出納的工作流程圖-文庫吧資料
2025-04-13 20:35本頁面
【正文】 專用發(fā)票的記賬聯(lián)（含紅字發(fā)票），作廢三聯(lián)，專用發(fā)票登記簿視同會計憑證裝訂成冊；嚴(yán)格保管金稅盤等稅控設(shè)備和發(fā)票相關(guān)設(shè)施；禁止為其他單位代開發(fā)票，核對無誤的客戶信息及時錄入增值稅防偽稅控系統(tǒng)客戶庫，通過共享；模式與本公司其他管理人員共享，方便信息錄入。發(fā)放的工資前，需按要求填寫付款憑證，經(jīng)辦人、財務(wù)人員簽字、總經(jīng)理審核后，上傳“鷹知付款溝通群”，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核通過后，安排打款。 審核客服人員工資單據(jù)，按要求拆分工資并打款發(fā)放工資。 保管有關(guān)印章，（發(fā)票章、法人章、勞動合同章）。3）出納應(yīng)按實付的金額和日期記賬，今天收錢記賬日期是今天，不能以發(fā)票上的日期記賬；報銷按實際批準(zhǔn)的金額實報實銷。2）根據(jù)收付款單據(jù)逐日登記日記賬，并結(jié)出余額。要隨時掌握銀行存款余額。月末要編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與對賬單上的余額調(diào)節(jié)后相符。根據(jù)已經(jīng)辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并結(jié)出余額。不準(zhǔn)將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結(jié)算。對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期、規(guī)定限額和報銷期限，并由領(lǐng)用支票人在專設(shè)登記簿上簽章。2）發(fā)票使用完后，及時通知金順陳老
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