【正文】 分配表現(xiàn)金流量表附 圖 ：項(xiàng) 目區(qū)位置基地 現(xiàn) 狀 圖項(xiàng) 目布局 圖 或平面布置 圖其它附 圖附件企 業(yè)營業(yè)執(zhí) 照及 組織 機(jī)構(gòu)代 碼 土地使用 證 或土地租 賃 合同 項(xiàng) 目 單 位近年 財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào) 告 項(xiàng) 目 單 位 龍頭 企 業(yè)認(rèn) 定材料 其它 證 明 項(xiàng) 目 實(shí) 施能力、 認(rèn)證 新技 術(shù) 等材料農(nóng)場(chǎng) 5000 畝蓮霧種植項(xiàng)目可行性研究報(bào)告31表 1投資估算 總表（20222022 年）序號(hào) 項(xiàng) 目 數(shù) 量 單位 單價(jià)（元） 金額（萬元） 比例（%） 說 明1 前期費(fèi)用 　 　 　 30 　2 土地租金 5000 畝 1500 750 4 年合計(jì)3 基礎(chǔ)設(shè)施 　 　 　 520 基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和維修4 生產(chǎn)設(shè)施 　 　 　 590 生產(chǎn)設(shè)施建設(shè)和維修5 基地建設(shè) 　 　 　 　6 生產(chǎn)資料 　 　 　 4 年合計(jì) 種苗 4500 株 264 33 株/畝，8 元/株 肥料 4500 畝 2022 900 所有有機(jī)肥、化肥等 農(nóng)藥 4500 畝 750 農(nóng)藥、除草劑、激素等 遮陽網(wǎng) 4500 畝 800 360 　 水電油等 　 　 　 90 　 其他材料 　 　 　 150 　農(nóng)場(chǎng) 5000 畝蓮霧種植項(xiàng)目可行性研究報(bào)告327 工資及勞務(wù) 　 　 　 4 年合計(jì) 管理人員 36 人 135000 486 　 研發(fā)人員 3 人 　 90 包括聘請(qǐng)一名技術(shù)專家 工人 549 人 22022 每 15 畝配 1 人 臨時(shí)工 21000 個(gè) 60 126 套袋、摘果、包裝等季節(jié)工8 預(yù)留費(fèi) 　 　 　 300 接待費(fèi)、贊助等和不可預(yù)計(jì)費(fèi)9 支出合計(jì) 　 　 　 4 年合計(jì)表 2投資估算明晰表（2022 年）序號(hào) 項(xiàng)目 數(shù)量 單位 單價(jià)（元） 金額（萬元） 比例（%） 說明1 前期費(fèi)用 　 　 　 30 規(guī)劃設(shè)計(jì)等2 土地租金 5000 畝 500 250 　3 基礎(chǔ)設(shè)施 　 　 　 480 　農(nóng)場(chǎng) 5000 畝蓮霧種植項(xiàng)目可行性研究報(bào)告33簡(jiǎn)易平房 3500 m2 600 210 辦公室、財(cái)會(huì)室、員工宿舍、工具室、包裝場(chǎng)、配藥室、儲(chǔ)藏庫等。 生態(tài)效益評(píng)價(jià)通過本項(xiàng)目的實(shí)施，在綠化的同時(shí)，可以一定程度上起到保持水土、凈化空氣，防風(fēng)固沙、保護(hù)和改善生態(tài)環(huán)境的作用。（4）技術(shù)培訓(xùn)與示范推廣。（3）示范帶動(dòng)作用明顯。（2）稅收可觀。另外 約有 5000 人圍繞本項(xiàng)目從事蓮霧種植業(yè)、運(yùn)輸及相關(guān)產(chǎn)業(yè)，可衍生出產(chǎn)品初加工、銷售等第二第三產(chǎn)業(yè)的經(jīng)營人員和加工企業(yè)。（1）為社會(huì)提供了大量的就業(yè)機(jī)會(huì)。項(xiàng)目的實(shí)施必將為建設(shè)單位的可持續(xù)發(fā)展奠定堅(jiān)實(shí)的物質(zhì)基礎(chǔ)，為項(xiàng)目區(qū)的農(nóng)民增收創(chuàng)造條件。（3）綜合評(píng)價(jià)結(jié)論綜上所述，本項(xiàng)目符合國家、海南省和海南農(nóng)墾發(fā)展戰(zhàn)略，通過計(jì)算、農(nóng)場(chǎng) 5000 畝蓮霧種植項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 28 分析，項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)各項(xiàng)指標(biāo)均達(dá)到或超過項(xiàng)目評(píng)價(jià)的基本要求，并具有一定的抗風(fēng)險(xiǎn)能力，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)可行，資金運(yùn)行安全，投資效果良好，是一個(gè)經(jīng)濟(jì)效益較好的、能適應(yīng)市場(chǎng)變化的項(xiàng)目，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。（2）不確定性分析表明本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力本項(xiàng)目盈虧平衡點(diǎn) 22%，也就是說本項(xiàng)目只要達(dá)到 設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力的 22%，即可達(dá)到盈虧平衡。由此可見， 項(xiàng)目抗 風(fēng)險(xiǎn)能力非常強(qiáng)。（5）財(cái)務(wù)效益分析從以上分析結(jié)果可知，財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于零，財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率遠(yuǎn)大于社會(huì)折現(xiàn)率，說明本項(xiàng)目除能滿足行業(yè)最低要求外，盈利能力較強(qiáng)，財(cái)務(wù)上可行。2022—2032 年后預(yù)計(jì)基地年均投入 萬元，年均銷售收入 11250 萬元，計(jì)算期（20 年）內(nèi)年稅后利潤(rùn)： 萬元。預(yù)計(jì) 2022 年銷售收入 2250 萬元，2022 年 銷售收入 4500 萬元，2022 年銷售收入 7200 萬元，2022 年后蓮霧達(dá)最高產(chǎn)量，可實(shí)現(xiàn)銷售收入 11250 萬元。C：其他其他費(fèi)用為 100 萬元/年，200 元/畝?年。B：其它成本基礎(chǔ)與生產(chǎn)設(shè)施折舊與維修：192 萬元/年，384 元/ 畝?年。（2）總成本費(fèi)用A：生產(chǎn)成本土地租金：按 500 元/畝?年估算，經(jīng)營期 20 年土地租金總計(jì) 5000 萬元。預(yù)計(jì)在經(jīng)營期內(nèi)（20 年）該項(xiàng)目總銷售收入為 182700 萬元，年均 9135 萬元。 財(cái)務(wù)分析（1）銷售收入：本項(xiàng)目銷售收入來自于種植園的蓮霧銷售。以上固定資產(chǎn)折舊都不計(jì)算殘值。根據(jù)蓮霧的植物性特性，生產(chǎn)周期在百年以上，從當(dāng)前市場(chǎng)角度分析，本項(xiàng)目的收益期在 20 年以上。第 9 章 效益分析與綜合評(píng)價(jià)結(jié)論 經(jīng)濟(jì)效益分析 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)（1）項(xiàng)目計(jì)算期：本項(xiàng)目的投資建設(shè)期為 3 年，擬從 2022—2022。（4）要積極搞好項(xiàng)目的竣工驗(yàn)收工作，主要依據(jù)包括海南省 制定的方針政策、規(guī) 章制度及工程建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，項(xiàng)目年度實(shí)施計(jì)劃批復(fù)、調(diào)整及資金撥借文件以及經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)。報(bào)賬資金的撥付實(shí)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算，嚴(yán)格控制現(xiàn)金支出，嚴(yán)禁白條入賬。（2）資金的使用實(shí)行縣級(jí)報(bào)賬制。 資金管理（1）本項(xiàng)目所有資金實(shí)行專人管理，專戶存儲(chǔ)，專賬核算，保證資金?？顚Ｓ?。建設(shè)資金中，前期設(shè)計(jì)費(fèi) 30 萬元，占 %；土地租金 1500 萬元（3 年），占 %；基礎(chǔ)設(shè)施 520 萬元，占 %；生產(chǎn)設(shè)施 590 萬元，占 %；生產(chǎn)資料 萬元，占 %。 投資估算依據(jù)（1）國家發(fā)改委、建設(shè)部頒發(fā)的《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）；（2）工程監(jiān)理費(fèi)按國家發(fā)改委、建設(shè)部關(guān)于印發(fā)《建設(shè)工程監(jiān)理與相關(guān)服務(wù)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知（發(fā)改價(jià)格[2022]670 號(hào)）計(jì)??；（3）勘查設(shè)計(jì)費(fèi)用按國家計(jì)委、建設(shè)部關(guān)于發(fā)布《工程勘查設(shè)計(jì)收費(fèi)管理規(guī)定》的通知（計(jì)價(jià)格[2022]10 號(hào)）計(jì)??；（4）建設(shè)單位管理費(fèi)按財(cái)政部關(guān)于印發(fā)《基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理規(guī)定》的通農(nóng)場(chǎng) 5000 畝蓮霧種植項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 24 知（財(cái)建[2022]394 號(hào)）計(jì)??；（5）招投標(biāo)費(fèi)按國家計(jì)委關(guān)于印發(fā)《招標(biāo)代理服務(wù)收費(fèi)管理暫行辦法》的通知（計(jì)價(jià)格[2022]1980 號(hào)）計(jì)取；（6）人工工資與肥料費(fèi)用隨項(xiàng)目區(qū)現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)調(diào)整。 環(huán)境影響評(píng)價(jià)項(xiàng)目建設(shè)過程中及項(xiàng)目正式運(yùn)營后的生產(chǎn)經(jīng)營管理活動(dòng)中，所產(chǎn)生的環(huán)境影響，通過采取以上環(huán)保措施，完全可以避免對(duì)周圍環(huán)境造成污染。以生物防治和物理防治為主。（1）進(jìn)行合理規(guī)劃，實(shí)行生產(chǎn)區(qū)、生活區(qū)分離，避免相互干擾；（2）加強(qiáng)宣傳，增強(qiáng)項(xiàng)目區(qū)周邊農(nóng)戶的環(huán)保意識(shí)在項(xiàng)目區(qū)內(nèi)設(shè)置宣傳牌，加強(qiáng)文明 衛(wèi)生宣傳，及時(shí)清運(yùn)垃圾、清理垃圾箱，對(duì)垃圾要做到及時(shí)進(jìn)農(nóng)場(chǎng) 5000 畝蓮霧種植項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 23 行處理；（3）通過種植覆蓋植物，保持水土；（4）實(shí)行測(cè)土配方施肥，避免造成不必要的浪費(fèi)和環(huán)境污染；（5）在病蟲害防治過程中，以預(yù)防為主，加強(qiáng)園區(qū)的消毒工作，加強(qiáng)外來種質(zhì)資源的檢疫工作。（2）施肥不當(dāng)易使土壤板結(jié)，地力衰退；（3）整地過程引起水土流失；（4）在病蟲害防治過程中，農(nóng)藥使用不當(dāng)易造成環(huán)境污染。（2）節(jié)約能源措施根據(jù)《中華人民共和國節(jié)約能源法》及《國家節(jié)約技術(shù)大綱》的要求，在考慮用電設(shè)備時(shí)采用低損耗的節(jié)能型設(shè)備，節(jié)約能源、降低能耗；有條件的情況下，果園職工住房安裝太陽能熱水器，在項(xiàng)目建設(shè)區(qū)安裝太陽能路燈。⑤對(duì)項(xiàng) 目區(qū)內(nèi)的空地進(jìn)行必要的綠化。③項(xiàng)目區(qū)內(nèi)配備必要的衛(wèi)生設(shè)施如：洗澡、飲水、衛(wèi)生間等。（2）防護(hù)措施①存儲(chǔ) 采光、通風(fēng)、衛(wèi) 生要求均按國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。所有的建筑材料耐火等級(jí)不低于二級(jí)。（2）消防措施防火和消防設(shè)計(jì)遵照《建筑設(shè)計(jì)防火規(guī)范》（GBJ287—2022）《中華人民共和國消防法》和《內(nèi)蒙古消防管理?xiàng)l例》的規(guī)定進(jìn)行。搞好 對(duì)農(nóng)戶的社會(huì)服務(wù)，并在海南農(nóng)墾各農(nóng)場(chǎng)開展開發(fā)科技示范建設(shè)，充分 發(fā)揮科技示范點(diǎn)的輻射和帶動(dòng)作用，加快科技成果的推廣和轉(zhuǎn)農(nóng)場(chǎng) 5000 畝蓮霧種植項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 21 化速度，完善科研—生產(chǎn)—科研的良性循環(huán)體系。 技術(shù)培訓(xùn)根據(jù)基地建設(shè)的要求，可聘請(qǐng)?jiān)诠麡渑嘤?、管護(hù)、撫育、病蟲害防治、集約經(jīng)營方面的專家授課、咨詢。同時(shí)，積極開展信息交流，及時(shí)進(jìn)行各類信息收集、整理、分析和發(fā)布， 總結(jié)、推廣并應(yīng)用先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，保證項(xiàng)目取得最滿意的效果。 信息管理基地建設(shè)辦公室必須配備必要的信息工具，對(duì)基地施工進(jìn)度、質(zhì)量、生產(chǎn)動(dòng)態(tài)、 資金使用等動(dòng)態(tài)情況進(jìn)行監(jiān)測(cè)并及時(shí)對(duì)各類信息進(jìn)行匯總、上報(bào)、分析和反饋?；亟ㄔO(shè)辦公室必須確定具有一定業(yè)務(wù)水平的財(cái)會(huì)人員管理項(xiàng)目資金，項(xiàng)目辦公室單獨(dú)建立項(xiàng)目帳戶。 工程管理基地施工嚴(yán)格實(shí)行先設(shè)計(jì)、后施工，施工后對(duì)規(guī)模、質(zhì)量按設(shè)計(jì)進(jìn)行驗(yàn)收。 經(jīng)營管理措施 計(jì)劃管理基地建設(shè)采取區(qū)域化布局，集約化經(jīng)營，規(guī)?；a(chǎn)的形式進(jìn)行，在實(shí)施中要統(tǒng)一計(jì)劃安排，分級(jí)實(shí)施管理。（8）日常管理工人：司機(jī) 10 人、水電機(jī)修工 2 人，其他雜工 6 人，保安10 人；（9）生產(chǎn)工人：第一年配置生產(chǎn)管護(hù)人員 90 人（種植總面積 4500 畝，每 50 畝配 1 人），第二年配置生產(chǎn)管護(hù)人員 150 人（每 30 畝配 1 人），第三年及以后配置生產(chǎn)管護(hù)人員 225 人（每 20 畝配 1 人），季節(jié)性工作雇用當(dāng)?shù)嘏R時(shí)工完成。（6）營銷部：由 3 人組成，其中部長(zhǎng) 1 人、工作人員 2 人。（4）生產(chǎn)部：由 27 人組成，其中部長(zhǎng) 1 人、副部長(zhǎng)一人，工作人員 25人。農(nóng)場(chǎng) 5000 畝蓮霧種植項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 19 技術(shù)開發(fā)部：依托科研院所，開發(fā)新技術(shù)，對(duì)生產(chǎn)人員開展技術(shù)培訓(xùn)，制定育苗和苗木栽植的技術(shù)規(guī)程等工作。財(cái)務(wù)部：主要負(fù)責(zé)資金的計(jì)劃、管理與使用等工作。 機(jī)構(gòu)職責(zé)辦公室：主要負(fù)責(zé)與各部門的協(xié)作與聯(lián)系，上情下達(dá)及相關(guān)的日常工作。 表 51 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn) 度表農(nóng)場(chǎng) 5000 畝蓮霧種植項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 18 2022 年 2022 年及以后年度進(jìn)度實(shí)施內(nèi)容 13 46 79 1012 112可研編制及審批 　 　 　 　 　人員聘用、培訓(xùn) 　 　 　 　 　土地準(zhǔn)備苗木準(zhǔn)備 　 　 　 　 　設(shè)備采購 　 　 　 　 　基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè) 　 　 　 　 　生產(chǎn)設(shè)施建設(shè) 　 　 　 　 　生產(chǎn)資料采購 　 　 　 　 　基地建設(shè) 　 　 　 　 　基地種植 　 　 　 　基地日常生產(chǎn) 　 　 　 　 　第 6 章 項(xiàng)目管理及組織運(yùn)行 機(jī)構(gòu)設(shè)置與職責(zé) 機(jī)構(gòu)設(shè)置為保證項(xiàng)目的順利實(shí)施，本著“精簡(jiǎn)、高效、務(wù)實(shí)”的原則設(shè)置各職能機(jī)構(gòu)，成立蓮霧 開發(fā)公司，下設(shè)辦公室、生 產(chǎn)部、 財(cái)務(wù)部、營銷部和技術(shù)開發(fā)部。（4）2022 年 5 月進(jìn)入全面的生產(chǎn)基地建設(shè)階段，預(yù)計(jì)上半年完成苗木種植；（5）2022 年 10 后進(jìn)入全面基地日常管理階段。（2）2022 年 2 月—3 月為人員聘用與培訓(xùn)，土地與苗木的準(zhǔn)備階段。 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 項(xiàng)目實(shí)施計(jì)劃基地建設(shè)進(jìn)度本著盡量縮短建設(shè)周期，早投產(chǎn)，見效快的原則，2022年制定計(jì)劃和開始實(shí)施，到 1015 年投產(chǎn)，投資期從 2022 至 2022 年共計(jì) 4年，預(yù)計(jì) 2022 年開始盈利（見表 51）。 病蟲害防治管理蓮霧的主要病害有炭疽病、果腐病、灰霉病、疫病等，防治方法與一般果樹相同。遮陰、環(huán)割、斷根結(jié)束后，即可進(jìn)行催花。施肥后連發(fā) 2 次新梢后，即需用遮陰網(wǎng)扣住整株樹體，同時(shí)進(jìn) 行環(huán)割，控制或不施氮肥，只施用磷鉀肥，以抑止新梢生長(zhǎng)，提高枝條碳水化合物的積累。對(duì)樹體進(jìn)行強(qiáng)修剪，施用含氮量高的基肥，灌水，誘發(fā)新梢和新根，為產(chǎn)期調(diào)節(jié)打下基礎(chǔ)。 產(chǎn)期調(diào)節(jié)管理產(chǎn)期調(diào)節(jié)的整個(gè)過程需 6 個(gè)月左右，種植時(shí)要根據(jù)開花所需要的溫度，結(jié)合當(dāng)?shù)氐臍夂蚯闆r，以及所期盼的上市時(shí)間，來決定產(chǎn)期調(diào)節(jié)各個(gè)環(huán)節(jié)實(shí)施的時(shí)間。一般而言，枝條長(zhǎng)且粗壯的，可保留 57 個(gè)果，中等的可保留 35 個(gè)果，短小的留 3 個(gè)以下果。（2）疏花疏果。種植后在距地面 50 cm 處定干，按 45。期間還應(yīng)結(jié)合果實(shí)的生長(zhǎng)情況，合理施用微量元素葉面肥。一般 15 年的幼樹每株每年施有機(jī)肥 10—20kg，配合施用氮磷鉀化肥 12 kg，6 年以上的成年樹每株每年施有機(jī)肥 20—40 kg，配合施用 24 kg 氮磷鉀化肥。氮肥宜在花芽萌發(fā)后至吊鐘期間施用，鉀肥宜在紅頭期后施用，磷肥則宜在催花前的休眠期施用。 土肥水管理肥水管理幼齡樹以氮、鉀肥為主，盛產(chǎn)樹以磷鉀肥為主。山坡地栽植穴大小為 lmxl mxl m，內(nèi)填腐殖物、黑壤土、火燒土、 過磷酸鈣混合物，填滿 50%，然后填生土 25%，即可種植。 栽植密度按 45 米，每畝種植 33 株； 整地及栽植種植時(shí)間為 25 月為宜，有營養(yǎng)袋的可四季種植。 生產(chǎn)技術(shù)方案 品種選擇黑珍珠、黑鉆石、黑金剛等。 生產(chǎn)設(shè)施建設(shè)蓄水塘堰、水井、攔河壩、水泥蓄水池、排水溝等水利設(shè)施建設(shè)，