erp中銷售流程及財務(wù)管理應(yīng)用案例分析-文庫吧資料
2025-04-30 22:02本頁面
【正文】 記為“退補”標(biāo)志的發(fā)貨、發(fā)票記錄只會調(diào)整金額并不生成銷售出庫單。退款時，可以對紅字銷售普通發(fā)票進(jìn)行現(xiàn)結(jié)處理，也可在應(yīng)收賬款中進(jìn)行付款處理。對沖應(yīng)收賬款，【應(yīng)收賬款】—【業(yè)務(wù)】—【日常處理】—【轉(zhuǎn)帳】【紅票對沖】財務(wù)往來會計在應(yīng)收賬款進(jìn)行紅藍(lán)票對沖，自動對沖開票后的退貨。開票時參照發(fā)貨單即可，開票數(shù)量為沖減后的數(shù)量。 財務(wù)往來會計在【應(yīng)收賬款】模塊沖銷客戶欠款或付款；材料成本會計在【存貨核算】模塊核算退貨成本。質(zhì)檢部檢查貨物質(zhì)量并出具處理意見。 貸：主營業(yè)務(wù)收入二級科目應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項 結(jié)轉(zhuǎn)成本 在存貨核算管理系統(tǒng)根據(jù)分期收 借：主營業(yè)務(wù)成本二級科目款發(fā)票進(jìn)行記賬 貸：發(fā)出商品 ERP銷售退貨業(yè)務(wù)：編號：PRSA05業(yè)務(wù)編號SA005業(yè)務(wù)名稱銷售退貨業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)流程簡述銷售退貨業(yè)務(wù)處理流程適用范圍銷售退貨業(yè)務(wù)處理流程相關(guān)崗位及權(quán)限崗位系統(tǒng)操作權(quán)限銷售辦事處銷售部退貨申請審查退貨申請手工管理退貨申請配運部退貨單退入審核增加、審核質(zhì)檢部檢驗退回的貨物無需計算機操作庫房生成銷售出庫單（紅字）生成、審核財務(wù)成本核算記賬、制單結(jié)轉(zhuǎn)退貨成本財務(wù)往來進(jìn)行沖款往來核銷 相關(guān)部門或崗位銷售部 配運部質(zhì)檢、配運部庫 房財務(wù)具體操作流程退貨申請(審查)銷售退貨審核紅字銷售出庫紅字銷售發(fā)票貨沖銷收入退貨成本描述 退貨業(yè)務(wù)需要嚴(yán)格的審批程序，銷售辦事處提出退貨申請,銷售部根據(jù)退貨申請執(zhí)行審核,只有審核通過方可響應(yīng)對方退貨要求。ERP分期收款銷售業(yè)務(wù)財務(wù)核算處理：業(yè)務(wù)流程 系統(tǒng)操作 財務(wù)核算處理 同步流轉(zhuǎn)單銷售發(fā)貨 分期收款發(fā)貨單在存貨核算模塊進(jìn)行 借：發(fā)出商品 分期收款發(fā)貨單 記賬，將庫存商品轉(zhuǎn)到發(fā)出商品賬。ERP操作要點：重點提示： 分期收款業(yè)務(wù)下銷售訂單的業(yè)務(wù)類型必須選擇為“分期收款”對于一次開票，分期收款的業(yè)務(wù)不適用本范圍，而應(yīng)當(dāng)采用普通銷售流程。 財務(wù)往來會計根據(jù)財務(wù)銷售會計復(fù)核后的銷售發(fā)票，在【應(yīng)收賬款】模塊中對銷售發(fā)票進(jìn)行審核處理，形成銷售收入；在【應(yīng)收賬款】模塊填制收款單，進(jìn)行收款核賬，生成沖銷往來賬款業(yè)務(wù)。 客戶根據(jù)約定的付款條件進(jìn)行分期付款。收貨開票申請審核銷售訂單填寫銷售訂單參照銷售訂單生成提貨單審核銷售出庫單銷售出庫單列收入賬、開票、收款結(jié)算結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本發(fā)出商品賬描述 銷售部與客戶簽訂銷售合同，銷售部依據(jù)簽審?fù)戤叺匿N售合同審批單在【銷售管理】模塊錄入銷售訂單并審核；銷售發(fā)貨和銷售開票流程同普通銷售業(yè)務(wù)的流程。重點提示： 銷售部不進(jìn)行發(fā)
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