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正文內(nèi)容

公司財(cái)會(huì)部結(jié)帳流程-文庫吧資料

2025-04-13 20:27本頁面
  

【正文】 賬時(shí)點(diǎn):管理公司所屬各單位的收入的結(jié)賬時(shí)點(diǎn)為每月的倒數(shù)第三天(含第三天),每年的12月份結(jié)賬日為12月31日,下一年度元月份的結(jié)賬日為元月29日 報(bào)表時(shí)點(diǎn):每月3日之前 經(jīng)營報(bào)告基礎(chǔ)資料:每月5日之前 存貨盤點(diǎn)進(jìn)點(diǎn):與結(jié)賬時(shí)點(diǎn)相同三、結(jié)帳大致程序:1. 前期工作2. 帳務(wù)稽核3. 關(guān)帳4. 編制報(bào)表5. 關(guān)聯(lián)對帳6. 帳務(wù)檢討三、 結(jié)帳時(shí)程規(guī)劃(具體見結(jié)帳時(shí)程表)財(cái)會(huì)部結(jié)帳時(shí)程表(每月)序號(hào)具 體 事 項(xiàng)完成期限擔(dān)當(dāng)備 注1結(jié)帳前期工作各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)提水電費(fèi) 固定預(yù)提燃料 固定預(yù)提租賃費(fèi) 固定預(yù)提 服 務(wù) 費(fèi)固定預(yù)提其它各項(xiàng)當(dāng)期費(fèi)用(視金額大小) 臨時(shí)預(yù)提固定資產(chǎn)折舊計(jì)提待攤費(fèi)用/長期待攤費(fèi)用攤銷跟財(cái)務(wù)核對現(xiàn)金/銀行存款余額(余額正確后方可關(guān)帳)每月2日前每月2日前每月2日前
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