【正文】 本變化對內(nèi)部收益率、凈現(xiàn)值及投資回收期的單因素影響。 速動比率在投產(chǎn)后始終超過 100%，說明項目每年流動資產(chǎn)可以立即用于償付流動負(fù)債的能力是很強(qiáng)的。 項目資產(chǎn)負(fù)債率始終低于 50%，項目面臨的風(fēng)險程度不大，有很強(qiáng)的償債能力。根據(jù)資金來源與運用表可以看出，生產(chǎn)期第一年即有資金盈余。項目按全部投資計算所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為 %，財務(wù)凈現(xiàn)值為 418萬元，動態(tài)投資回收期 年，靜態(tài)投資回收期 。根據(jù)計算，項目生產(chǎn)期內(nèi)年均銷售收入 796萬元，年均成本 425萬元，年均利潤 371萬元，投資利潤率為 %，投資利稅率 %。 財務(wù)評價： 利潤。 營銷費用：在銷售過程中發(fā)生的一切費用，按銷售收入 2%計取。 馬匹購置 費按 5 年攤銷。 無形資產(chǎn)按 10年攤銷。 表 13－ 2 直接生產(chǎn)成本表 單位：萬元 序號 項目 單位 數(shù)量 單價 (元 ) 總價 (萬元 ) 合 計 一 原料 1 精飼料 噸 750 2 干草 噸 3000 3 墊料 噸 200 4 草原租賃費 畝 20xx0 5 防疫藥物 1000 二 水、電 1 水 方 720xx 2 電 度 150000 小計 三 工資福利 人 18 固定資產(chǎn)折舊：按平均年限法計算，房屋及建構(gòu)筑物按 20年計，設(shè)備按 10年計。 13－ 1 經(jīng)營收入表 序號 名 稱 單位 數(shù) 量 單價 (元 ) 總價 (萬元 ) 1 血 清 升 320xx 2 母馬駒 匹 300 3 公馬駒 匹 300 4 有機(jī)肥 方 3000 合計 （ 3）總成本費用 直接生產(chǎn)成本：直接生產(chǎn)成本包括飼料、防疫費、燃料動力及工資支出等內(nèi)容。項目計算期為 15年。 經(jīng)濟(jì)效益分析 依據(jù)與說明 經(jīng)濟(jì)效益評價 項目效益評價按照國家計委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價法和參數(shù)》第二版所規(guī)定的原則和方法進(jìn)行。建立規(guī)范的 孕馬養(yǎng)殖及血清采集 檔案和資料記錄，內(nèi)容包括品種來源、 養(yǎng)殖 情況、 采集情況、 銷售情況、發(fā)病情況、死亡率及死亡原因、無害化處理情況、實驗檢查及結(jié)果、疫苗免疫種類、免疫時間等情況。 (3) 健全保障 天馬科技有限責(zé)任公司 安全生產(chǎn)的各項制度 完善 天馬科技有限責(zé)任公司 的各項生產(chǎn)管理制度，健全檔案制度、進(jìn)入場人員物品管理制度、獸藥購進(jìn)使用管理制度、飼料運輸使用管理制度、飼料添加劑使用管理制度、衛(wèi)生防疫制度、消毒制度、病死畜種 無害化處理制度、疫情監(jiān)測登記報告制度、畜禽傳染病控制措施、技術(shù)培訓(xùn)制度、產(chǎn)品銷售制度、日常操作規(guī)程等。 (2) 加強(qiáng) 孕馬養(yǎng)殖及血清采集等 先進(jìn)適用技術(shù)的推廣培訓(xùn) 健全 血清采集 與科學(xué)養(yǎng)殖的技術(shù)服務(wù)體系，形成以 天馬科技有限責(zé)任公司 為主體、創(chuàng)造條件吸引更多的科研機(jī)構(gòu)和科技人員參與 科學(xué)養(yǎng)殖 、科研開發(fā)與技術(shù)服 務(wù)的科技服務(wù)體系，為 血清采集 與 科學(xué)養(yǎng)殖 的規(guī)?；a(chǎn)業(yè)化經(jīng)營提供及時、配套的專業(yè)化、全程化技術(shù)服務(wù)。 項目運行保障措施 (1) 用活用好政府的產(chǎn)業(yè)扶持政策和資金 項目建設(shè)對于擴(kuò)大 孕馬養(yǎng)殖及血清 生產(chǎn)能力、滿足市場需求，輻射帶動項目區(qū)及周邊農(nóng)戶進(jìn)行規(guī)?；a(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，促進(jìn)農(nóng)民持續(xù)增收和增加地方財源具有現(xiàn)實 性和緊迫性；充分利用好政府的產(chǎn)業(yè)優(yōu)惠扶持政策，把 天馬科技有限責(zé)任公司 擴(kuò)建項目規(guī)劃好、建設(shè)好、管理好。 項目運行機(jī)制 項目嚴(yán)格按現(xiàn)代企業(yè)制度進(jìn)行管理運作，實行 天馬科技有限責(zé)任公司經(jīng)理 總負(fù)責(zé)制；項目以 血清采集加工 為中心 ， 完善企業(yè)內(nèi)部各項管理制度，實行獨立核算、自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自擔(dān)風(fēng)險的企業(yè)化管理，形成以 經(jīng)理 負(fù)總責(zé)，各部門分工負(fù)責(zé)、相互協(xié)調(diào)及各環(huán)節(jié)緊密銜接、嚴(yán)格把關(guān)的生產(chǎn)經(jīng)營管理機(jī)制。采取邀請專家以授課方式進(jìn)行集中講解，或到現(xiàn)場進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)、解決技術(shù)難題等多種形式進(jìn)行技術(shù)培訓(xùn)；通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，學(xué)習(xí)運用新技術(shù)、新工藝和先進(jìn)的經(jīng)營管理方法。對管理、技術(shù)和生產(chǎn)等人員，統(tǒng)籌安排、協(xié)調(diào)使用。根據(jù)生產(chǎn)工藝流程和崗位需要，公開招聘、競爭上崗，合理配置勞動力資源；推行生產(chǎn)目標(biāo)和質(zhì)量管理責(zé)任制，明確責(zé)任，任務(wù)落實到人，以保證生產(chǎn)的有序進(jìn)行和產(chǎn)品質(zhì)量的穩(wěn)定提高。 加強(qiáng)項目建設(shè)資金管理 建立完善資金使用管理制度，資金管理嚴(yán)格貫徹執(zhí)行《農(nóng)業(yè) 部基本建設(shè)財務(wù)管理辦法》 (農(nóng)財發(fā)［ 20xx］ 38號 )等關(guān)于農(nóng)業(yè)工程項目建設(shè)資金管理的規(guī)定要求，項目建設(shè)資金專戶儲存、?？顚Ｓ?，統(tǒng)一管理、統(tǒng)一使用，加強(qiáng)對項目建設(shè)資金使用的監(jiān)督管理。通過公開招 (投 )標(biāo)，選擇具有良好資質(zhì)等級和信譽(yù)的單位進(jìn)行 對建設(shè)工程的設(shè)計、施工和監(jiān)理。 嚴(yán)格項目建設(shè)監(jiān)督管理 以質(zhì)量和效益為中心，以安全生產(chǎn)為保障，加強(qiáng)對項目的工程設(shè)計、建設(shè)施工、工程監(jiān)理及竣工驗收等監(jiān)督檢查與協(xié)調(diào)管理。 環(huán)境影響評價 項目區(qū)的主要環(huán)境影響 的 污水、 馬 糞、廢氣、粉 塵等，利用機(jī)械隔柵 調(diào)節(jié)池 廊道式生物處理設(shè)施 污泥脫水 排水 廢 渣 鼓風(fēng)機(jī) 反沖洗水 來水 建設(shè)單位新建的糞污處理設(shè)施進(jìn)行處理，對環(huán)境的影響較小。 5) 粉塵及噪音處理 在飼料加工原料 接收和加工設(shè)備處均裝置除塵設(shè)備，保證空氣中含有粉塵深度不超過國家規(guī)定 150mg/m3的允許深度標(biāo)準(zhǔn)。 圖 111 糞便處理工藝流程 太 陽 能 動態(tài)充氧 固體畜禽糞便、輔料 純有機(jī)肥料 螺旋式深槽純有機(jī) 肥料 好氧發(fā)酵 計量 包裝 3) 廢水處理 在項目運營中，廢水主要來自 馬廝 高壓清洗機(jī)清洗的廢水及馬廝 糞溝經(jīng)虹吸式?jīng)_水器沖洗后流出的廢水，這些廢水全部 經(jīng)過沉淀池沉淀 處理 后， 用 與農(nóng)田灌溉 。 發(fā)酵過程中，堆溫達(dá) 55℃以上持續(xù) 5～ 7天，至使發(fā)酵槽中無新羽化的成蠅產(chǎn)生； 清出的 馬 糞全部用于有機(jī)肥生產(chǎn)。只要施工過程中土方及時回填，注意作業(yè)面灑水，可有效防止揚塵。 (5) 辦公、生活垃圾和生產(chǎn)中的其它廢棄物。 (3) 馬 糞尿產(chǎn)生的臭氣。污染物來源主要有： (1) 馬廝 的水沖清糞廢水及生活 產(chǎn)生的 污水。 項目實施對環(huán)境污染分析 1) 項目建設(shè)對環(huán)境的影響 工程在進(jìn)行土建項目 的施工時，土方的開挖、回填、裝卸等會產(chǎn)生揚塵，項目 實施 離居民居住地較遠(yuǎn)，施工期機(jī)械產(chǎn)生的噪聲不會對周圍居民生活產(chǎn)生影響。 在注意以上節(jié)能措施的同時加強(qiáng)生產(chǎn)經(jīng)營管理，抓好能源節(jié)約利用，對水、電等能源的使用嚴(yán)格計量、節(jié)約管理。 3) 建筑部分節(jié)能措施 (1) 馬廝 四周墻體及房頂、地面采用保溫 隔熱處理，在做到馬廝 保溫隔熱的同時達(dá)到節(jié)能目的。 (2) 供配電系統(tǒng)要統(tǒng)籌規(guī)劃，合理布置，減少供電距離，使損耗控制在合理范圍內(nèi)，力求節(jié)約能源。 (3) 對 公司 的主要污物 馬 糞尿采取 三級沉淀厭氧 處理。 節(jié)能措施 1) 工藝選擇上的節(jié)能措 施 (1) 馬 種選用增重快、飼料消耗相對較小的優(yōu)良品種。 3) 公司 污水經(jīng)過沼氣處理后，沼渣經(jīng)固液分離，用于有機(jī)肥加工；沼液用作場區(qū)周邊種植農(nóng)戶花卉、蔬菜的種植用肥。 節(jié)水措施 1) 馬廝 糞溝采用虹吸式?jīng)_水器定時清洗，減少水的消耗量。 項目實施進(jìn)度計劃 20xx年 9－ 10月完成項目可研 報告 編制、論證及項目審批； 20xx年 11— 12月完成初步設(shè)計、審定及施工圖設(shè)計； 20xx 年 4— 10 月完成土建工程 及馬匹購 買 ； 20xx 年 5 月完成設(shè)備儀器購置、安裝及調(diào)試； 20xx 年 6 月竣工驗收， 20xx 年 7 月投入運行。 其中：申請 中央 財政 資金 620萬元，地方配套 資金 260萬元，項目 單位 自籌 資金 280 萬元 。 其中 建筑工程投資 246萬元 ，占 項目總 投資的 %； 儀器購置 115 萬元 ， 占項目總 投資的%； 購置馬匹 560萬元 ，占項目總投資的 %； 流動資金223萬元 ， 占項目總 投資的 %； 其它費用 15萬元 ， 占項目總 投資的 %。 第九章 投資估算和資金籌措 投資估算的依據(jù) 1) 國家發(fā)改委、建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟(jì)評價方法與參數(shù)》 (第三版 )； 2) 本項目土建工程費按現(xiàn)行價格進(jìn)行投資估算，設(shè)備購置費按當(dāng)年實際價格加運雜費計算； 3) 項目建設(shè)期 3年，計算期 15 年； 4) 項目建設(shè)投資按增量計算； 5) 項目建設(shè)單位提供的文件、資料、數(shù)據(jù)。 消防管理。 電氣消防。本項目消防系統(tǒng)按供水區(qū)域進(jìn)行劃分，消防水源為地下水與地表水相結(jié)合，消防系統(tǒng)按一般消防設(shè)防和重點消防設(shè)防進(jìn)行設(shè)計，其中重點區(qū)域為飼料貯存加工區(qū)，由于該區(qū)儲存一定草料，數(shù)量為 1000～ 20xx噸 ，根據(jù)消防設(shè)計規(guī)范，消防水量為 35升／秒，火險延續(xù)時間為 6小時。本項目生產(chǎn)用房多為單層建筑，根據(jù)建筑設(shè)計防 火規(guī)范規(guī)定，各類建筑物產(chǎn)生的火災(zāi)危險性為丙類，馬廄 耐火等級為 III級；輔助用房耐火等級為Ⅱ級。 公司 總平面布置遵守安全、衛(wèi)生及《建筑設(shè)計防火規(guī)范》的有關(guān)規(guī)定，滿足衛(wèi)生及防火間距要求。按照國家有關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定，設(shè)置消防水池，輔助裝置及滅火器等，形成有效的消防系統(tǒng)。 消防 ： GBJ1687（ 20xx年版） 建筑設(shè)計防火規(guī)范； GBJ14097 建筑滅火器配置設(shè)計規(guī)范； GB501161998 火災(zāi)自動報警系統(tǒng)設(shè)計規(guī)范； 其它相關(guān)資料。防雷裝置一般選用避雷帶，必要的地方加設(shè)避雷針。 各建筑物根據(jù)作用功能不同分別采用不同的等具。 在總配電箱進(jìn)線處，進(jìn)行重復(fù)接地然后將中性和保護(hù)線嚴(yán)格分開，以形成三相 四 線制系統(tǒng)。 8. ： 對主要建筑物，在負(fù)荷中心設(shè)置總配電箱，按需要設(shè)若干分配電箱。 設(shè)置專用計量柜。場區(qū)內(nèi)設(shè)配電室一座。 全場裝機(jī)容量為 40千瓦，通過計算，得到選取一臺容量為50KVA變壓器即可滿足項目要求。項目供電由一場供電所提供。 雨水排放：雨水排放采取有組織漫流的形式排放，主要道路兩側(cè)設(shè)排水暗溝。 生產(chǎn)污水：生產(chǎn)污水由污水處理設(shè)施處理后排放。 排水分生產(chǎn)污水、生活污 水和雨水三種。從供水主干管引入 蓄水塔在進(jìn)入輸配管線 。 供水系統(tǒng)：本項目供水系統(tǒng)設(shè)場區(qū)內(nèi)輸配管線，采用生產(chǎn)、生活、與消防共用的管線系統(tǒng)。 給排水 水源：項目運行所需用水由 馬營鄉(xiāng)人飲管網(wǎng) 供給。 綜合辦公室。 干草棚為輕鋼結(jié)構(gòu)，屋面為彩色壓型鋼板，四周設(shè) 矮墻，水泥地面 ，不設(shè)門窗。 。 長 80米、寬 25米，四周用噴塑鋼絲圍欄。馬廄地面為水泥地面，公馬廄還需鋪墊彈性材料。屋面為彩色鋼板夾聚苯乙烯保溫隔熱板。 馬廄建 筑采用條形基礎(chǔ)， 磚混 結(jié)構(gòu)。每個飼養(yǎng)間配置飲水槽。屋頂設(shè)通風(fēng)屋脊。項目共建設(shè)馬廄 10棟 60間 ，均為有窗式封閉舍，均為 12米跨度，廄內(nèi)中間為走道，一端設(shè)工作間，分別放置馬具、飼料等。需建設(shè) 馬廄、 遛馬場、 飼料加工間、飼料庫房、干草棚馬匹采血室及初加工車間、辦公室等公用建筑，修建排污管網(wǎng)、糞污三級處理池及圍墻等。其中 飼料加工貯存區(qū)位于 公司 最 南 面 ， 主要由飼料產(chǎn)品庫房及飼料加工車間等組成；養(yǎng)殖區(qū)位于飼料加工貯存區(qū)北部， 主要由 馬廝 組成； 生產(chǎn)管理區(qū)位于養(yǎng)殖區(qū)北部，主要由生產(chǎn)車間、辦公室、職工宿舍等組成；活動區(qū)位于生產(chǎn)管理區(qū)北部，主要供馬匹活動；糞污處理區(qū)位于活動區(qū)北部，主要由糞污處理場等組成； 第八章 工程設(shè)計方案 建筑工程 （構(gòu)）筑物。 總體布局 項目的布局結(jié)合已建 (構(gòu) )筑物及預(yù)留發(fā)展空 間情況進(jìn)行擴(kuò)建內(nèi)容布置。 （ 12）購置安裝飼養(yǎng)、血清生產(chǎn)、防疫等設(shè)備 136臺（件）。 （ 10）修建圍墻 1200㎡ 。 （ 8）修建排污管網(wǎng) 780米。 （ 6）建設(shè)采血室及初加工車間一棟，建筑面積 675平方米。 （ 4）建設(shè)干草棚 1座，建筑面積為 1000 平方米。 （ 2）建設(shè)遛馬場 20xx 平方米。 第七章 建設(shè) 內(nèi)容 及 布局 建設(shè)目標(biāo) 該 項目按照市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律和 孕馬養(yǎng)殖 產(chǎn)業(yè)的科技要求和發(fā)展，結(jié)合 大馬營鄉(xiāng)孕馬 產(chǎn)業(yè)發(fā)展實際情況，通過 對 糞污處理、 馬廝 標(biāo)準(zhǔn)化改造等配套設(shè)施建設(shè)，改善農(nóng)村的衛(wèi)生狀況和生活環(huán)境，降低病原體傳播風(fēng)險，保障公共衛(wèi)生安全和 公司 可持續(xù)發(fā)展，達(dá)到 孕馬 養(yǎng)殖 公司 糞污減量化、資源化、無害化、生態(tài)化，促進(jìn)項目區(qū) 孕馬養(yǎng)殖 產(chǎn)業(yè)的 健康 發(fā)展。 每年對