jìn)企業(yè)債券市場(chǎng)發(fā)展、簡(jiǎn)化發(fā)行核準(zhǔn)程序有關(guān)事項(xiàng)的通知 》 ，使得發(fā)行企業(yè)債券的程序更加簡(jiǎn)便。 1987年 3月，國(guó)務(wù)院公布 《 企業(yè)債券管理暫行條例 》 ，從此企業(yè)債券納入全國(guó)信貸資金計(jì)劃。 依據(jù)我國(guó)法律規(guī)定，企業(yè)可以依照法定程序公開發(fā)行約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價(jià)證券，包括依照公司法設(shè)立的公司發(fā)行的公司債券和其他企業(yè)發(fā)行的企業(yè)債券。 ? 首次公開發(fā)行股票（ IPO） 丹甫股份成功上市并公開發(fā)行股票。 典型項(xiàng)目 ? 發(fā)行企業(yè)債券 北京金開成功為城投類企業(yè)江蘇省淮安開發(fā)控股有限公司發(fā)行規(guī)模為
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