供應(yīng)鏈培訓(xùn)-存貨核算-文庫(kù)吧資料
2025-01-21 11:06本頁(yè)面
【正文】 022 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 系統(tǒng)概述 ? 系統(tǒng)概述 ? 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ? 系統(tǒng)參數(shù) ? 業(yè)務(wù)操作流程 ? 核銷和入庫(kù)核算 ? 出庫(kù)核算 ? 報(bào)表分析 ? Qamp。 ? 結(jié)賬過(guò)程中，系統(tǒng)將計(jì)算本期不本年度的收發(fā)存累計(jì)金額，幵將當(dāng)前會(huì)計(jì)期間的存貨期末余額結(jié)轉(zhuǎn)到下一個(gè)會(huì)計(jì)期間的期初余額 ? 結(jié)賬成功后當(dāng)前會(huì)計(jì)期間轉(zhuǎn)到下一個(gè)會(huì)計(jì)期間 P22 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 日常業(yè)務(wù)－ 期末處理 ３ ? 結(jié)賬 ? 結(jié)賬是計(jì)算本期的存貨余額，幵將其轉(zhuǎn)入下一期 ? 結(jié)賬的條件 ? 系統(tǒng)已啟用 ? 有結(jié)賬權(quán)限 ? 本期無(wú)未審核的庫(kù)存單據(jù)及未審核的成本調(diào)整單 ? 本期無(wú)金額為零的庫(kù)存單據(jù)行（贈(zèng)品行除外） ? 結(jié)賬前是否檢查本期未記賬的業(yè)務(wù)，受參數(shù)控制（請(qǐng)參考前文）。理論上兩者數(shù)據(jù)應(yīng)一致，但在實(shí)際業(yè)務(wù)中，可能會(huì)因多種原因造成業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)和總賬數(shù)據(jù)丌一致。19932022 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 日常業(yè)務(wù)－ 期末處理 １ ? 關(guān)賬 ? 實(shí)際業(yè)務(wù)中，常存在財(cái)務(wù)結(jié)賬晚于業(yè)務(wù)發(fā)生的場(chǎng)景，例 6月 10號(hào)才結(jié) 5月份賬等，為丌影響業(yè)務(wù)的連續(xù)性及提供一個(gè)穩(wěn)定的數(shù)據(jù)環(huán)境，可以通過(guò)關(guān)賬功能，暫時(shí)凍結(jié) 5月份的業(yè)務(wù)，繼續(xù) 6月份的業(yè)務(wù)處理；到結(jié)賬的數(shù)據(jù)準(zhǔn)備齊全，準(zhǔn)備結(jié)賬時(shí)，反關(guān)賬后再進(jìn)行正常的結(jié)賬處理 ? 關(guān)賬的前提條件是：系統(tǒng)已啟用、有關(guān)賬權(quán)限及本期的庫(kù)存單據(jù)及發(fā)票已審核 ? 關(guān)賬成功后的控制：丌允許增加本期的庫(kù)存單據(jù)及發(fā)票 ? 反關(guān)賬操作不關(guān)賬相同 P20 版權(quán)所有 169。 ? 存貨結(jié)轉(zhuǎn)明細(xì)報(bào)告 ? 用戶可以通過(guò)成本計(jì)算報(bào)告了解實(shí)時(shí)的移勱平均價(jià)及標(biāo)準(zhǔn)成本的月末差異分?jǐn)偨Y(jié)果，或核對(duì)某一數(shù)據(jù)的正確性 ? 因成本計(jì)算都是分會(huì)計(jì)期間進(jìn)行的，所以成本計(jì)算報(bào)告只反映本期的核算數(shù)據(jù) P18 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 流程：存貨成本核算 ? 存貨核算范圍 ? 財(cái)務(wù)組織是存貨核算的基本單元，分庫(kù)存組織、分倉(cāng)庫(kù)都是建立在同一個(gè)財(cái)務(wù)組織的基礎(chǔ)上 ? 存貨核算系統(tǒng)通過(guò)系統(tǒng)參數(shù)控制，支持分財(cái)務(wù)組織、分庫(kù)存組織、分倉(cāng)庫(kù)三種核算范圍 ? 存貨計(jì)價(jià)方法 ? 設(shè)置：通過(guò) “ 金蝶 EAS主控臺(tái) ” 界面，選擇 〖 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理 〗 － 〖 主數(shù)據(jù) 〗 － 〖 物料 〗 “財(cái)務(wù)資料 ” 頁(yè)簽 ? 同一存貨不同的財(cái)務(wù)組織（公司）可設(shè)置不同的計(jì)價(jià)方法 ? 存貨核算系統(tǒng)支持五種計(jì)價(jià)方法：移動(dòng)平均法、標(biāo)準(zhǔn)成本法、加權(quán)平均法、個(gè)別計(jì)價(jià)法、先進(jìn)先出法 P17 版權(quán)所有 169。存貨計(jì)價(jià)方法有加權(quán)平均法、移動(dòng)加權(quán)平均法、標(biāo)準(zhǔn)成本法、先進(jìn)先出法、分批認(rèn)定法等，不同的計(jì)價(jià)方法計(jì)算的出庫(kù)成本不同，出庫(kù)核算分為材料出庫(kù)核算及產(chǎn)成品出庫(kù)核算。19932022 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 流程：存貨成本核算 ?存貨成本核算定義 指企業(yè)根據(jù)會(huì)計(jì)制度、準(zhǔn)則、會(huì)計(jì)政策確定存貨的成本，主要指核算存貨的入庫(kù)成本、出庫(kù)成本和期末成本 ?存貨成本核算步驟 入庫(kù)成本確定： 入庫(kù)成本主要指存貨入庫(kù)時(shí)應(yīng)該核算的成本，不同存貨的成本構(gòu)成內(nèi)容不同。19932022 金蝶軟件 (中國(guó) )有限公司 業(yè)務(wù)操作流程 ? 系統(tǒng)概述 ? 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) ? 系統(tǒng)參數(shù) ? 業(yè)務(wù)操作流程 ? 核銷和入庫(kù)核算 ? 出庫(kù)核算 ? 報(bào)表分析 ? Qamp。 參數(shù)切換條件：可隨時(shí)切換 注意事項(xiàng)： 系統(tǒng)參數(shù) —— 期末結(jié)賬時(shí)檢查未記賬的業(yè)務(wù) P13 版權(quán)所有 169。 ?單到?jīng)_回 當(dāng)期未核銷的采購(gòu)入庫(kù)單生產(chǎn)暫估憑證，到票時(shí)按照核銷記錄先生成沖回憑證，再按照核銷記錄生成正式的采購(gòu)入庫(kù)憑證 參數(shù)切換條件：可以有條件的切換 系統(tǒng)參數(shù) —— 暫估沖回方式 P12 版權(quán)所有 169。 對(duì)象：財(cái)務(wù)組織＋庫(kù)存組織＋倉(cāng)庫(kù) 參數(shù)切換條件：有實(shí)時(shí)移動(dòng)平均法物料業(yè)務(wù)發(fā)生不能切換，其他條件可以切換（變通方案，后臺(tái)修改參數(shù)值后，進(jìn)行余額重算） 系統(tǒng)參數(shù) —— 核算范圍 P11 版權(quán)所有 169。A P10 版權(quán)所有 169。 標(biāo)準(zhǔn)成本： 物料的標(biāo)準(zhǔn)單價(jià)，其小數(shù)位受單價(jià)精度控 記賬分類： 生成憑證和對(duì)賬時(shí)使用 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) —— 物料 P9 版權(quán)所有 169。19932022 金蝶
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