20xx會計基礎(chǔ)工作自查報告(1)-文庫吧資料
2025-01-17 05:30本頁面
【正文】 進行了完善。
銀行業(yè)務(wù)：對于銀行業(yè)務(wù)的收付單據(jù)缺少銀行柜臺業(yè)務(wù)章問題，已派專人進行了補辦，對各月的對賬單進行了打印，按照各月順序裝訂成冊。
崗位職責(zé)：對于原來的崗位職責(zé)進行了修訂，將和別的制度一起裝訂成冊。
、接受外部監(jiān)督的情況
本公司自覺地接受財政、稅務(wù)、工商等國家機關(guān)的監(jiān)督，及時納
篇二：2020會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查整改匯報
會計基礎(chǔ)工作規(guī)范檢查整改匯報
礦業(yè)公司財務(wù)部：
按照6月23日公司檢查組一行對生產(chǎn)服務(wù)分公司進行的各項檢查通報的問題，我們?nèi)w人員又一次集中學(xué)習(xí)了《會計基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會計檔案管理辦法》等相關(guān)制度，對各項問題已經(jīng)陸續(xù)整改到位。擬采取的整改建議：說明坐支現(xiàn)象，以后盡量避免。有些現(xiàn)金收入沒有交存銀行而報銷支出。
發(fā)票、收據(jù)有領(lǐng)、用、存、繳銷制度?？瞻字庇沙黾{保管的，建立了登記、領(lǐng)用、簽發(fā)制度。
現(xiàn)金保險柜由出納專人保管鑰匙和密碼。
、建立并執(zhí)行內(nèi)部控制制度情況
制定了完善的財務(wù)管理制度，建立了會計電算化管理制度，建立會計人員崗位責(zé)任制，對會計人員進行科學(xué)的分工，使之形成相互分離和制約的關(guān)系。
對審批手續(xù)不全的財務(wù)收支予退回要求更正的，對違反規(guī)定不納入單位統(tǒng)一會計核算的財務(wù)收支或違反單位內(nèi)部財會管理制度的經(jīng)濟行為，予制止和糾正的；制止和糾正無效的向單位負(fù)責(zé)人報告。
會計報表編制與報送及時，數(shù)據(jù)真實合法、完整準(zhǔn)確，表內(nèi)和表表勾稽關(guān)系一致的。企業(yè)的各項資產(chǎn)在取得時，按照實際成本計量。
雖然銀行存款賬與銀行對賬單及時核對、經(jīng)調(diào)整無誤，但是沒有對賬時沒有編制銀行存款調(diào)節(jié)表，采取的整改措施，補編銀行存款調(diào)節(jié)表并保存好。每月底結(jié)賬，沒有發(fā)生過提前或延后結(jié)賬的現(xiàn)象。銀行存款賬與銀行對賬單及時核對、經(jīng)調(diào)整無誤。賬賬相符、賬證相符、賬實相符。
、賬簿的設(shè)置、啟用、登記、結(jié)賬、錯誤更正方法合規(guī)的情況 根據(jù)有關(guān)法律和《小企業(yè)會計制度》的規(guī)定設(shè)置了總賬、明細(xì)賬、日記和其他鋪助性賬簿，認(rèn)真進行會計核算。采取的整改措施，補全簽章。沒有發(fā)生過偽造、變造會計憑證行為。記賬憑證的內(nèi)容、填制方法、所附原始憑證以及更正錯誤憑證方法等符合國家統(tǒng)一會計制度的規(guī)定，摘要清楚，裝訂整齊。
會計核算
、執(zhí)行會計制度情況
本公司是按照《小企業(yè)會計制度》進行會計核算.
未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。未發(fā)生過銷毀會計檔案事件。會計檔案按年度，分類別存放在不同的文件柜當(dāng)中，暫保存2年后移交檔案室。會計電算化資料按規(guī)定保存打印出的紙質(zhì)會計檔案。
未發(fā)現(xiàn)不規(guī)范事項。 擬采取的整改建議：執(zhí)行崗位定期輪換制度。計財科出
范文總結(jié)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1