工作范圍及職責(出納)-文庫吧資料
2025-04-24 04:47本頁面
【正文】 責貨幣資金收支工作，做到“出有憑、入有據(jù)”，所有收支憑單按時向會計移交。 任務三：協(xié)助財務經(jīng)理、主管會計做好子公司資金收支計劃。 篇一：財務部出納崗位職責范文 職責一： 負責管理的工作任務一：協(xié)助財務經(jīng)理、主管會計做好資金管理工作，加速資金周轉(zhuǎn)，確保資金安全。負責編造學期和每月的現(xiàn)金支出計劃，分清資金渠道，有計劃的領取和支付現(xiàn)金。保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉(zhuǎn)交他人。出納員不得兼管收入、費用債權、債務帳薄登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。配合會計人員做好每月的報稅和工資的發(fā)放工作；做到及時準確，不得無故延誤。要妥善保管會計憑證，應按編號順序，折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。根據(jù)審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑 證的內(nèi)容必須填齊，附有原始憑證。嚴格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度和結算 制度，根據(jù)公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現(xiàn)金及銀行結算業(yè)務。做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。 ，做到賬賬、賬表、賬物相符。月終銀行存款與銀行對賬單核對，有關未達賬應做好“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”。要隨時掌握銀行存款余額。銀行存款的賬面余額要 及時與銀行對賬單核對。對收到的銀行承兌匯票和支票要作好備查賬登記。 5 日之前收取上月末對帳單，核對并編制調(diào)節(jié)表，做好后交給會計。嚴格控制簽空白支票。如因特殊情況確需簽發(fā)不填寫金額的轉(zhuǎn)賬支票時，必須在支票上寫明收款 單位名稱、款項用途、簽發(fā)日期，規(guī)定限額和報銷期限，并由領用支票人在專設登記簿上簽章。 辦理匯款，注意帳號的填寫，嚴禁發(fā)生匯款錯誤的事件。嚴格按照銀行結算制度規(guī)定，超過 2021元的支付用支票或電匯方式支付。要保守保險柜密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉(zhuǎn)交他人。如果發(fā)現(xiàn)庫存現(xiàn)金有短缺或 盈余，應查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補足。不允許私自坐支收到的現(xiàn)金及支票，要及時送交銀行。收付款后，加蓋“收訖”、“付訖”戳記。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，必須經(jīng)過會計審核、財務經(jīng)理簽批，方可辦理款項收支。出納工作交接 要做到兩點：一是移交人員與接管人員要辦清手續(xù)；二是交接過程中要有專人負責監(jiān)交。出納員調(diào)動工作或者離職時，與接管人員辦清交接手續(xù)，是出納員應盡的職責，也是分清移交人員與接管人員責任的重大措施。一般會計人員辦理交接手續(xù)，由會計機構負責人、會計主管人員監(jiān)交。對于內(nèi)容不完全、手續(xù)不完備、數(shù)字有差錯的憑證，會計人員應予以退回，要求經(jīng)辦人補辦手續(xù)或進行更正。 (2)根據(jù)有關部門和人員辦理經(jīng)濟業(yè)務的必要 (10/10/202101:56:00,0)[查看全文 ] 對于 各種有問題的原始憑證怎樣處理 在審核原始憑證的過程中，會計（出納）人員要認真執(zhí)行《會計法》所賦予的職責、權限，堅持制度、堅持原則。 什么是憑證傳遞？憑證傳遞應注意哪些事項 會計憑證的傳遞，是指會計憑證從填制或取得時起，經(jīng)審核、記帳到裝訂保管的全過程。遇有沖轉(zhuǎn)業(yè)務，不應只寫沖轉(zhuǎn)，應寫明沖轉(zhuǎn)某年、某月、某日、某項經(jīng)濟業(yè)務和憑證號碼，也不能只寫對方科目 。在填寫“摘要”時，既要簡明，又要全面、清楚，應以說明問題為主。 (3)依法辦事。 (2)熟悉法規(guī)。一般會計人員應該遵守的職業(yè)道德是： (1)敬業(yè)愛崗。沒有良好的職業(yè)道德，很難順利通過“金錢關”。收付款后，要在收付款憑證上簽章，并加蓋“收訖”、“付訖”戳記。嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理制度的規(guī)定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理 款項收付。 。對于公司內(nèi)部“結算中心”式的出納機構中的人員分工，還可以按不同分公司定崗定人。通?？砂船F(xiàn)金與銀行存款，銀行存款的不同戶頭，票據(jù)與有價證券的辦理等工作性質(zhì)上的差異進行分工。出納員應嚴格遵守現(xiàn)金開支范圍，非現(xiàn)金結算范圍不得用現(xiàn)金收付；遵守庫存現(xiàn)金限額，超限額的現(xiàn)金按規(guī)定及時送存銀行；現(xiàn)金管理要 怎樣進行出納人員的內(nèi)部分工 單位規(guī)模較大、業(yè)務復雜、出納人員有兩名以上的單位，要在出納部門內(nèi)部實行崗位責任制，要對出納人員的工作進行明確的分工，使每一項出納工作都有出納人員負責，每一個出納人員都有明確的職責。因此，明確出納人員的職責和權限， 是做好出納工作的起碼條件。從廣義上講，只要是票據(jù)、貨幣資金和有價證券的收付、保管、核算，就都屬于出納工作。出納工作是管理貨幣資金、票據(jù)、有價證券進進出出的一項工作。出納工作。 什么是出納 出納，作為會計名詞，運用在不同場合有著不同涵義。收單據(jù)，要規(guī)范；不合規(guī)，擔風險。收現(xiàn)金，點兩遍；辨真假，免賠款。業(yè)務忙，莫慌亂；情緒好，態(tài)度謙。
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