公司財(cái)務(wù)管理流程ppt課件-文庫吧資料
2024-11-09 17:41本頁面
【正文】 的制定 上報(bào)給財(cái)務(wù)副總與公司決策層 對(duì)季 .月 .周資金計(jì) 劃提出修改意見 公司決策層 結(jié)束 1 2 4 5 6 7 8 9 10 制造成本實(shí)際與 計(jì)劃差異分析報(bào)告 定期編制制造 成本實(shí)際與計(jì)劃 差異分析報(bào)告 3 高科技行業(yè) 13 169。 2021 BearingPoint, Inc. 流程名稱：預(yù)算執(zhí)行和調(diào)整流程說明 流程編號(hào)： () 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 各部門 預(yù)算執(zhí)行 2. 財(cái)務(wù)部將 每月實(shí)際執(zhí)行與預(yù)算對(duì)比 對(duì)比報(bào)告 3. 各部門根據(jù)需要提出預(yù)算計(jì)劃更改需求 更改需求 4. 財(cái)務(wù)部 審核、平衡、批準(zhǔn) /駁回每月預(yù)算計(jì)劃更新 更改需求 5. 更改需求由最高決策層審批 經(jīng)審批的預(yù)算更改 6. 財(cái)務(wù)部預(yù)算更改 ,并通知相關(guān)部門執(zhí)行更改后的預(yù)算 7. 對(duì)于不獲審批的預(yù)算更改通知相關(guān)部門執(zhí)行原預(yù)算 高科技行業(yè) 11 169。 2021 BearingPoint, Inc. 流程名稱：預(yù)算編制和審批流程說明 流程編號(hào)： () 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 各部門根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營目標(biāo) ,制定本部門財(cái)務(wù)預(yù)算 預(yù)算制定指導(dǎo)原則 經(jīng)營目標(biāo) 部門財(cái)務(wù)預(yù)算 2. 財(cái)務(wù)部根據(jù)指導(dǎo)原則和公司經(jīng)營目標(biāo)，平衡各部門財(cái)務(wù)預(yù)算，制定公司預(yù)算草案 預(yù)算制定指導(dǎo)原則 經(jīng)營目標(biāo) 部門財(cái)務(wù)預(yù)算 公司預(yù)算草案 3. 財(cái)務(wù)部 召開各部門預(yù)算規(guī)劃會(huì)議 ,討論 /平衡預(yù)算 公司預(yù)算草案 平衡后的公司預(yù)算草案 4. 各部門結(jié)合目標(biāo)和平衡結(jié)果，調(diào)整 /修改本部門財(cái)務(wù)預(yù)算 5. 匯總調(diào)整后的各部門預(yù)算匯總 各部門預(yù)算匯總 6. 公司決策層審批各部門預(yù)算 審批后的各部門預(yù)算 10. 7. 財(cái)務(wù)部將最終的確定各部門年度預(yù)算通知各部門 確定各部門年度預(yù)算 高科技行業(yè) 9 169。 2021 BearingPoint, Inc. 流程名稱：預(yù)算啟動(dòng)流程說明 流程編號(hào)： () 流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟 工作內(nèi)容的簡(jiǎn)要描述 重要輸入 重要輸出 相關(guān)表單 1. 財(cái)務(wù)部匯總本年度到目前為止各部門預(yù)算執(zhí)行情況 各部門預(yù)算執(zhí)行情況 2. 在 11月中旬制定年度銷售目標(biāo) ,銷售計(jì)劃 年度銷售目標(biāo) ,銷售計(jì)劃 3. 財(cái)務(wù)部根據(jù)公司年度經(jīng)營計(jì)劃 ,制定 /修改預(yù)算指導(dǎo)原則 預(yù)算指導(dǎo)原則 4. 由公司決策層審批 預(yù)算指導(dǎo)原則 審批結(jié)果 5. 各部門根據(jù)預(yù)算制定指導(dǎo)原則和經(jīng)營目標(biāo) ,制定本部門財(cái)務(wù)預(yù)算 預(yù)算制定指導(dǎo)原則 經(jīng)營目標(biāo) 部門財(cái)務(wù)預(yù)算 高科技行業(yè) 7 169。 2021 BearingPoint, Inc. 流程系列－預(yù)算管理流程 () 流程輸出 流程設(shè)計(jì)出發(fā)點(diǎn) 流程負(fù)責(zé)人 流程輸入 預(yù)算啟動(dòng) ? 歷史數(shù)據(jù) ? 各部門年度工作計(jì)劃 ? 財(cái)務(wù)部 ? 制定年
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