【正文】 值為 2500億。特別要披露以下主要信息：財務會計報表、各類風險管理狀況、公司治理結構和年度重大事項。為了防范金融風險，必須提高信息披露的透明度。二是實行行長年薪制，使經營者的利益合法化、透明化。 1）依法產生董事會 2）調整董事會構成 3）建立董事會辦事機構。在實行股份制改造過程中，要打破單一產權結構，形成多元產權主體，使國有商業(yè)銀行的經濟人本性恢復。 網絡風險 ：敏感信息在傳輸過程 容易被截獲、破譯、篡改，可能威脅到用戶的資金安全；黑客入侵；計算機病毒攻擊； ３１ 在構筑我國金融風險防范體系過程中，如何建立良好的公司治理結構？ 答： 。 交易風險 ：是指因服務或產品傳送問題而給收益或資本所造成的風險。 ３０ 在網絡銀行的風險中，技術本身的風險主要表現在哪幾個方面？各自含義是什么？ 答： 主要表現在：物理風險 、 交易風險 、 網絡風 險 物理風險 ：是網絡銀行面臨的實體風險，網絡銀行依賴計算機系統設備提供服務，所以物理風險也是網絡銀行最基本的風險之一。 資金借貸均衡關系維系著 信用關系的穩(wěn)定 資本市場維系著 金融資產的價格穩(wěn)定。這種均衡狀態(tài)被破壞到一定程度，就有可能爆發(fā)金融危機。 金融危機有三層含義： 一、 金融危機是金融狀況的惡化 二、 金融危機時的金融惡化涵蓋了全部或大部分 金融領域 三、 金融危機時的金融惡化具有突發(fā)的性質，它是急劇、短暫和超周期的 。 收益率高的證券，其風險就大；收益率低的證券，其風險也就小。高收益、低風險的投資一般來說并不存在（或者說只是在短 期存在）。則預期收益率是收益率這個隨機變量的數學期望，其計算公式為： 風險的大小取決于不確定性的大小，資產的不確定性可以由方差來衡量： 其中 P（ i）， E（ r）， ri， n的含義與上面相同。 二、在有不確定性的條件下，資產的收益由預期收益率［ E（ r）］來衡量。一種資產的到期收益率可以根據系列現金 流現值的公式來計算。 答（ 1）收益與風險的衡量： 一、 不考慮不確定性的情況下，資產的收益由到期收益率（ r）來衡量。 （ 2） 準備制度：是金融機構對風險設置多層預防機制的方法，包括資本金比率和準備金制度以及風險基金制度等方面。其金額由基礎商品、證券或指數的價格決定。 主要風險 ：信用風險 、 利率風險 、 匯率風險 、 稅務風險 、 技術落后風險 、 政治風險 、 自然災害風險 、 宏觀經濟風險 、 操作風險 。因此，信托投資公司的經營范圍涵蓋了資 本市場、貨幣市場和實業(yè)投資市場三大市場。 （ 2）部分投資銀行業(yè)務：主要包括證券承銷和自營、公司理財、企業(yè)并購、投資咨詢、基金管理等。 具體表現為財產管理和融通資金兩個基本職能。 4）保全 訴訟時效 ，檢查貸款發(fā)放手續(xù)是否合法、合規(guī)，不良貸款是否失去訴訟時效等。 3）充分發(fā)揮 股金卡 和 信用小組 的作用，通過股金卡來發(fā) 放農戶貸款，以防止一戶多貸、冒名貸款的發(fā)生，同時還可通過股金卡記錄還貸、貸款逾期等情況。 24. 農村信用社應如何開展信貸風險管理？ 答： 1）建立健全信貸人員 崗位責任制 ，制定貸款管理責任制和各項審批制度，明確每個信貸人員的貸款審批權限和每個信貸人員的管理責任及相關人員應承擔的責任，做到制度到位，責任到人。資本金風險是指 信用社出現沒有償債能力的可能性。是指由于信用社內控機制出現問題、失誤或由于工作人員因故意或過失造成操作失誤導致信用社資產或盈利減少 ,并可能給客戶造成損失的風險。是指由于市場利率水平的變動造成信用社負債成本變動、資產收益變動所造成的損失。主要是指信用社沒有足夠的資金清償債務、滿足客戶提取存款的需要，不得已以虧損價格賣出其資產來取得現金而使信用社遭受經濟損失的可能。又稱違約風 險，是指信用社的債務人不能償還或延期償還貸款本息而造成 信用社貸款發(fā)生呆賬、壞賬，給信用社造成損失。 答： 主要風險 ： 信用風險、流動性風險、利率風險、操作風險、資本金風險 。 （ 4）進行保護性止損 當損失達到一定限度時，立即對沖先前造成該損失的交易，以把損失限定于一定范圍內。 22. 基金管理公司如何控制投資風險 ? 答： （ 1）做好投資前的研究工作 包括宏觀經濟形勢、宏觀經濟政策、行情變化及其發(fā)展前景、證券發(fā)行人的財務狀況、產品的生命周期、上市公司經理 人員的市場開拓能力及管理才能、企業(yè)文化等。 契約型基金 ：也稱信托基金，是根據一定的信托契約原理，由基金發(fā)起人和基金管理人、基金托管人訂立基金契約而只見的投資基金。自負盈虧。 經紀業(yè)務： 1）替客戶買賣已發(fā)行的證券， 2）除了收取一定的傭金外，其余所有的盈利都應歸委托的投資者所有。 含義： 投資銀行業(yè)務 ：協助政府 或工商企業(yè)銷售新發(fā)行證券、為企業(yè)提供財務顧問、幫助企業(yè)進行資產重組。 （ 1）保險產品風險的主要表現 該風險包括產品設計風險和基于產品設計的展業(yè)風險。 3） 完善逐級向上的報告制度 （三 ） 健全中間業(yè)務風險管理制度 1）完善中間業(yè)務統計 制度 2）規(guī)范中間業(yè)務的信息披露制度 （四 ） 優(yōu)化客戶結構，合理確定中間業(yè)務的范圍 19. 保險公司保險業(yè)務風險的 含義 是什么？主要風險及其各自的表現形式？ 答： 保險業(yè)務風險 ：是保險公司在經營過程中，業(yè)務經營預定目標與實際運營結果之間的可能偏差，即造成的可能經濟損失或不確定性。 2） 嚴格控制中間業(yè)務市場的開發(fā)審批。 與措施。 （ 6）衍生類中間業(yè)務 指由商業(yè)銀行從事與衍生金融工具有關的各類交易引起 的業(yè)務，包括金融期貨、期權、遠期 利率協議、互換業(yè) 務等。 （ 5）擔保性中間業(yè)務 擔保性中間業(yè)務是指商業(yè)銀行向客戶出售信用或為客戶承擔風險而引起的相關業(yè)務，包括擔保、承諾、承兌、信用證等 該類業(yè)務也稱為或有資產和或有負債，其特點是銀行依靠信用，不占用資金，處于第二債務人地位。 該類業(yè)務的風險集中在操作風險上，風險較小 （ 4）服務性中間業(yè)務 指商業(yè)銀行利用現有的機構網絡和業(yè)務功 能優(yōu)勢，為客戶提供純粹的服務業(yè)務，包括提供市場信息、企業(yè)管理咨詢、項目資產評估、企業(yè)信用等級評定等。 （ 2）融資性中間業(yè)務 指由商業(yè)銀行向客戶提供傳統信貸以外的其他融資引起的相關業(yè)務，包括票據貼現、出口押匯、融資租賃等。 答 （ 1）結算性中間業(yè)務 指商業(yè)銀行為客戶辦理的與貨幣收付有關的業(yè)務 ，還包 括結售匯、外幣兌換、信用卡等業(yè)務。 內部管理風險：指銀行內部的制度建設及落實情況不力而形成的風險。 （ 2）內部風險 財務風險：主要表現在資本金嚴重不足和經營利潤虛盈實虧兩個方面。 市場風險：指因市場波動而導致商業(yè)銀行某一頭寸或組合遭受損失的可能性。 （ 4）抑制措施 健全審貸分離制度，提高貸款決策水平 加強貸后檢查工作，積極清收不良貸款 （ 5）補償措施： 自擔風險：將損失直接攤入成本或沖減資本金 自保風險：通過建立貸款呆賬準備金以補償貸款呆賬損失 16. 銀行一般面臨的外部和內部風險。 ？導致的原因有什么？ 答：操作風險的類型：執(zhí)行風險、信息風險、關系風險、法律風險、人員風險、系統事件風險。 （ 2）事件發(fā)生頻率很低，但是一旦發(fā)生就會造成極大的損失，甚至危及銀行的生存。 ？其有哪些特點？ 答： 操作風險是指除市場風險和信用風險以外的所有風險。關鍵是控制好浮動利率債務。 （ 3）外債幣 種結構： 在外債總額中，不同幣種的貨幣金額各占多大比例。 （ 2）外債期限結構： 主要指短、中、長期債務各自的比例。 12. 何為外債結構管理？該方法主要包括哪些 內容？其各自的特點及主要工作內容是什么 ？ 答：定義：是指對外債的來源、利率、期限、幣種、投向以及借款人等狀況所進行的分析與安排。 答： （ 1）負債率 =（當年未清償外債余額 /當年國民生產總值） 100% （ 2）債務率 =（當年未清償外債余額 /當年商品服務出口總 100% （ 3）償債率 =（當年外債還本付息總額 /當年商品服務出口 100% —— 國際警戒線： 20%的負債率、 100%的債務率、 25%的償債率。（ 2）在企業(yè)經營中，風險頭寸表現 為外幣資產與負債不相匹配的部分，如外幣資產大于或小于負債，或者外幣資產與負債在數量上相等，但期限不一致等。 外匯敞口頭寸 ：面臨外匯風險的那部分外幣資產負債 。 3）經濟風險 ： 未預計到 的匯率變動通過影響企業(yè)生產銷售數量、價格和成本等，導致企業(yè)未來一定時期的收益或現金流量減少的一種潛在損失。 9. 外匯風險包括哪些種類，其含義如何？ 答 外匯風險 的種類 ： 交易風險、折算風險、經濟風險 含義： 1）交易風險：把外幣應收賬款或應付賬款兌換成本幣或其它外幣時，因匯率變動而蒙受實際損失的可能性 。 超額儲備比例越高，表示銀行流動性越強。 8. 如何 用超額儲備比例指標判斷商業(yè)銀行流動性？其局限性是？ 答： 超額儲備比例 是指儲備對存款總額的比例。如果經濟主體處于持續(xù) 期負缺口，那么將面臨利率下降、證券市場價值下降的風險。 。 影響 ： 當給定時段的利率敏感 型資產（包括表外業(yè)務頭寸）小于利率敏感型負債時，就會出現負的敏感型缺口。當利率敏感性資產大于利率敏感性負債，即銀行經營處于 “正缺口 ”狀