【正文】 全投資內部收益率 （稅后） (％ ) 較基準方案增減 ２ 全投資利潤率 (％ ) 較基準方案增減 上表數(shù)字表明，建設投資的變化 ，對項目經(jīng)濟效益指標影響不大，而產(chǎn)品的銷售價格和經(jīng)營成本的變化，對項目盈利指標影 26 響較大，其中，對銷售價格的變化最為敏感，而對經(jīng)營成本的變化敏感次之。 該項目成果市場化經(jīng)營達到設計規(guī)模的產(chǎn)銷量后，達產(chǎn)年財務指標如下： (1)年新增銷售收入 (不含稅 ) 3000 萬元 25 (2)應繳增值稅及所得稅 690 萬元 (3)實現(xiàn)利潤總額 1320 萬元 (4)增量 全投資財務內部收益率為 ％ (5)全部投資利潤率 ％（年均利潤） (6)增量全投資回收期（靜態(tài)） 年 (含建設期 1 年 ) 財務評價結論 該 XX 奶糖項目有良好的市場前景和利潤空間，符合國家調整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構的產(chǎn)業(yè)政策，通過技術經(jīng)濟分析 ,項目自身效益和社會效益均較好。 該項目在設計初期，公司就購置的所有設備均是依據(jù)節(jié)能環(huán)保要求組織采購，在地方相關部門的幫助下，節(jié)能效果十分明顯，與同行 相 度電 / 噸標煤消耗才能產(chǎn)生 10000 萬元產(chǎn)值相比，產(chǎn)生 10000 元產(chǎn)值平均下降 度電 / 噸標煤。 依據(jù)達產(chǎn)年新增 3000 萬銷售收入計算， 度電 /噸標煤消耗可產(chǎn)生 10000 萬元產(chǎn)值，十分節(jié)能環(huán)保。 六、 項目預期目標、考核指標， 預期提交的成果 （一）、降低能耗目標，節(jié)能效果明顯 該項目屬于農(nóng)副產(chǎn)品深加工，項目能耗狀況和能耗指標都較低。 XX 奶糖在密封的設備、管道內，在無菌狀態(tài)下連續(xù)加工后用標準錫箔紙旋轉包裝。經(jīng) 超高溫滅菌的牛乳 XX 成型物中沒有存活的細 菌，孢子也幾乎全部殺死，并保持了牛乳和 XX 成型物的色澤、風味和營養(yǎng)價值，更有效的延長了 XX奶糖的保質期。 牛乳和 XX 經(jīng)長時間的高溫處理會引起褐變反應，超高溫滅菌是物料在壓力 連續(xù)流動的狀態(tài)下通過板式換熱器加熱至135～ 150℃溫度，保持幾秒鐘。牛奶 XX 混合成型物經(jīng)殺菌后，致病微生物均被殺死，保存了牛乳和鮮果的物理化學性質和色澤、風味。所有成分經(jīng)勻質后脂肪球的數(shù)目增多，表面積增加，防止脂肪上浮分離，并且酪蛋白附著在脂肪球表面，使之形成固狀物后成型。 （ 2） XX 標準化 對選購的新鮮水果進行清洗、剝皮、殺菌、提取有效成分。通過凈乳機去除乳中雜質，去除細菌、芽孢菌也相當有效。按供貨商報價計算，累計支出項目資金 萬元。按供貨商報價計算，累計支出項目資金 萬元。按供貨 商報價計算，累計支出項目資金 萬元。按供貨商報價計算，累計支出項目資金 萬元。按照廠家提供市場價計算，累計投入項目資金 萬元。 （ 1）前處理系統(tǒng)：購置安裝 10T/H— SUS304— 機械密封 —H24m 奶泵 2 臺、 100kg 電子磅秤 2 臺、 300LSUS304 帶過濾槽磅奶槽 2 個、 600LSUS304雙進口 活動蓋板 出口φ 51 受奶槽 1 個、10T/HSUS30480 目 管式雙聯(lián)過濾器 2 套、 10T/H德國寶德 帶計數(shù)器 (韓國 )流量計 6 套、 5T/H不銹鋼 △ t304℃ 15M2鮮果分離機 2 臺、 10T/H 不銹鋼 △ t84℃ 15M210萬大卡 /小時 進出口Φ 51果粒分離機 2臺、 10000L保溫 右 45176。 （ 1） 漿砌紅磚墻體隔斷改造建筑 ：按當?shù)厥袌鰞r估算 700 元 /平方米計算，累計投資 98 萬元； （ 2）鋼筋鋼板制安改造 噸：按當?shù)厥袌鰞r估算 5870 元 /噸計算，投入資金 萬元； （ 3） C20 混泥土砼地梁改造 190m3：按當?shù)厥袌鰞r估算 650元 / m3計算，投入資金 萬元； （ 4） C20 混泥土硬化改造地面 1615m2：按當?shù)厥袌鰞r估算 210元 / m3計算，投入資金 萬元； （ 5） 漿砌毛石隔斷基底改造 ：按當?shù)厥袌鰞r估算 310 元 / m3計算，投入資金 萬元； 20 安裝工程 主要設備購置安裝涉及前處理系統(tǒng)、調配殺菌系統(tǒng)、暫存系統(tǒng)、 CIP 與供水系統(tǒng)和灌裝與后殺菌系統(tǒng)五個部分。 1 6 板式溫度自控系統(tǒng) 寶德調節(jié)閥 DN50 一只， PT100 朗博溫度探頭一只，富士 1 19 溫控儀一只 7 奶泵 20T/H SUS304,硬質合金機械密封，揚程 米 2 8 恒壓凈水 罐系統(tǒng) 1000L SUS30帶壓力變送器、 、浮球式四點液位控制、進出口φ 63 1 五 包裝與后殺菌系統(tǒng) 1 錫箔包裝機 300000L/H 不銹鋼 數(shù)顯 2 2 滅菌釜 常規(guī) 2 3 殺菌隧道 50m 60cm 不銹鋼 蒸汽 146℃ /6m 1 （二）、工程方案 車間改造工程 漿砌紅磚墻體隔斷改造建筑 、鋼筋制安改造3096kg、 C20 混泥土砼地梁改造 190m C20 混泥土硬化改造地面1615m 漿砌毛石隔斷基底改造 。 1 3 熱水罐 10000L US304，保溫，呼吸器，浮球高低液位，玻璃管液位計，進料口 DN50，出料口 DN80。攪拌 60 轉 /分、 CIP 清洗頭、液位顯示、數(shù)顯溫 度、進出口φ 51 2 10 奶泵 15T/H SUS30機械密封、 H24m 4 11 果肉暫罐 5T/H 4 二 調配殺菌系統(tǒng) 1 高速混合罐 1000L SUS30保溫、底部高速乳化頭 1440 轉 /分、 CIP清洗頭、數(shù)顯溫度、 4 2 調配罐 5000L SUS30保溫、玻管液位、立攪拌 60 轉 /分、 CIP清洗頭、數(shù)顯溫度、進出口φ 51 8 3 奶泵 20T/H SUS30機械密封、 H24m 8 4 均質機 5000L SUS30保溫、玻管液位、高剪 切攪拌、 CIP 清洗頭、數(shù)顯溫度、進出口φ 51 12 5 管式雙聯(lián)過濾器 10T/H SUS30蝶閥控制、 100 目。 設備具體選型及技術指標及數(shù)量參照附表 2主要工藝設備表。所有成分經(jīng)勻質 后脂肪球的數(shù)目增多，表面積增加，防止脂肪上浮分離，并且酪蛋白附著在脂肪球表面，使之形成固狀物后成型。 申請并擁有專利 6 項。公司近三年合計投入科研經(jīng)費達 4500 余萬元。 XX 技術中心設備先進、齊全，人員配置充足完備，已具備新技術、新產(chǎn)品研究開發(fā)條件。目前形成了以云、貴、川為主廣西、廣東、湖南、黑龍江等省為輔的 12個省區(qū)市場，產(chǎn)銷率達到 100%。公司主要產(chǎn)品為牛奶果盤、佐餐奶、巴氏殺菌奶、杯裝酸奶、 UHT 奶 和果乳飲料六大系列 32 個單品?，F(xiàn)已形成日產(chǎn) 450 噸，年加工 萬噸鮮奶的生產(chǎn)能力，實現(xiàn)了液態(tài)奶高、中、低端產(chǎn)品的合理配置。 四、 項目現(xiàn)有工作基礎和支撐條件 （一）、企業(yè)現(xiàn)有生產(chǎn)能力、主要產(chǎn)品、產(chǎn)品銷售區(qū)域和銷售情況、生產(chǎn)技術水平 XX 乳業(yè)擁有引進國際乳品水平的屋頂式紙盒液態(tài)奶包裝生產(chǎn)線； UHT 無菌奶生產(chǎn)線；牛奶果盤生產(chǎn)線和巴氏奶生產(chǎn)線。 15 股東概況 （ 1）董事長：林愨，男， 1971 年 8 月出生，遼寧鞍山人，擁有原始股份 1510 萬元，占原始股份 2376 萬元中的 %； （ 2）副董事長：羅紹華，女， 1957 年 4 月出生，云南紅河人，擁有原始股份 250 萬元，占原始股份 2376 萬元中的 %； （ 3）董事：魯相臣，男， 1978 年 12 月出生，云南保山人，擁有原始股份 210 萬元，占原始股份 2376 萬元中的 %； （ 4）董事：林江，男， 1975 年 4 月出生，云南紅河人，擁有原始股份 203 萬元，占原始股份 2376 萬元中的 %； （ 5）董事：羅偉，男， 1954 年 9 月出生，云南紅河人，擁有原始股份 203 萬元，占原始股份 2376 萬元中的 %。帶動農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構調整，為當?shù)剞r(nóng)業(yè)發(fā)展作出了貢獻。 2021 至今，組建紅河 XX 乳業(yè)有限責任公司，現(xiàn)任紅河 XX乳業(yè)有限責任公司董事長兼總經(jīng)理。 1996—— 1998 任職于遼寧銀座集團公關策劃部經(jīng)理。 1993—— 1994 任職于鞍山鋼鐵公司技術研發(fā)員。 （二）、項目組主要成員負責人及主要股東概況等 項目負責人概況 （ 1）項目負責人林愨，男，漢族， 1971 年 8 月生，個舊乍甸人，大學文化，市場營銷碩士，現(xiàn)任紅河 XX 乳業(yè)有限責任公司董事長兼總經(jīng)理。公司財務收支情況按年度由具有資格的會計師事物所進行嚴格審核審計，財務收支平衡、財務狀況良好。 近三年來公司產(chǎn)品產(chǎn)銷率達到 100%。 2021 年，公司累計收購原料奶 10250 噸，支付農(nóng)戶奶款 1850 多萬元，實現(xiàn)銷售收入 8060 萬元，上繳稅金 556 萬元，實現(xiàn)利潤 2152 萬元； 2021 年公司累計收購原料奶 12230 噸，支付農(nóng)戶奶款 2568 萬元，實現(xiàn)銷售收入 9217 萬元，上繳稅金 637 萬元，實現(xiàn)利潤 2591 萬元； 2021年收購原料奶 17450 噸，支付農(nóng)戶奶款 4362 萬元，實現(xiàn)銷售收入13627 萬元，上繳稅金 941 萬 元，實現(xiàn)利潤總額 3605 萬元。 13 三、 項目承擔單位、項目組主要成員概況及在項目中的分工 （一）、項目承擔單位概況 紅河 XX 乳業(yè)公司創(chuàng)建于 2021 年 11 月，注冊于紅河州個舊市乍甸鎮(zhèn)，原名稱個舊市乍甸鎮(zhèn)光華乳業(yè)有限公司， 2021 年 5月更名為云南多喝乳業(yè)有限公司，注冊資金 1188 萬元，股東為自然人，后隨著公司的發(fā)展壯大，新建了彌勒乳品加工基地， 2021年新增資擴股到注冊資金 2376 萬元，注冊成立紅河 XX 乳業(yè)有限責任公司，主要經(jīng)營業(yè)務 為乳制品與乳飲料加工銷售，是集奶牛飼養(yǎng)、乳制品與乳飲料生產(chǎn)、科研、銷售為一體的專業(yè)化公司。另一方面，奶糖早就是消費者認可的一種成熟產(chǎn)品，項目產(chǎn)品優(yōu)質 XX 奶糖主要在原有奶糖的基礎上解決了優(yōu)質 XX 與之混合的難題和不在奶糖中添加硝型生產(chǎn)的白砂糖 ，而是直接利用優(yōu)質水果中的糖分，解決了目前消費者怕糖、不愿意過多食用糖的難題。 （ 2）風險分析 該項目擬建設初期，項目承擔單位已經(jīng)完成了所有生產(chǎn)工藝研究和市場空間調查。該項目產(chǎn)品為無糖奶糖和低糖奶糖 ，在全國同行業(yè)中純天然原輔料生態(tài)型混合奶糖在全國尚處于空白，屬于領先型產(chǎn)品，該項目產(chǎn)品征戰(zhàn)全國市場具有十分明顯的競爭優(yōu)勢。與云南省有的乳業(yè)三個地州配備一個銷售人員相比， XX 的銷售組織機構非常健全，產(chǎn)品通過營銷網(wǎng)絡以最快速度到達用戶。經(jīng)過幾年實踐，公司的市場營銷隊伍，已顯出強勢的能力，“ XX 系列乳制品