【正文】 額償還貸款本息， 即使執(zhí)行擔保，也可能會造成一些損失。 （ 4分） ① 正常：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還。銀行的資本金來源分為外部 和內(nèi)部兩部分，其中外部籌資既依賴于資本市場 的發(fā)達程度，又取決于銀行的經(jīng)營效益；內(nèi)部籌資主要依靠銀行經(jīng)營增加的利潤，因此銀行應 在努力提高經(jīng)營效益的基礎(chǔ)上，充分利用資本市場籌措外部資金，在兼顧股東分紅要求的前提 下合理的留存部分盈余資金，確保資本金來源渠道暢通。 (3分 ) (3)資本金的來源要有保障。資本構(gòu)成合理是指銀行現(xiàn)有的資本或新增的資本構(gòu)成成分，要 符合金融管理當局關(guān)于資本金構(gòu)成的要求。 （答對全部要點得 10分，漏掉一個要點扣 ，全部答錯不得分） 3．答：對商業(yè)銀行的資本金進行管理，遵循的原則主要包括；（僅答對要點得一半分） (1)資本金數(shù)量必須充足 i資本數(shù)量充足是指商業(yè)銀行資本 金數(shù)量必須達到或超過金融 管理當局規(guī)定的、能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度。 (5)增強了銀行以創(chuàng)造利潤為中心的意識，改變了過去銀行重發(fā)展資產(chǎn)規(guī)模，較少的考慮 這樣做是否增加盈利的局面。 (3)在一定程度上防止了銀行過度短借長用，銀行的資金來源與資金運用掛鉤，減少商業(yè) 銀行過分運用負債管理方法、通 過市場借入短期資金來長期使用的風險，有利于銀行保持穩(wěn)健 經(jīng)營。 （答對全部要點得 8分，漏掉一個要點扣 ，全部答錯不得分） 2．答： (1)資產(chǎn)負債比例管理防止了銀行無限制的擴張自己的資產(chǎn)和負債。 五、筒答題（每題 10分，共 30分） 1．答： (1)商業(yè)銀行的負債業(yè)務是指商業(yè)銀行通過對外負債的方式籌措日常經(jīng)營所需資 金的活動。由于違反有關(guān)法規(guī)和其他問題而產(chǎn)生的風險被稱為商業(yè)銀行的聲譽風險。 3．正確。 2．錯誤。 三、單項選擇題（每題 3分，共 15分） 1． D 2． C 3． A 4． C 5． B 四、判斷題（判斷正誤并對錯誤的說明理由；每題 3分，共 15分） 1．錯誤。 3．產(chǎn)權(quán)資本，又叫股權(quán)資本、股東產(chǎn)權(quán)或所有者權(quán)益，這是銀行的資產(chǎn)凈值，即銀行的總 資產(chǎn)減總負債的余額。 試題答案及評分標準 一、填空題（每空 1分，共 8分） 1．精干合理 分工協(xié)調(diào) 幅度層次 2．儲蓄存款 3．期限結(jié)構(gòu) 利率變動 4．利潤 風險程度 二、 名詞解釋（每題 4分，共 12分） 1．貸款承諾是銀行的一種授信方式，即銀行向客戶承諾在未來一定時期內(nèi)，按照約定的 條件發(fā)放一定貸款，銀行為此收取一定的費用。 ( 理由： 5．銀行產(chǎn)品的定價，是銀行營銷管理諸要素中唯一的收入因素。 ( ) 理由： 3．銀行為個人和單位辦理支付結(jié)算時，只負責將款項從付款單位賬戶劃轉(zhuǎn)到收款單位賬 戶，不承擔任何墊款的責任。 A．固定資產(chǎn)比率 B．備付金比率 C．拆出資金比率 D．拆入資金比率 四、判斷題（判斷正誤并對錯誤的說明理由；每題 3分，共 15分） 1．維護銀行業(yè)的安全與穩(wěn)定，這是政府監(jiān)管最根本的目的。 A．短期國債 B．庫存現(xiàn)金 C．同業(yè)存款 D．在央行存款 4．如果一個產(chǎn)品的銷售額緩慢增長，該產(chǎn)品處于 ( )。 B．美國 C．日本 D．瑞士 2．下列各項中，不屬于網(wǎng)上銀行業(yè)務風險的是 ( )。 4．商業(yè)性評估體系 的核心是評價銀行的 ____ 和 一。（ 4分） 《 商業(yè)銀行經(jīng)營管理 》題庫及答案四 一、填空題（每空 1分，共 8分） 1．在設(shè)置商業(yè)銀行組織機構(gòu)時，應當遵循一 原則、一 原 則、 ____ 原則和效率效益原則。資本金來源有保障是指銀行籌集資本的各個渠道應盡力保持 暢通和穩(wěn)定。資本構(gòu)成合理是指銀行現(xiàn)有的資本或新增的資本構(gòu)成成分，要 符合金融管理當局關(guān)于資本金構(gòu)成的要求。資本數(shù)量充足是指商業(yè)銀行資本金 數(shù)量必須達到或超過金融管 理當局規(guī)定的、能夠保障正常營業(yè)并足以維持充分信譽的最低限度。各項準備金包括貸款呆賬 準備金、壞賬準備金和投資風險準備金三項。（ 4分） ② 附屬資本，又稱為二級資本。核心資本包括永久性股本金和公開儲備，在會計賬戶上反 映為實收資本、資本公積、盈余公積和未分配利潤。 （ 8分，答對每個要 點得 2分，對每個要點的含義進行適當解釋可得 2分。 （共 10分，答對每個要點名稱得 ，對每個要點進行適當解釋再得 1分。 (3)分散化原理，即銀行資產(chǎn)要在種類和客戶兩個方面分散，避免信用風險，減少壞賬損 失。 (2)目標替代原理，即認為銀行經(jīng)營三性原則中存在一種共同的東西 —— 效用，它們的效 用之和就是銀行的總效用。） 3．答： (1)償還期對稱原理，即銀行資產(chǎn)與負債的償還期應在一定的程度上保持對稱關(guān) 系。 ⑤ 銀行的社會聯(lián)系。 ③ 銀行服務。 (2)影響銀行存款的內(nèi)部因素： ① 存款計劃與實施。 ④ 金融法規(guī)。 ② 銀行同業(yè)的競爭。 （共 10分，漏答每個要點扣 1分，全部答錯不得分。 (7)破產(chǎn)清算。 (5)債權(quán)全部或部分轉(zhuǎn)股權(quán)。 (3)培育資產(chǎn)重組的中介機構(gòu)和中介專家。 5． (√) 五、筒答題（每題 10分，共 30分） 1．答： (1)強化呆賬準備金制度，注 銷壞賬，優(yōu)化資產(chǎn)。 2． (√) 3． (√) 4． () 理由：盡管我國的利率還沒有市場化，但是國際貨幣市場和國際匯率的變動，也會在很大 程度上影響我國的利率風險。 三、單項選擇題（每題 3分，共 15分） 1． A 2． D 3． B 4． C 5． A 四、判斷題（判斷正誤并對錯誤的說明理由；每題 3分，共 15分） 1． () 理由：我國自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是 1896年在上海設(shè)立的中國通商銀行。如果借款人的預期收入明顯，銀行可發(fā)放長期貸款；反之，如果一項貸款 的預期收入不可靠，即使期限較短也不宜發(fā)放。 2．預期收入理論認為，商業(yè)銀行的流動性應著眼于貸款的按期償還或資產(chǎn)的順 利變 現(xiàn)。 2．影響銀行存款變動的因素主要有哪幾種？ 3．商業(yè)銀行資產(chǎn)負債綜合管理理論的核心思想是什么？ 六、論述題（共 20分） 試述商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成要素與含義，以及商業(yè)銀行對資本 金管理的需遵循的原則。 ( ) 理由： 5．商業(yè)銀行市場營銷的對象可以是有形的商品，也可以是服務和創(chuàng)意。 ( ) 理由： 3．商業(yè)銀行的中間業(yè)務是其資產(chǎn)負債業(yè)務的延伸。 A． 1 B． 2 C． 3 D． 6 四、判斷題（判斷正誤并對錯誤的說明理由；每題 3分，共 15分） 1．我國自行開辦的最早的現(xiàn)代商業(yè)銀行，是 1845年開設(shè)的東方銀行。 A．現(xiàn)金、短期同業(yè)拆借、在中央銀行存款、短期國債 B．現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借、短期國債 C．現(xiàn)金、短期國債、在中央銀行存款、短期同業(yè)拆借 D．現(xiàn)金、在中央銀行存款、短期國債、短期同業(yè)拆借 4．按照人們的生活方式、社會階層或性格特征等來劃分市場的方法叫 ( )。 B．支付中介 C．信用創(chuàng)造 D．金融服務 2．下列哪種風險屬于網(wǎng)上銀行的業(yè)務風險 ( )。 2．按照資金來源渠道劃分，商業(yè)銀行的狹義負債可以細分為存款負債、借入負債和 —— 3．商業(yè)銀行衡量和分析風險的主要方法有比率分析法、 ____ 和 —— 4．根據(jù)我國 金融企業(yè)會計制度規(guī)定》，金融機構(gòu)必須 提供的財務報表有資產(chǎn)負債表、 ___ 、一 一、利潤分配表。在分析資本充足情況時，主要采取以下數(shù)量指標：一級資本比率、加權(quán)風 險資本充足率、股東股本與總資產(chǎn)的比率、權(quán)益性股本與股東股本比率等。 (7)經(jīng)濟資本。 (資本金加準備金 )與呆滯貸款比例、貸存款比例、流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)比例 (資本金加長期存款 )、流動資產(chǎn)與長期資產(chǎn)比例、穩(wěn)定資金來源與貸款總額比例等。在分析銀行風險時，采用定量和定性兩種方法。 (6)風險程度與風險管理。定量分析主要采用以卞幾個指標進行分析：平均盈利資產(chǎn)收 益率、利息增長率、凈利息變動率、呆帳準備金與稅前利潤的比率、稅前利潤與加權(quán)風險資產(chǎn)的比率、成本與收益的比率、支付股息增長率、營業(yè)支出與平均資產(chǎn)的比率等。盈利能力是衡量銀行創(chuàng)造價值及通過增加收益、提高風險保障的能力。這主要是分析 銀行的經(jīng)營效率、銀行實力、管理層的知識水平、經(jīng)營策略、目標以及經(jīng)營的一貫性、各種業(yè)務的發(fā)展?jié)摿?。分析銀行的運營價值主要從兩個方 iliiA 手，一是銀行系統(tǒng)的運營價值。其次是對管理層的能力，經(jīng)驗、直覺、承擔風險的意識及交易 系統(tǒng)的可靠性和精密程度、銀行內(nèi)部風氣等進行分析研究。 (3)管理水平。 所有制不同，銀行的經(jīng)營方式、管理方式不同，政府對其干預的程度和支持程度也不同。主要包括：分析一國的整體經(jīng)濟和金融狀況，該國銀行在該國經(jīng)濟及金融界中扮演的角 色、監(jiān)管當局的素質(zhì)、未來監(jiān)管趨勢的轉(zhuǎn)變以及銀行與監(jiān)管當局的關(guān)系、銀行從中央或地方政府部門獲得支持的可能性、企業(yè)倒閉對金融體制健全性的影響等。盡管這些風險是銀行業(yè)的一個正常組成部分，但嚴重的利率風險會給銀行的利潤水平和資本帶來巨大的威脅。 ． ④ 選擇權(quán)風險 (即期權(quán)風險 )。 ③ 基本點風險。該風險產(chǎn)生于收入曲線的斜率和形狀的變化。該風險產(chǎn)生于銀行資產(chǎn)、負債和表外頭寸到期日 (對固定利率而言 )的不同及