市場銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的管理規(guī)定-文庫吧資料
2025-04-13 23:08本頁面
【正文】 款余額調(diào)節(jié)表一同上報總部資金管理部及本部監(jiān)察部；B、部資金管理部將根據(jù)“對帳函”的銀企核對結(jié)果及“調(diào)節(jié)表”中調(diào)節(jié)事項的情況進(jìn)行核查并出具通報；C、各分部監(jiān)察部應(yīng)定期或不定期安排對分部銀行授信額度的“對帳函”及“調(diào)節(jié)表”進(jìn)行專項審計，并出具審計報告?！皩ず钡墓芾硪?guī)定“對帳函”的編制、核對及管理要求A、各分部每月初編制上月銀行授信額度“對帳函”，對帳期間為截止上月末；B、銀行填寫：Ⅰ、未解付的差額承兌匯票余額填寫：經(jīng)銀行審核批準(zhǔn)的授信額度中各分部已使用的授信額度； Ⅱ、未解付的全額承兌匯票（包括提前解付額度）余額填寫：各分部在銀行開立的100%保證金銀行承兌匯票余額；Ⅲ、未使用的差額承兌匯票額度填寫：經(jīng)銀行審核批準(zhǔn)的授信額度中尚未使用的授信額度；注：A、B、C三項余額要求銀行根據(jù)其未解付承兌匯票臺帳填寫C、公司填寫：Ⅰ、未解付的差額承兌匯票余額填寫：經(jīng)銀行審核批準(zhǔn)的授信額度中各分部已使用的授信額度；（各分部承兌明細(xì)表中未解付差額承兌余額）Ⅱ、未解付的全額承兌匯票（包括提前解付額度）余額填寫：各分部在銀行開立的100%保證金銀行承兌匯票余額；（各分部承兌明細(xì)表中未解付全額承兌余額）Ⅲ、未使用的差額承兌匯票額度填寫：經(jīng)銀行審核批準(zhǔn)的授信額度中尚未使用的授信額度；D、各分部每月初按“對帳函”要求如實(shí)、準(zhǔn)確填妥公司的各項額度余額后，由分部外勤出納提請銀行逐一填寫各項授信額度余額并加蓋公章或業(yè)務(wù)章確認(rèn)，另需要求銀行提供一份未解付承兌臺帳，以方便各分部與其進(jìn)行逐一核對；E、各分部應(yīng)確保本部的銀行授信額度相關(guān)余額與銀行提供的余額保持一致，若有差異，應(yīng)立即與銀行進(jìn)行核對，并確保所有授信帳戶都應(yīng)如實(shí)、準(zhǔn)確編制“銀行授信額度調(diào)節(jié)表”（），若無差異的應(yīng)填寫授信額度余額；F、各分部每月按帳戶編制的銀行承兌額度“對帳函”及“調(diào)節(jié)表”原件應(yīng)與會計憑證的管理及保存要求相同；“對帳函”及“調(diào)節(jié)表”的審核流程及要求A、分部結(jié)算出納編制完銀行承兌額度“對帳函”及“調(diào)節(jié)表”后必須提交本部財務(wù)部稽核主管（若無稽核主管的分部報結(jié)算主管）審核無誤簽字后，并報財務(wù)經(jīng)理審批簽字后方可上報，否則視為未報。每月的15日和月底以電子郵件的形式將未解付的銀行承兌匯票上述明細(xì)上報總部資金管理部。若有特殊原因無法退票的，應(yīng)以書面形式向總部資金管理部提出詳情申請；、已解付的承兌匯票單筆明細(xì)記錄都要以“EXCEL電子版”方式留存，以備日后查詢?！胺植裤y行承兌匯票承辦明細(xì)表”，認(rèn)真、如實(shí)填制承兌協(xié)議、購銷合同等資料（若填寫有誤，外勤出納不得隨意銷毀，應(yīng)將其拿到結(jié)算出納處換取新的空白協(xié)議或合同）經(jīng)財務(wù)經(jīng)理簽字確認(rèn)后，再到法人代表（授權(quán)人）及總辦處簽字蓋章；，外勤出納應(yīng)將已填好的協(xié)議及合同如數(shù)退還給結(jié)算出納，由結(jié)算出納逐頁加蓋“作廢章”，登記后進(jìn)行存檔以備日后
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