【正文】 供應(yīng)商所供物料對公司最終產(chǎn)品影響程度的大小，將其劃分為 A\B\C進(jìn)行分級管理。 ?、如果是委外進(jìn)行設(shè)計時，則必須進(jìn)行評審把關(guān)。 轉(zhuǎn)載自法詢金融 第五篇： 2021“三大體系” CQC外審問題清單 天水二一三電器有限公司 2021QE 再認(rèn)證 S 監(jiān)督審核換 11 版審核問題匯總 一、針對共性問題的建議： （一）、有關(guān) QMS 方面 設(shè)計管理方面， ?、重視設(shè)計輸入資料的評審和整理如：以前同類產(chǎn) 品設(shè)計的資料、樣品分析資料、國內(nèi)外同行的同類產(chǎn)品占有率情況、相關(guān)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)的要求、法律法規(guī)及認(rèn)證要求等，設(shè)計輸入要注意產(chǎn)品的前瞻性。境外放款業(yè)務(wù)既可以以資金池模式開展，也可以以單筆放款形式開展。該賬戶待境外放款全部收回后，可將資金轉(zhuǎn)入該機(jī)構(gòu)在境內(nèi)同名人民幣結(jié)算賬戶內(nèi)。 ?問：境外放款人民幣專用賬戶有哪些管理要求？答：應(yīng)在境內(nèi)銀行開立人民幣專用存款賬戶，用于人民幣境外放款的支出與收回、以及相關(guān)放款利息、費(fèi)用等合理收入。根據(jù)第十條規(guī)定，港澳人民幣清算行經(jīng)批準(zhǔn)后可加入全國銀行間同業(yè)拆借市場，按照有關(guān)規(guī)定開展同業(yè)拆借業(yè)務(wù)。 ?問：短期人民幣外債按照“發(fā)生額”計算總規(guī)模，是否永久占用企業(yè)的投注差？答：根據(jù)銀發(fā) [2021]165號文第二款規(guī)定，除外商投資企業(yè)境外人民幣借款轉(zhuǎn)增資本、境外人民幣借款首次展期外，其他借款行為均應(yīng)計入借款總規(guī)模?！痹摋l款實(shí)際上是將銀發(fā) [2021]145 號文中的規(guī)定的擔(dān)保人從銀行擴(kuò)展到非金融機(jī)構(gòu)。境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)對外擔(dān)保使用人民幣履約時 ,境內(nèi)銀行進(jìn)行真實(shí)性審核后 ,為其辦理人民幣結(jié)算 ,并向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送相關(guān)信息。 2021年 9 月份貨政二司在《中國人民銀行貨政二司關(guān)于明確人民幣融資性擔(dān)保是否占用融資性對外擔(dān)保余額指標(biāo)的通知》更是非常明確地答復(fù)“銀行開立人民幣融資性對外保函不占用銀行融資性對外擔(dān)保余額指標(biāo)”?；仡櫄v史，根據(jù)《中國人民銀行關(guān)于 明確跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)問題的通知》（銀發(fā) [2021]145號），跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算相關(guān)的遠(yuǎn)期信用證、海外代付、協(xié)議付款、預(yù)收延付，為客戶出具境外工程承包、境外項(xiàng)目建設(shè)和跨境融資等人民幣保函等業(yè)務(wù)不實(shí)行額度管理。外商投資企業(yè)資本金專用存款賬戶的人民幣資金可以轉(zhuǎn)存為一年期以內(nèi)（含一年）的存款，其他賬戶原則上不能用于定期存款。根據(jù)最新 2021 年 8 月 11 日之后的外匯管理監(jiān)管精神，以及匯發(fā) [2021]38 號文之后的各地執(zhí)行要求，明確：嚴(yán)格執(zhí)行《國家外匯管理局關(guān)于發(fā)布的通知》（匯發(fā) [2021]19 號）中關(guān)于提前還款的相關(guān)規(guī)定，貸款合同中沒有提前還款條款的，不得提前還款。任何僅依照本文的全部或部分內(nèi)容而做出的行為及因此造成的后果由行為人自行負(fù)責(zé)。除外商投資房地產(chǎn)企業(yè)外，不得用于支付購買非自用房地產(chǎn)的相關(guān)費(fèi)用。除法律、法規(guī)另有規(guī)定外，不得直接或間接用于證券投資 。根據(jù)《國家外匯管理局關(guān)于改革外商投資企業(yè)外匯資本金結(jié)匯管理方式的通知》 (匯發(fā) [2021]19 號 )有關(guān)規(guī)定，對單個企業(yè)以備用金名義結(jié)匯使用資金 (含直接結(jié)匯使用和從結(jié)匯待支付賬戶中支出 )僅有每月不得超過等值 10 萬美元的規(guī)定，無結(jié)匯次數(shù)及 單筆額度限制。外商投資企業(yè)開立外匯資本金賬戶不限制地域，也不限制賬戶個數(shù)。辦理單筆等值 5 萬美元以上的服務(wù)貿(mào)易對外支付，金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)按照《國家稅務(wù)總局國家外匯管理局關(guān)于服務(wù)貿(mào)易等項(xiàng)目對外支付稅務(wù)備案有關(guān)問題的公告》 (國家稅務(wù)總局國家外匯管理局公告2021 年第 40 號 )的規(guī) 定辦理。提前購匯資金用于符合規(guī)定的理財?shù)葮I(yè)務(wù)的，應(yīng)充分考慮支付貨款的時間周期，實(shí)際對外支付時不得再次購匯。對于符合規(guī)定的由境外銀行提供的出口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，屬于買斷型的，融資款應(yīng)當(dāng)進(jìn)入企業(yè)的出口收入待核查賬戶；屬于非買斷型的，融資款不必進(jìn)入待核查賬戶，境外回款應(yīng)當(dāng)進(jìn)入待核查賬戶。相關(guān)企業(yè)應(yīng)當(dāng)自該離岸轉(zhuǎn)手買賣收入業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起 30 天內(nèi)，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)“企業(yè)報告 轉(zhuǎn)手買賣先收后支時間差報告”模塊，向所在地外匯局報送對應(yīng)的支出金額、預(yù)計付匯日期等信息。根據(jù)《外債登記管理辦法》及 36 號文的規(guī)定，外債資金只能用于企業(yè)經(jīng)營范圍內(nèi)的支出，因此，如果債務(wù)人經(jīng)營范圍中存在境內(nèi)證券投資的，其借入外債可用于證券投資。 ③【外匯資金池】問：如何理解《跨國公司外匯資金集中運(yùn)營管理規(guī)定》 (匯發(fā) [2021]36 號，以下簡稱“ 36 號文” )中提到 的“外債資金可依法償還人民幣貸款、股權(quán)投資等”。甲公司借入人民幣外債卻擬購匯償還，增加了購匯壓力，不予支持。在日常監(jiān)測及為企業(yè)辦理外債注銷登記時，外匯局將核實(shí)企業(yè)是否存在提前還貸行為，如簽約情況表中無提前還貸條款，企業(yè)在 銀行辦理了提前還貸，將按規(guī)定予以處理。外匯局在辦理外債簽約登記時，重點(diǎn)審核借款金額、期限、利率、是否存在提前還貸及適用法律等條款。 第四篇：外管相關(guān)問題解答 【外匯監(jiān)管】外匯及跨境監(jiān)管問答精選 19 問 ①【外債】問：根據(jù)《外債登記管理辦法》及其操作指引等的規(guī)定，如借款合同中不存在提前還貸條款，企業(yè)不得提前歸還外債，銀行實(shí)際業(yè)務(wù)中如何控制企業(yè)提前還貸 ?外匯局如何監(jiān)控企業(yè)是否存在提前還 貸行為 ?答：銀行在辦理企業(yè)外債還本付息時，應(yīng)準(zhǔn)確核對資本項(xiàng)目信息系統(tǒng)中的外債控制信息表、還本付息通知書與外債提款、利率、計息期間以及是否有提前還貸等條款的一致性。追蹤于能源計量部，該計劃器具己于 向襄陽市計量檢定測試所申請計量檢定，并于 ，望企業(yè)后期持續(xù)跟進(jìn)。但實(shí)際核查，公司 2021 年生產(chǎn)線存在技改，部分產(chǎn)品工藝發(fā)生變化后可能會導(dǎo)致危險源的動態(tài)變更，但安全部針對危險源進(jìn)行動態(tài)監(jiān)控的關(guān)注度不夠。但追溯核查針對該項(xiàng)目基建過程中的環(huán)境因素、危險源進(jìn)行識別和控制措施考慮不足。車間現(xiàn)場有多個配電箱沒有接地線；兩鈉車間合不符合 GB/T280012021標(biāo)準(zhǔn)中 關(guān)要求。 精細(xì)車間不符合 GB/T280012021標(biāo)準(zhǔn) GB/T19001— 2021標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn) 。 2 查事故柜配置的應(yīng)急工具：負(fù)責(zé)人表述絕緣手套、語音報警驗(yàn)電器、倒閘操作桿等均于 2021年年 12月月 29日拿出去進(jìn)行合格檢驗(yàn)，現(xiàn)不在現(xiàn)場，提請企業(yè)關(guān)注報檢進(jìn)展，確保應(yīng)急工具到位，已與企業(yè)進(jìn)行了溝通。裸露焊絲和成品焊絲沒有區(qū)分，沒有進(jìn)貨日期標(biāo)識（各制造廠） ，配電室干粉滅火器表針在紅區(qū)（各制造廠、安管部） ，公司制訂的應(yīng)急預(yù)案中未包含職業(yè)病危害應(yīng)急救援預(yù)案（各制造廠、安管部） ，編制了輻射事故專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案和中暑專項(xiàng)應(yīng)急預(yù)案（各制造廠、安管部） 安全生產(chǎn)監(jiān)督管理部 第三篇： 2020年外審三體系問題清單 版本號： C BSC09S13T2021審核組發(fā)現(xiàn)并提請受審核方關(guān)注的問題項(xiàng)清單組織名稱：襄陽澤東化工集團(tuán)有限公司 合同編號： AWH14033 序號提請關(guān)注問題項(xiàng)內(nèi)容發(fā)現(xiàn)部門標(biāo)準(zhǔn) 及條款 1： 現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)：有一臺編號為： 41704206022021070101 的行吊有效期至 ，于追蹤設(shè)備管理部，該設(shè)備己于 向湖北特種設(shè)備檢驗(yàn)檢測研究院申請定期檢驗(yàn)，于并于 受理，望企業(yè)后期持續(xù)跟進(jìn)。應(yīng)急物資有黃沙沒有鐵鍬和鐵桶等工具。不符合公司 HSE 體系文件《危害識別和風(fēng)險評價管理程序》 （安管部） ，老廠區(qū)調(diào)漆工苯系物超標(biāo)；（安管部） 的預(yù)評、控評、驗(yàn)收未實(shí)施；缺少職業(yè)衛(wèi)生設(shè)計；（安管部） 年 7 月體檢結(jié)果異常 35 人， 才安排復(fù)查；仍有25 人聽力異常，僅 8人轉(zhuǎn)崗；（各制造廠、安管部） 、油漆倉庫：應(yīng)每半年一次防雷測試；（安管部） ；（消防安全檔案中明確列為消防安全重點(diǎn)單位，要求每年進(jìn)行一次全面檢測）；（安管部） 起輕傷事故；事故報告未見根本原因分析，措施不能有效降低或消除風(fēng)險（各制造廠、安管部） ；（各制造廠、安管部） ：部分過期，部分遺漏，如探傷室的相應(yīng)法規(guī)；合規(guī)性評價：缺乏現(xiàn)有做法（各制造廠、安管部） ：下料過程遺漏對天然氣總閥、管閥和槍閥未關(guān)閉導(dǎo)致泄漏的識別（各制造廠、安管部） ：遺漏卷圓焊接后組裝前單個產(chǎn)品存放時因未放枕木或枕木被壓碎等異常時產(chǎn)品滾動導(dǎo)致人員傷害的識別；塔筒廠焊接作業(yè)現(xiàn)場少數(shù)作業(yè)員未按要求佩戴 PPE，如耳塞（各制造廠、安管部） 員、勞務(wù)外包人員的安全意識（各制造廠） ，如凍傷、火災(zāi)與爆炸等，以及拋丸機(jī)、油漆房等設(shè)備運(yùn)行中產(chǎn)生的噪聲、粉塵列入清單控制 ,建議根據(jù)實(shí)際風(fēng)險補(bǔ)充：高空墜落、防訊防臺、食物中毒、中暑、腳手架倒塌等應(yīng)急預(yù)案，并開展培訓(xùn)和演練（各制造廠、安管部） （各制造廠） ，連接處銅線外露（各制造廠） （各制造廠） 需及時更新（各制造廠） ，要做防護(hù)（各制造廠、安管部） 號令的培訓(xùn)對象要全覆蓋，領(lǐng)導(dǎo)層 管理層 施工層，不能下發(fā)文件代替培訓(xùn)（各制造廠、安管部） （各制造廠） ，未封閉，有受日曬雨淋風(fēng)吹，地上有煙頭（各制造廠） ，無消防栓，只有 2 把滅火器（各制造廠） （各制造廠、安管部） （各制造廠） 相關(guān)依據(jù)；噴漆車間外露天存放有幾十桶油漆（各制造廠） ，拋光工人工作時未佩戴護(hù)目鏡（各制造廠） （安管部） （安管部） 。未見使用者本人領(lǐng)用簽收記錄（各制造廠） 2021年之后的 HSE相關(guān)的法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和要求收集。部符合《固定式鋼梯及平臺安全要求 第 1 部分：鋼直梯》（ ）第 條要求（各制造廠） 4 層 11 米高處鋼結(jié)構(gòu)接頭焊接沒有使用接火盆；（各制造廠） ， 2具 4kg 滅火器檢查日期到 4 月份；（各制造廠） ，配電箱每日檢查沒有填寫，防腐廠現(xiàn)場使用的配電箱沒有接地跨接（各制造廠） ，且開關(guān)接線外露；（各制造廠） ，有相當(dāng)數(shù)量無防傾倒設(shè)施；（ 各制造廠） ，未掛驗(yàn)收合格牌；作業(yè)面踏板未滿鋪，且數(shù)根木質(zhì)踏板未做固定；（各制造廠） ，二個輪子的固定鎖已失效，無法鎖緊移動輪；（各制造廠） 行吊的吊鉤保險復(fù)位彈簧損壞，保險功能已失效（各制造廠） 1名打磨員工沒有戴耳塞；（各制造廠） 2名油漆工沒戴防火口罩；（各制造廠） ，一位敲擊鋼印的作業(yè)員工未戴聽力保護(hù)用品。另有， 5例胸部 X 線檢查發(fā)現(xiàn)肺結(jié)節(jié)等異常，需進(jìn)一步檢查。（安管部） 2021 年 7 月 1 日委托瑞東醫(yī)院進(jìn)行了職業(yè)健康體檢，應(yīng)檢 411 人但實(shí)際檢查 291人，體檢率僅 %。（各制造廠） ，未對分包勞務(wù)