黑龍江辰能集團內(nèi)部審計管理制度-文庫吧資料
2025-05-01 06:29本頁面
【正文】 事會、監(jiān)事會報告； 10. 對阻撓、破壞審計工作 及拒絕提供資料的，有權(quán)向主管領(lǐng)導提出建議，采取必要措施，追究有關(guān)人員責任； 11. 參與制定、修訂有關(guān)規(guī)章制度。 。 第十一條 集團內(nèi)部審計方式有： （送達）審計。 （ 2） 任期審計：對被審單位負責人在任職期間履行職責、廉潔奉公情況進行審計。 。 ：對被審單位及人員違紀經(jīng)濟問題進行審計。 第九條 內(nèi)部審計依據(jù)： 1. 國家法律、法規(guī)、政策； 2. 集團公司規(guī)章制度； 3. 公司經(jīng)營方針、計劃、目標； 4. 其他有關(guān)規(guī)定。 三、審計對象、范圍和依據(jù) 第七條 內(nèi)部審計的對象： 1. 集團公司本部有關(guān)部門； 2. 集團公司本部事業(yè)部、全資子公司及控股子公司； 3. 集團公司參股公司的派駐人員； 2 4. 集團公司總經(jīng)理辦公會認為需要審計的其他事項。第五條 內(nèi)審人員按審計程序開展工作，對審計事項應予保密，未經(jīng)批準不得公開。 第三條 內(nèi)審人員應具有一定的政治素質(zhì)、具備相
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