【正文】 ................................................................38（三）補(bǔ)發(fā)工資薪金收入明細(xì)表的適用范圍 .................................................................................41（四）特殊行業(yè)工資薪金收入明細(xì)表使用要求 .............................................................................41（五）修改申報數(shù)據(jù)的時限和渠道 .................................................................................................41（六）申報表打印操作流程 .............................................................................................................41（七）在一臺計算機(jī)上為兩戶或兩戶以上單位進(jìn)行申報的操作方法 .........................................43（八）網(wǎng)上報稅戶的網(wǎng)絡(luò)申報 .........................................................................................................44（九）非網(wǎng)上報稅戶的網(wǎng)絡(luò)申報 .....................................................................................................44（十）上市公司“利息、股息、紅利所得”代扣代繳個人所得稅的匯總申報 .........................44（十一）建筑行業(yè)的特殊申報 .........................................................................................................44（十二）由財政統(tǒng)一代扣代繳個人所得稅單位的特殊申報 .........................................................44（十三）需要給外籍人員單獨(dú)開具完稅憑證的申報 .....................................................................44（十四）導(dǎo)入、導(dǎo)出文件的不可更改性 .........................................................................................45（十五）該系統(tǒng)操作演練的時間限制 .............................................................................................45（十六）系統(tǒng)咨詢與技術(shù)支持 .........................................................................................................45。也可以直接向國家稅務(wù)總局高級技術(shù)支持呼叫中心和國家稅務(wù)總局百望呼叫中心咨詢，電話分別為：4008112366 和 01062466669。（十六）系統(tǒng)咨詢與技術(shù)支持用戶可以從大連地稅網(wǎng)站（代繳系統(tǒng)用戶指南》、 《代扣代繳 系統(tǒng)主要操作流程及注意事 項(xiàng)》、 《代扣代繳系統(tǒng)問題庫20220423》等相關(guān)文檔及打開用戶指南的安裝軟件。（十五）該系統(tǒng)操作演練的時間限制該系統(tǒng)在正式應(yīng)用前（2022 年 12 月 31 日前），用 戶可以對 系統(tǒng)的安裝、初始化、納稅人基礎(chǔ)信息錄入、填寫報表、生成申報數(shù)據(jù)、申報與反饋、 軟件卸載進(jìn)行反復(fù)演練。（十三）需要給外籍人員單獨(dú)開具完稅憑證的申報需要給外籍人員單獨(dú)開具完稅憑證的網(wǎng)上報稅單位，在系統(tǒng)進(jìn)行全部申報操作程序后，切記在網(wǎng)上申報系統(tǒng)不要進(jìn)行“個稅數(shù)據(jù)提取”和“ 正式申報 ”,應(yīng)在系統(tǒng)進(jìn)行全部申報操作程序后的下一個工作日（必須在申報期內(nèi)），到主管稅 務(wù)機(jī)關(guān)提出 單獨(dú)打印外籍人員稅單的請求,由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行“個稅數(shù)據(jù)接收”，并打印稅單；需要給外籍人員單獨(dú)開具完稅憑證的非網(wǎng)上報稅單位，應(yīng)在系統(tǒng)進(jìn) 行全部申報操作程序后的下一個工作日（必 須在申報期內(nèi)），到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出單獨(dú)打印外籍人員稅單的請求,由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行“個稅數(shù)據(jù)接收”，并47 / 48打印稅單；需要給外籍人員單獨(dú)開具完稅憑證的介質(zhì)申報單位,到主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行申報反饋后,提出單獨(dú)打印外籍人員稅單的請求,由主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行“個稅數(shù)據(jù)接收”，并打印稅單。非網(wǎng)上報稅的建筑單位，實(shí)行 查實(shí)征收的使用該系統(tǒng)進(jìn)行明 細(xì)申報；按附征率征收“工資薪金所得”的 須向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行紙質(zhì)申報。其基礎(chǔ)信息錄入時， “姓名”為“上市公司”、“證照類型”為“ 身份證”、 “證照號 碼”為各主管稅務(wù)機(jī)關(guān)特別編 排的號碼、 “戶籍所在地”為“ 大連市”、 “通訊地址” 和“ 郵政編碼”為扣繳義務(wù)人通訊地址和郵 政編碼、 “國籍或地區(qū)”為“中國” 、“股東／投資者”選擇 “是” 、“雇員”選擇“否”、 “住所”選擇“有” 、“工作 單位”選擇“無”。（九）非網(wǎng)上報稅戶的網(wǎng)絡(luò)申報使用該系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)申報的非網(wǎng)上報稅戶，在系 統(tǒng)進(jìn)行全部申 報操作程序后的下一個工作日（必須在申報期內(nèi)），到主管稅 務(wù)機(jī)關(guān)完成全部申報 程序，并以主管稅 務(wù)機(jī)關(guān)“ 個稅數(shù)據(jù)接收”的完成作 為個人所得稅申報完成。（八）網(wǎng)上報稅戶的網(wǎng)絡(luò)申報使用該系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)申報的網(wǎng)上報稅戶，在系 統(tǒng)進(jìn)行全部申 報操作程序后，必 須到網(wǎng)上申報系統(tǒng)，打開“ 正常申報”，在正常申 報申報表中點(diǎn)擊進(jìn)入 “《扣繳個人所得稅報告表》”做“個稅數(shù)據(jù)提取”和 “正式申報” ，才真正完成個人所得稅申報的工作。步驟三：在桌面上新建一個名稱為“代扣代繳軟件快捷方式”的文件夾，在“個所稅申報資料”的文件夾雙 擊以企業(yè)名稱命名的文件進(jìn)入 Grsds 目錄，找到 文件創(chuàng)建一個快捷方式，將此快捷方式按企業(yè)名稱進(jìn)行重命名并剪切到 “代扣代繳軟件快捷方式”的文件夾46 / 48中，其他企業(yè)同理操作。系 統(tǒng)默認(rèn)的安裝目錄為 c:\JdlsSoft\grsds。（六）申報表打印操作流程方式一：回到主界面：44 / 48點(diǎn)擊“申報與反 饋”， 系統(tǒng)顯 示如下畫面：選擇“紙質(zhì)申 報”， 系統(tǒng)顯 示如下畫面：點(diǎn)擊［打印所有報表］，打印所有報表；如需打印單張報表，則雙擊所要打印的報表，點(diǎn)擊45 / 48［打?。莅粹o。（五）修改申報數(shù)據(jù)的時限和渠道（1）在未點(diǎn)擊“網(wǎng)絡(luò)申報” 中［申報發(fā)送］或“ 介質(zhì)申報”中的［數(shù)據(jù)導(dǎo)出］之前，所有數(shù)據(jù)均可在原報表中隨時修改，修改后回到主界面，點(diǎn)擊“ 生成申報數(shù)據(jù) ”，按程序進(jìn)行申報操作。（四）特殊行業(yè)工資薪金收入明細(xì)表使用要求該表適用于從事采掘業(yè)、遠(yuǎn)洋捕 撈業(yè)、 遠(yuǎn)洋運(yùn)輸業(yè)和財政部確定的其他行 業(yè)的納稅人在年終匯算清繳時使用，平時按月扣 繳稅款時不得使用，按月申 報 在“ 正常工資薪金收入”畫面錄入。注意事項(xiàng)：自查操作必須與正常申報操作在同一時限內(nèi)進(jìn)行，在申 報 期內(nèi)與正常申報一起申報，因 為一個月內(nèi)系統(tǒng)只能確認(rèn)一次申報，系 統(tǒng)會將自查申報與正常申 報進(jìn)行匯總形成扣繳報告表，一并向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報，若自查“ 生成申報數(shù)據(jù)”單獨(dú)直接申報，本月的正常申報將無法進(jìn)行。（二）輔助工具中“自查”功能的應(yīng)用扣繳義務(wù)人發(fā)現(xiàn)納稅人以前月份沒有足額申報收入或國家機(jī)關(guān)、事業(yè)單位、黨政機(jī)關(guān)、社會團(tuán)體以外的企業(yè)補(bǔ)發(fā)工資時，使用此功能。40