【正文】 防范與化解金融風(fēng)險(xiǎn)研究 ” ，湖南人 民出版社， 1999年。 3．徐洪慶主編： 《 金融改革理論在何方 》 ， 北京大學(xué)出版社， 。 課外閱讀資料 1．曾康霖等著： 《 銀行論 》 ，西南財(cái)大出 版社， 。 4．試述全能銀行的發(fā)展趨勢及我國的應(yīng)對策略。 思 考 題 一、概念題 票據(jù)貼現(xiàn)與一般貸款 金融創(chuàng)新與金融自由化 中間業(yè)務(wù)與表外業(yè)務(wù) 金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn) 原始存款與派生存款 法定準(zhǔn)備金與超額準(zhǔn)備金 資產(chǎn)管理與負(fù)債管理 貸款期限分類法與五級分類法 二、簡答題 三、論述題 務(wù)的意義與對策 ，金融自由化及金融風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系。 其業(yè)務(wù)范圍為： ①追償債務(wù)；②對所收購的不良貸款所形成的資產(chǎn)進(jìn)行租賃或轉(zhuǎn)讓、重組；③債轉(zhuǎn)股，并階段性持股；④范圍內(nèi)公司的上市推薦及證券承銷；⑤發(fā)行金融債券，向金融機(jī)構(gòu)借款；⑥人行、證監(jiān)委批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 99年相繼成立華融、長城、東方、信達(dá)四家金融資產(chǎn)管理公司。 (2)原因 ①缺乏完備的管理信息系統(tǒng)；②內(nèi)部機(jī)構(gòu)設(shè)置、運(yùn)作程序不科學(xué) (缺少制衡、低效率 )；③人事制度人才培訓(xùn)不盡人意；④資產(chǎn)負(fù)債管理系統(tǒng)不完善；⑤國企問題制約；⑥金融改革滯后。 資本充足率、存貸比、流動性比率、拆借資金比率、單個(gè)貸款比率、股東貸款比率、貸款質(zhì)量比例指數(shù)等。 五、金融創(chuàng)新對金融業(yè)自身的影響 、靈活化； 、全面化； ； ①加大貨幣定義與計(jì)量的難度；②使貨幣需求的結(jié)構(gòu)發(fā)行變化；③對利率的彈性下降；④加大了金融宏觀調(diào)控的難度。 90年代，全球約損失 100億美元。 (三 )金融創(chuàng)新與金融風(fēng)險(xiǎn) ； ① 創(chuàng)新使金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)增大 競爭加劇、利差縮小，從事高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)。 (二 )金融創(chuàng)新與金融自由化 金融自由化包括價(jià)格自由化、業(yè)務(wù)自由化、市場自由化、資本流動自由化。 (二 )金融市場的創(chuàng)新 金融工具與衍生金融工具的創(chuàng)新 (平行貸款、票利發(fā)行便利、遠(yuǎn)期類和期權(quán)類衍生工具 )。 信托業(yè)務(wù) (證券投資信托、動產(chǎn)和不動產(chǎn)信托等 )；租賃業(yè)務(wù)等。 三、金融創(chuàng)新的內(nèi)容 (一 )金融業(yè)務(wù)的創(chuàng)新 大額可轉(zhuǎn)讓定期存單 (CD)；自動轉(zhuǎn)帳制度 (ATS)；可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶 (NOW)；貨幣市場互助基金 (MMMF)。 二、金融創(chuàng)新的理論流派與原因 (一 )※ 理論流派 1.“技術(shù)推進(jìn) ” 論 (新技術(shù)的出現(xiàn)與應(yīng)用 )； 2.“貨幣促成 ” 論 (作為抵制通貨膨脹和利率、匯率波動的產(chǎn)物而出現(xiàn) )； 3.“財(cái)富增長 ” 論 (財(cái)富增加，要求避免風(fēng)險(xiǎn)的愿望增加 )； 4.“規(guī)避管制 ” 論；5.“交易成本 ” 論 (旨在降低交易成本 )。t′) （二）公式修正 treCrKtd ???????1六、派生存款的緊縮過程 第四節(jié) 金融創(chuàng)新 一、含義 金融創(chuàng)新是指金融各種要素的重新組合，具體是指金融機(jī)構(gòu)和金融管理當(dāng)局出于對微觀利益和宏觀效益的考慮而對機(jī)構(gòu)設(shè)置、業(yè)務(wù)品種、金融工具及制度安排所進(jìn)行的金融業(yè)創(chuàng)造性變革和開發(fā)活動。Dd (t′=Dt/Dd； Dt=t′ (二 )創(chuàng)造過程 A銀行收到甲客戶交來一張 100萬元的支票，則 A銀行的負(fù)債 (即存款 )增加 100萬元，資產(chǎn) (在中央銀行的準(zhǔn)備存款 )增加 100萬元，按假設(shè)條件、 A銀行只需繳存 10萬元法定準(zhǔn)備金，其余 90萬元全部貸款出去， 假設(shè)貸放給在本行開戶的乙客戶 90萬元，乙客戶用來支付在 B銀行開戶的丙客戶的貨款，則 B銀行增加存款 90萬元，按假設(shè)條件， B銀行只需繳存 9萬元法定準(zhǔn)備金，其余 81萬全部貸放出去。 適用審批制的業(yè)務(wù)： (1)票據(jù)承兌； (2)開出信用證； (3)擔(dān)保類業(yè)務(wù)； (4)貸款承諾； (5)金融衍生業(yè)務(wù)； (6)各類投資基金托管； (7)各類基金的注冊、認(rèn)購、申購和贖回業(yè)務(wù)； (8)代理證券業(yè)務(wù)； (9)代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)； (10)其他業(yè)務(wù)。 五 ?、我國 《 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)暫行規(guī)定 》 中國人民銀行根據(jù)商業(yè)銀行開辦中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)和復(fù)雜程度，分別實(shí)施審批制和備案制。我國應(yīng)該大力發(fā)展，當(dāng)然也應(yīng)注意其風(fēng)險(xiǎn)。如貸款承諾、擔(dān)保、期貨、期權(quán)、互換、遠(yuǎn)期等 ) 廣義 (包括傳統(tǒng)的無風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù) )。 四、表外業(yè)務(wù) 指不列入資產(chǎn)負(fù)債表，且不影響銀行資產(chǎn)負(fù)債總量，但能改變當(dāng)期損益，從而提高銀行資產(chǎn)報(bào)酬率的業(yè)務(wù)。 (三 )投資 (含義、目的、種類、有關(guān)限制、發(fā)展趨勢 ) 三、中間業(yè)務(wù) (一 )含義 即銀行不需動用資金而代理客戶承辦支付和其他委托事項(xiàng)，并據(jù)以收取手續(xù)費(fèi)的業(yè)務(wù)。 ★ 貸款證券化需要什么條件？ ★ 貸款證券化會產(chǎn)生什么影響？ (1)“三性 ” 原則 安全性、流動性、盈利性 (2)“6C”原則 品德 character、才能 capacity、資本 capital、擔(dān)保品 collateral、經(jīng)營環(huán)境 condition、事業(yè)的連續(xù)性contipcuity。 其影響： ①為投資者提供了更多的可供選擇的新證券種類；②對銀行可以改善其資產(chǎn)的流動性，開辟新的資金來源渠道；③推動金融市場發(fā)展。 2.※ 貸款證券化問題 即把流動性較差的長期固定利率貸款，予以集中及重新組合，以這些資產(chǎn)作抵押來發(fā)行證券，實(shí)現(xiàn)相關(guān)債權(quán)的流動性。 抵押貸款與質(zhì)押貸款既相同 (方式與目的相同、擔(dān)保主體相同、優(yōu)先受償權(quán)相同、代位求償權(quán)相同 )又有差異 (擔(dān)保財(cái)產(chǎn)范圍不同、對作擔(dān)保的財(cái)產(chǎn)或權(quán)利的占有方式不同、擔(dān)保范圍不同 )。 360 =3120元 實(shí)付金額 =100880元 (二 )貸款 (1)按期限分為短期（通知貸款）、中期、長期貸款； (2)按貸款對象分為工商貸款、農(nóng)業(yè)貸款、消費(fèi)貸款等； (3)按還款方式分為一次償還的貸款和分次償還的貸款； (4)按貸款方式分為信用貸款與擔(dān)保貸款。 若 A企業(yè)收到 B公司 4月 20日開出的商業(yè)票據(jù)一張，票面金額為 10萬元，期限 4個(gè)月，票面利率為 10‰，銀行貼現(xiàn)率為 %，因急需資金于 5月 12日向銀行申請貼現(xiàn)，銀行經(jīng)審查當(dāng)日予以辦理，求銀行實(shí)付金額。 商業(yè)票據(jù)、政府