b海戰(zhàn)-集團財務-資金管理給實施-文庫吧資料
2025-01-16 01:46本頁面
【正文】 付款 16 典型應用 －賬戶集中模式 集團賬戶下的子賬戶 集團下屬各子公司 付款申請 收款 收款通知 審批后電子付款 付款 供應商賬戶 銀企直聯(lián) 與銀行協(xié)議后子公司只能在集團賬戶下開設異地子賬戶； 各子公司在集團結(jié)算中心進行內(nèi)部開戶，各賬戶對應銀行的子賬戶； 通過集團賬戶能夠掌握集團整體資金情況； 結(jié)算中心會計在資金計劃內(nèi)進行支付單據(jù)的審批，并進行子賬戶的電子支付； 實時掌握了集團資金的流量、流向，存量 通過銀企直聯(lián)，完全對集團資金的使用進行了監(jiān)督 對集團資金使用進行了完全控制 業(yè)務說明： 應用價值： 集團結(jié)算中心 17 ?產(chǎn)品設計理念 ?應用流程 ?功能介紹 ?產(chǎn)品成熟度說明 ?初始化方案 ?應用配置管理 ?產(chǎn)品部署策略 提綱 18 功能介紹 －資金結(jié)算 ? 日常收付款柜臺結(jié)算：收款單、付款單、內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單 ? 付款單直接提交銀行系統(tǒng)； ? 直接接受收款單； ? 付款通知單轉(zhuǎn)換為付款單； ? 內(nèi)部轉(zhuǎn)賬通知單轉(zhuǎn)換為內(nèi)部轉(zhuǎn)賬單； ? 活期賬號下掛核算項目，按照核算項目統(tǒng)計費用項目發(fā)生數(shù)； ? 現(xiàn)金業(yè)務、銀行利息、銀行賬戶轉(zhuǎn)款、外匯兌換等業(yè)務的處理。1 、募集集團資金、供應資金和投資的功能；2 、監(jiān)控集團資金使用。1 、高度集中模式：管理集權(quán)高，集團賬戶統(tǒng)一；2 、相對分散的模式：集中控制大額收支，重大融資、投資權(quán)，收支兩條線； 松散模式：內(nèi)外賬戶對應，依賴管理制度和結(jié)算體系掌握資金流。 5 產(chǎn)品設計理念 －資金集中管理模式 撥付備用金模式 集團資金管理部門 成員 A /辦事處 A 客戶 成員 N /辦事處 N 成員 B /辦事處 B 日常支出 撥付備用金線 付款線 收款線 圖注： 大額支出 日常支出 日常支出 供應商 說明： 成員單位收入集中到集團財務部； 成員單位支付持有關(guān)原始單據(jù)到總部財務部門報銷以補足備用金； 在支付標準內(nèi)對撥付的備用金行使決策權(quán)。 財務公司模式： 承擔集團資金籌資、資金供應、投資等職能，具有法人資格的非銀行金融機構(gòu)，成員企業(yè)具有相對獨立的財權(quán)。 內(nèi)部銀行模式： 是集團將銀企關(guān)系引入到集團管理中，加強集團內(nèi)部結(jié)算處理，母子公司是借貸關(guān)系。 撥付備用金模式 :總部按照一定期限給成員企業(yè)一定金額的現(xiàn)金，備其使用。產(chǎn)品市場部財務系統(tǒng)部 K/3集團資金管理解決方案 2 ?產(chǎn)品設計理念 ?應用流程 ?功能介紹 ?產(chǎn)品成熟度說明 ?初始化方案 ?應用配置管理 ?產(chǎn)品部署策略 提綱 3 產(chǎn)品設計理念 －資金集中管理模式 統(tǒng)收統(tǒng)支模式： 現(xiàn)金管理高度集中、一切現(xiàn)金收付活動集中在集團財務部?，F(xiàn)金的支付批準權(quán)高度集中。收入集中，成員企業(yè)對撥付的備用金行使決策權(quán)。 結(jié)算中心模式： 是集團統(tǒng)一撥付并監(jiān)管成員企業(yè)的現(xiàn)金支出、收入、統(tǒng)一對外籌資并辦理結(jié)算。 4 產(chǎn)品設計理念 －資金集中管理模式 統(tǒng)收統(tǒng)支模式： 集團資金管理部門 成員單位 A 客戶 成員單位 B 供應商 圖注： 收款線 付款線 業(yè)務線 說明： 成員單位是集團下屬部門或辦事處； 成員單位不獨立設立賬號、現(xiàn)金收支集中總部；
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1