【正文】 （二）加強會計隊伍的建設，建立和實施科學的考核機制。分行會計部對有章不循、屢查屢犯的行為，采取了從嚴懲處的措施。開展了全行現(xiàn)金庫存大檢查、案件專項治理自查、委托貸款檢查、上門收款業(yè)務檢查、離行式自助銀行管理檢查、網(wǎng)上“企業(yè)銀行”其他代發(fā)業(yè)務檢查、反洗錢專項檢查、現(xiàn)金及重空管理突擊檢查、過渡科目專項檢查等結算檢查 17次。今年，分行會計部結合防范固本工程和案件專項治理工作的開展，通過加強結算管理和事后監(jiān)督力量，梳理和修訂現(xiàn)行的規(guī)章制度，加大對支行的結算檢查、事后監(jiān)督和業(yè)務輔導，推行會計主管委派和完善風險監(jiān)督員制，構建起以分行結算專管員、事后監(jiān)督員、各支行（部）會計主管、風險監(jiān)督員為核心的會計風險監(jiān)督防范體系。為我行中間業(yè)務指標的完成起了一定的積極作用。 為適應我 行經(jīng)營戰(zhàn)略的調整，提高我行非利差收入的比例，調動支行發(fā)展中間業(yè)務的積極性，促進全行中間業(yè)務的發(fā)展和收入的增長，分行成立了以會計部牽頭的中間業(yè)務管理委員會，出臺了《今年中間業(yè)務競賽辦法》，定期發(fā)布《中間業(yè)務競賽快訊》，及時公布我行中間業(yè)務完成情況，適時報導同業(yè)及兄弟行中間業(yè)務開展動態(tài)，營造了良好的競爭氛圍。 今年，會計部全面貫徹和執(zhí)行“有保有控、穩(wěn)步推進”的穩(wěn)健財務政策，并結合當前形勢和我行實際情況，修訂了《招商銀行南昌分行差旅費報銷規(guī)定（第三版）》、《招商銀行南昌分行車輛費用管理辦法實施細則》，《招商銀行南昌分行財務費用審批權限柜規(guī)定》等財務管理文件，提出了《關于在全行開展節(jié)支增效工作的若干意見》，進一步明確分、支行費用審批權限和各部室管理費用范圍，加強了成本控制、規(guī)范了費用報銷程序，有效地規(guī)范了全行財務行為，推動了全行節(jié)支增效工作的開展。全行會計業(yè)務量 304 萬余筆，比去年同期增加了％；差錯率 ?,比去年同期下降了 48％，全年結算賠償率為零。 截止今年 12 月 31 日， 我行實現(xiàn)稅前利潤 20,039 萬元，完成全年17,000 萬元利潤計劃的 %。全行會計基礎更加堅實、會計管理水平明顯增強、財務行為更加規(guī)范、風險防范監(jiān)督體系進一步完善。 ..19 七、深入推廣 sap 系統(tǒng)的實際運用。 ....18 五、完善財務費用考核分配辦法，推動各項業(yè)務健康發(fā)展。 ............................17 三、規(guī)范財務收支行為，實現(xiàn)由財務會計向管理會計的根本轉變。 ............................17 財務管理方面 ............................................................17 一、大力推行我行的費用預算制度，提升我行財 務預算管理水平。 ......................................15 八、完善柜面人員的考核制度和檔案建設，加強柜面員工隊伍建設。 ..................14 六 、 提 高 通 過 技 術 手 段 防 范 操 作 風 險 的 能力。 ................................13 四、強化會計管理，完善內(nèi)控機制，加大檢查督導力度。 .......9 二、根據(jù)總行核心業(yè)務系統(tǒng)上線的工作安排，完成核心業(yè)務系統(tǒng)上線工作。 .........................................6 （ 六 ） 加 強 會 計 核 算 ， 強 化 內(nèi) 部 管 理 ， 確 保 核 算 質量。 ...........................................5 （ 四 ） 大 興 學 習 之 風 ， 營 造 出 濃 厚 的 會 計 文 化 氛圍。 .....3 （二）加強會計隊伍的建設，建立和實施科學的考核機制。 .....................................2 二 、 大 力 推 動 全 行 中 間 業(yè) 務 的 發(fā)展。 ： zz 崗位負責，傳遞 xx． 類： zz 崗位負責，傳遞 xx．除了購買原材料做為應付賬款，其他應付的款項做為其他應付賬款，如：固定資產(chǎn)、文具用品等其他需付款資料． 、計提、折舊： 20xx 年公司的裝修費用達到 xxx 多萬元，計劃在 x年內(nèi)攤銷完畢， x年中平均每月攤銷金額做為長期待攤費用．沖減利潤．每月 對于未抵扣的進項發(fā)票，且已付款，此發(fā)票做為待攤費用處理，待下月抵扣了再轉為應交稅費的進項稅．計提費用主要有工資，國地稅稅費．固定資產(chǎn)與折舊費用由往來會計 zz 提供． 本：成本簡稱分為料、工、費三大項，料：每月要與倉庫核對好材料的收、發(fā)、存數(shù)據(jù)，并每月底進行存貨的盤點．根據(jù)跟單員知會的模具生產(chǎn)進度，進行成本核算．每套模的用料數(shù)量依據(jù)工程 bom 表，再以 bom 表的數(shù)量 *材料的平均單價，前提工程 bom表的數(shù)據(jù)一定要精確，確認好各套模需要的用料額后，按各套模的生產(chǎn)進度占本月領料總數(shù)據(jù)的比例， (此領料指的是共公用 料 )算出各套模的用料成本，因生產(chǎn)模需要的共料不多，各套模具的用料大多數(shù)都是固定，如：每一套模用的模胚，鋼材都是固定的模具用，所以固定的用料完全計入本月本套模的成本，因此車間每月停留的共用材料相對比較少，所以計算成本時，不計算在車間停留的材料．領用多少材料就當成全部用完．本月的總材料成本就是各套模的材料成本相合．工：本月生產(chǎn)車間人員工資全部計入本月模具成本中．費：包括了本月車間的間接人員工資，車間領用的機物料消耗品，水電費，也就是說除了直接用于生產(chǎn)模具的材料，用于車間的其他制造費用． ：所有賬務記賬 完成后，對全部的數(shù)據(jù)結余核對一次，現(xiàn)金、銀行結余要與出納賬核對當月余額，應收應付結余數(shù)要與往來會計核對當月余額，如有不一致，要找出原因更正。 報銷人有前期欠款時，報銷費用一律先沖抵欠款．若遇出納無現(xiàn)金時，應暫時保存報銷單據(jù)，待出納取回現(xiàn)金時通知領款，或退回報銷人，待出納取回現(xiàn)金時再通知領款．付款的原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章，報銷完的單據(jù)由 xx 每日去 yy處拿來及時登記現(xiàn)金流水賬，每天結束前清點庫存現(xiàn)金，是否與賬相符． 銀行收付 xx 根據(jù) yy 從銀行取拿回的回款單據(jù)，核對收款資料與發(fā)票是否一致，交給財務主管審核，方可登記現(xiàn)金銀行日記賬． yy 每月根據(jù) zz 月底作的銀行付款計劃，填寫匯款單，銀行賬號、金額大小 寫一致．方可付款，付款ｏｋ后的付款單交回給 xx 登記現(xiàn)金銀行日記賬．下月中旬完成上月的賬務工作，確保賬上與現(xiàn)金銀行賬戶余額一致，并出具財務報表． (建議公司開立一至兩個私人賬戶，并開通銀行網(wǎng)上維護，方便財務人員每 天清楚公司的賬戶收支情況，利于賬務處理，減少錯誤發(fā)生款項收支．賬務迷亂． )(二 )、總賬崗位工作流程： 總賬流程：主要是費用類、收付款類原始數(shù)據(jù)錄入，財務總賬記賬，檢查記賬工作，以及提供全部財務數(shù)據(jù)． ：每月整理出納現(xiàn)金費用報銷單，銀行收款與支出等單據(jù)，對這些經(jīng)楊立超審核后的 原始單據(jù)進行核對，如復核正確，并分類以會計的計賬方式填寫記賬憑證，當月所有費用，現(xiàn)金及銀行發(fā)生業(yè)務全都錄入現(xiàn)金銀行日記賬，生成憑證后，要與出納核對現(xiàn)金，銀行存款的當月余額。 第四篇：銀行財務部工作計劃 財務部工作計劃 財務部作為公司的核心部門之一，肩負著對成本計劃控制、各部門費用支出的重任，在領導的監(jiān)督下財務部工作人員應合理的調節(jié)各項費用支出，使財務工作在規(guī)范化、制度化的良好環(huán)境中更好的發(fā)揮作用，從而謀取利潤最大化． 加強規(guī)范管理，做好日常核算工作 ，合理控制成本，有效發(fā)揮企業(yè)內(nèi)部監(jiān)督職能是財務部門工作的重中之重 .為此，財務部要根據(jù)領導的旨意，加強各項數(shù)據(jù)統(tǒng)計的真實性，為公司今后的發(fā)展提供可靠的依據(jù)． 進一步加強會計核算工作，完善財務制度建立 硬性管理，任何企業(yè)都有嚴格的規(guī)章制度，財務部必須制定各崗位工作職責明細，明確各崗位工作職責和權限． 到了一個有效的監(jiān)督作用，在實際工作中做到每月兩次 (15 個工作日 )出具應收賬款報表，加大應收賬款的管理，提高資金的運行質量． 做好財務檔案管理 ，賬實相符，做到出有憑，入有據(jù)，在實際工作中報銷金額與票據(jù)相 符，做好重要空白憑證訂購、保管等管理工作，起到財務部門的一個監(jiān)督作用． 守財務會計制度和稅收法則，認真履行職責，順利完成并通過各種年審工作． 二．財務部工作計劃． ，做好搞好固定資產(chǎn)預算治理工作，進一步做好費用預算指導與預算管理，認真做好預算的分析、分解和落實工作，讓預算真正發(fā)揮應有的作用． 2.加強各項費用的控制，采取集中控制與分散控制的原則 .集中控制是在分管領導的領導下，指導財務部門統(tǒng)一控制，統(tǒng)一核算；分散控制是由各個部門根據(jù)本部門職責分工，對應付的成本費用進行 控制，采取行政負責，部門監(jiān)督的原則，控制好其他費用的使用． 產(chǎn)、流動資產(chǎn) (庫存資產(chǎn) )的管理， (每月應對庫存產(chǎn)品進行盤點，賬卡物必須做到統(tǒng)一標識， )凡是資產(chǎn)都應該為企業(yè)帶來效益，提高資產(chǎn)利潤率．作為財務部的責任人應深入研究稅收政策，合理避稅增收益，通過合理避稅為公司增加收益發(fā)揚團隊精神，公司利益不是個人行為，只有整個團隊的認真配合，才能充分發(fā)揮財務管理在企業(yè)管理的核心作用，為企業(yè)發(fā)展壯大做出更新的貢獻！ 現(xiàn)在將規(guī)劃 xx 公司財務部的工作計劃與制度流程描敘如下：計劃公司在 20xx 年 x 月份之前建 立財務賬，并出具生產(chǎn)成本表與財務報表以及其他相關報表．因為開立賬套前期需要花費一定的時間對存貨與固定資產(chǎn)等進行盤點．但是在未建立財務賬前幾個月的收入，日常費用，付款數(shù)據(jù)都要一一登記整理好及時匯報提交給總經(jīng)理．目前正在籌劃印刷財務上所用到的單據(jù)與制做表格，如：費用報銷單、記賬憑證、賬簿等． 一、開賬前提準備工作： 存貨的盤點：包括原材料、半成品、成品、低值易耗品、工具等進行盤 點． 固定資產(chǎn)的盤點：由于以前的固定資產(chǎn)沒有發(fā)票，也未進行資產(chǎn)折舊．難 以判定目前未有發(fā)票的資產(chǎn)價值，所以需要進一步對未有發(fā)票與舊的設 備進行評估． 往來賬：應收款與應付款的余額數(shù) 現(xiàn)金、銀行賬戶余額 財務用單據(jù)、表格、賬簿 財務制度流程的制做 二、財務工作分為 7 大模塊： 貨幣資金 (現(xiàn)金＼銀行 ) 費用 工資 成本核算 往來 (應收與應付賬 ) 固定資產(chǎn) 存貨 三、會計人員的工作分配與職責 總賬會計： 負責每月的現(xiàn)金銀行日記賬的制作登記． 每月于規(guī)定的時間內(nèi)完成薪資發(fā)放總表提報主管審核 負責總賬記賬工作 負責憑證的制作和賬務的錄入 歸集各模具所發(fā)生的成本費用后編制成生產(chǎn)成本表 ,提報主管審查。 (五 )繼續(xù)強化計財條線隊伍建設，有計劃性的組織開展實用性培訓，夯實財務基礎業(yè)務能力，規(guī)范財務授權審批制度，強化財務預算管理、提高考核分析能力，防控操作風險，全面提升財務精細化管理水平。超預算支出，嚴格由各支行通過增創(chuàng)變動費用予以自行化解。 (四 )調整固定費用配置規(guī)則。圍繞總行公司業(yè)務改革，結合分行業(yè)務開展實際情況，重點突出財務資源配置對各項存款的費用配置比率，明確分行2021 年經(jīng)營工作重點思路。針對各支行不同的工作導向，設定不同考核權重及變動費用調節(jié)系數(shù)，引導各支行利用自身業(yè)務優(yōu)勢， 做出特色、發(fā)揮所長，切實提高分行資源配置的最高運用效能。分行給予的費用投入，支行缺乏成本收益意識，費用投入未充分發(fā)揮其高效性。 2021 年，分行調整費用支出結構，壓縮分行各項固定費用開支，為提高各支行在當?shù)厥袌龈偁幜?，將?jié)約費用資源全部投向各支行。要想完成該項指標，必須全面了解風險資產(chǎn)如何計量，如何調整資產(chǎn)占用形態(tài)從而達到化降高風險資產(chǎn)占用比例，但從各支行對風險資產(chǎn)的理解上看，我行員工并未充分理解其指標實質內(nèi)涵，對總行管理引導意向不明確。 (三 )對總行考核指標設置的管理意向不明確。 (二 )平衡計分卡指標及權重設置考慮因素不周全。 二、存在的問題 (一 )部門員工缺乏管理的前瞻性、規(guī)劃性。經(jīng)過積極努力，獲得利息減免萬元政策，為我行節(jié)約了經(jīng)濟成本。當?shù)厝诵邪醇緦ξ倚邢逻_催繳通知。 (六 )積極化解歷史遺留人民銀行再貸款問題。 (五 )優(yōu)化財務資源配置，進一步強化財務管理工作。 (四 )實時調度、跟蹤考核各項經(jīng)營指標進展情況。 2021 年是財務檢查的豐收年，省審計廳、中磊會計事務所、國地稅稽查局、總行監(jiān)事會、財務部、審計部等內(nèi)外審部門先后對我行財務工作進行了專項檢查。通過調研，第一時間掌握并化解支行在經(jīng)營工作中急需分行幫助協(xié)調解決的實際問題，助推各支行經(jīng)營工作順利推進。 (二 )牽頭 組織工作調研，化解支行經(jīng)營工作實際困難，助推經(jīng)營指標按計劃推進。 第三篇：銀行計劃財務 部工作總結 銀行計劃財務部工作總結 一、銀行計劃財務部工作總結 (