【正文】 安全性高，常作為活期存款的替代品。：①理財(cái)產(chǎn)品收益類型：按收益或本金是否保全分為非保本和保本（獲得100%本金）產(chǎn)品；②產(chǎn)品投資類型：投資或掛鉤的對(duì)象分為利率、股票、基金、外匯、商品、信用、保險(xiǎn)、混合掛鉤產(chǎn)品；③產(chǎn)品期限分類：超短期理財(cái)產(chǎn)品（1 個(gè)月以內(nèi)），短期理財(cái)產(chǎn)品（1 個(gè)月至1 年），中期理財(cái)產(chǎn)品（12 年），長(zhǎng)期理財(cái)產(chǎn)品（2 年以上）；④產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)：最常見產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)包括政策、違約（信用）、市場(chǎng)、利率、匯率、流動(dòng)性、提前終止風(fēng)險(xiǎn)等。銀行理財(cái)產(chǎn)品要素：：①發(fā)行人；②托管機(jī)構(gòu)（商業(yè)銀行）；③投資顧問（第三方機(jī)構(gòu)）。特點(diǎn)：為以后我國(guó)銀行業(yè)理財(cái)產(chǎn)品的大發(fā)展提供了制度上的保證。 年初，出現(xiàn)了首個(gè)人民幣結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品。第4章 銀行理財(cái)產(chǎn)品銀行理財(cái)產(chǎn)品市場(chǎng)發(fā)展： 年，銀行理財(cái)產(chǎn)品問世，特點(diǎn)：銀行理財(cái)產(chǎn)品以其較高收益和適中的風(fēng)險(xiǎn)水平而受歡迎。：風(fēng)險(xiǎn)較?。翰豢稍偕?，保值功能； 回報(bào)收益率高。收藏品市場(chǎng)：：中長(zhǎng)期投資，其價(jià)值隨時(shí)間而提升；特點(diǎn)：流動(dòng)性差、保管難、價(jià)格波動(dòng)較大。房地產(chǎn)價(jià)格構(gòu)成的基本要素：土地價(jià)格或使用費(fèi)、房屋建筑成本、稅金、利潤(rùn)。：①房地產(chǎn)購(gòu)買，用于居住或轉(zhuǎn)手獲利；②房地產(chǎn)租賃；③房地產(chǎn)信托。房地產(chǎn)市場(chǎng)：房地產(chǎn)即不動(dòng)產(chǎn)，指土地、建筑物以及附著在土地或建筑物上的不可分離的部分和附帶的各種權(quán)益。①主要參與者：供求方是產(chǎn)金商、出售或借出黃金的中央銀行、打算出售黃金的私人或集團(tuán)；需求方有黃金加工商、購(gòu)入或回收黃金的中央銀行、進(jìn)行保值或者投資的購(gòu)買者。：直接保險(xiǎn)和再保險(xiǎn)【精心選擇一種或幾種保險(xiǎn)產(chǎn)品將是個(gè)人理財(cái)規(guī)劃中必不可少的組成部分】黃金市場(chǎng)：：①黃金稀有且珍貴，具有儲(chǔ)藏、保值、獲利等金融屬性，極易變現(xiàn)。：人身保險(xiǎn)：人壽保險(xiǎn)、意外傷害保險(xiǎn)、健康保險(xiǎn)。保險(xiǎn)市場(chǎng)的主要產(chǎn)品及運(yùn)用：：社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)①社會(huì)保險(xiǎn)是一種保障制度，具有非盈利性、社會(huì)公平性和強(qiáng)制性等特點(diǎn)，如養(yǎng)老、失業(yè)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)。外匯市場(chǎng)的分類及運(yùn)用：（廣義市場(chǎng)）（最經(jīng)濟(jì)、最普通、最主要形式）與遠(yuǎn)期外匯（按月交割）市場(chǎng)保險(xiǎn)市場(chǎng)：1. 要素：①保險(xiǎn)合同——保險(xiǎn)產(chǎn)品的直接表現(xiàn)形式；②投保人（支付保險(xiǎn)費(fèi)）；③保險(xiǎn)人；④保險(xiǎn)費(fèi)；⑤保險(xiǎn)標(biāo)的；⑥被保險(xiǎn)人——財(cái)產(chǎn)或人身受保險(xiǎn)合同保障的人；⑦受益人——享有保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)的人；⑧保險(xiǎn)金額。外匯市場(chǎng)：：①空間的統(tǒng)一性；②時(shí)間的連續(xù)性世界上主要的外匯市場(chǎng)：倫敦、紐約、東京、蘇黎世、新加坡、香港、法蘭克福等。③按基礎(chǔ)資產(chǎn)的性質(zhì)分為：現(xiàn)貨、期貨期權(quán)。（1）金融期權(quán)要素：①基礎(chǔ)資產(chǎn)，或標(biāo)的資產(chǎn)；②期權(quán)的買方，期權(quán)多頭，支付期權(quán)費(fèi)，獲得權(quán)利；③期權(quán)賣方，期權(quán)空頭，獲得期權(quán)費(fèi)，承擔(dān)相應(yīng)的義務(wù)；④執(zhí)行價(jià)格；⑤到期日，期權(quán)的最后有效日期，又叫行權(quán)日；⑥期權(quán)費(fèi)。期貨交易的主要制度：保證金制度、每日結(jié)算制度、持倉(cāng)限額制度、大戶報(bào)告制度、強(qiáng)行平倉(cāng)制度。：協(xié)議雙方同意在約定的將來某個(gè)日期，按約定的條件買入或賣出一定標(biāo)準(zhǔn)數(shù)量的金融工具的標(biāo)準(zhǔn)化協(xié)議。優(yōu)點(diǎn)：規(guī)避價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)，遠(yuǎn)期合約可以為買賣雙方控制價(jià)格不確定性，從而鎖定成本。金融衍生品：金融衍生品市場(chǎng)包括四個(gè)子市場(chǎng)：金融遠(yuǎn)期、金融期貨、金融期權(quán)和金融互換市場(chǎng)。杠桿特征：放大了金融衍生品的風(fēng)險(xiǎn)。【債券交易價(jià)格與到期收益率成反比，與市場(chǎng)利率成反比】金融衍生品市場(chǎng)：、貨幣、利率衍生品。：①債券市場(chǎng)的兩個(gè)層次：發(fā)行市場(chǎng)（一級(jí)市場(chǎng)）、流通市場(chǎng)（二級(jí)市場(chǎng)）②可以發(fā)行公司債的公司：股份有限公司、有限責(zé)任公司和國(guó)有獨(dú)資企業(yè)或國(guó)有控股企業(yè)③債券發(fā)行價(jià)格：面值發(fā)行，按期付息；溢價(jià)發(fā)行，一次還本付息（公司債）；貼現(xiàn)發(fā)行即低于面值發(fā)行（國(guó)庫(kù)券）。3. 債券的分類：①根據(jù)發(fā)行主體不同：政府債券、公司債券、金融債券、國(guó)際債券②根據(jù)期限不同：短、中、長(zhǎng)期債券 ③根據(jù)利息支付方式不同：附息債券、一次還本付息債和貼現(xiàn)債券④根據(jù)票面利率不同：零息債券、定息債券和浮息債券。：償還性、流動(dòng)性、安全性（收益相對(duì)固定）、收益性。債券市場(chǎng)：：債券是投資者向政府、公司或金融機(jī)構(gòu)提供資金的債權(quán)憑證。（3） 上市公司股票還可以分為：A 股（人民幣普通股）、B 股、H 股、N 股、S 股；H 股、N 股、S 股均是境外上市。股票市場(chǎng)：（1） 按享有權(quán)利分為：優(yōu)先股和普通股； 優(yōu)先股，股息率固定，盈利分配優(yōu)先，剩余財(cái)產(chǎn)分配優(yōu)先，不參與公司決策。：投資于短期貨幣工具如商業(yè)票據(jù)、銀行定期存單、短期政府債券、短期企業(yè)債券等有價(jià)證券。：大額可轉(zhuǎn)讓定期存單是銀行發(fā)行的有固定面額、可轉(zhuǎn)讓流通的存款憑證。，回購(gòu)協(xié)議是一種以證券為抵押品的抵押貸款。商業(yè)票據(jù)的市場(chǎng)主體包括：發(fā)行者、投資者和銷售商?！咀畹湫汀⒆罹叽硇酝瑯I(yè)拆借利率是倫敦銀行同業(yè)拆借利率LIBOR】商業(yè)票據(jù)是大公司為了籌措資金，以貼現(xiàn)方式出售給投資者的一種短期無擔(dān)保信用憑證。同業(yè)拆借利率的形成機(jī)制有兩種：一種是由拆借雙方協(xié)定；另一種是借助中介經(jīng)紀(jì)商，通過公開競(jìng)價(jià)方式確定。2. 特征：①期限短、流動(dòng)性高；②低風(fēng)險(xiǎn)、低收益；③交易量大，交易頻繁，稱為資金批發(fā)市場(chǎng)。2. 我國(guó)金融市場(chǎng)的發(fā)展：①體系基本形成；②功能不斷深化；③基本制度建設(shè)日益完善；④對(duì)外開放程度不斷提高。④保險(xiǎn)市場(chǎng)：以保險(xiǎn)產(chǎn)品的發(fā)行與轉(zhuǎn)讓為交易對(duì)象。②資本市場(chǎng)：資本市場(chǎng)是指提供長(zhǎng)期（一年以上）資本融通和交易的市場(chǎng)，包括中長(zhǎng)期債券市場(chǎng)、股票市場(chǎng)、證券投資基金市場(chǎng)。：分為貨幣市場(chǎng)、資本市場(chǎng)、外匯市場(chǎng)、金融衍生品市場(chǎng)、保險(xiǎn)市場(chǎng)和貴金屬及其他投資品市場(chǎng)。【融通貨幣資金是金融市場(chǎng)最基本、最主要的功能】金融市場(chǎng)分類：1. 按照是否存在固定場(chǎng)所劃分：分為有形市場(chǎng)和無形（借助通訊和網(wǎng)絡(luò)）市場(chǎng)。金融市場(chǎng)功能：1. 微觀經(jīng)濟(jì)功能：①融資功能；②財(cái)富管理功能（為投資者提供儲(chǔ)存財(cái)富、保有資產(chǎn)和財(cái)富增值的途徑）；③避險(xiǎn)功能（提供風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，保險(xiǎn)單、套期保值工具，達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避的目的）；④交易功能。：①交易中介：通過市場(chǎng)為買賣雙方成交撮合，并從中收取傭金，包括銀行、有價(jià)證券承銷人、證券交易經(jīng)紀(jì)人、證券交易所和證券結(jié)算公司等。金融市場(chǎng)的構(gòu)成要素：：企業(yè)、政府及政府機(jī)構(gòu)、中央銀行（實(shí)施貨幣政策）、金融機(jī)構(gòu)、居民個(gè)人（最大的資金供給者）等交易者。第三章 金融市場(chǎng)和其他投資市場(chǎng)金融市場(chǎng)是指以金融資產(chǎn)為交易對(duì)象而形成的供求關(guān)系及其交易機(jī)制的總和。③平衡型客戶投資對(duì)象：房產(chǎn)、黃金、基金等。客戶風(fēng)險(xiǎn)偏好和投資風(fēng)格分類：客戶風(fēng)險(xiǎn)態(tài)度：風(fēng)險(xiǎn)厭惡型，風(fēng)險(xiǎn)偏愛型，風(fēng)險(xiǎn)中立型?？蛻舻睦碡?cái)價(jià)值觀不同體現(xiàn)在客戶的投資目標(biāo)、投資態(tài)度、具體的投資行為上，根據(jù)投資行為將客戶分為以下四類：①謹(jǐn)慎的投資者：厭惡風(fēng)險(xiǎn)，投資組合呈現(xiàn)低交易額和低波動(dòng)，他們傾向于被動(dòng)投資策略；②有計(jì)劃的投資者：投資者進(jìn)行了研究，很少感情用事，投資決策是保守的，對(duì)自己的投資計(jì)劃很自信；③個(gè)人主義投資者：對(duì)自己的能力很自信，質(zhì)疑分析師們的建議；④沖動(dòng)的投資者：經(jīng)常調(diào)整他們的組合，以期包含最新的熱點(diǎn)投資，過度的調(diào)整會(huì)帶來高交易成本?？蛻衾碡?cái)價(jià)值觀：理財(cái)價(jià)值觀：投資者對(duì)不同理財(cái)目標(biāo)的優(yōu)先順序的主觀評(píng)價(jià)。:低風(fēng)險(xiǎn)、高流動(dòng)性產(chǎn)品組合：定活期存款、貨幣基金、國(guó)債；中等風(fēng)險(xiǎn)、中等收益產(chǎn)品組合：基金、藍(lán)籌股票、指數(shù)投資、銀行理財(cái)產(chǎn)品；目的（中長(zhǎng)期生活需要）：子女教育、養(yǎng)老、購(gòu)房準(zhǔn)備、贍養(yǎng)父母等；高風(fēng)險(xiǎn)、高收益產(chǎn)品組合：期權(quán)、期貨、金融衍生品、外匯寶、彩票、對(duì)沖基金。②如果相信市場(chǎng)是有效的，投資者將采取被動(dòng)投資策略。2. 市場(chǎng)有效的三個(gè)層次：①弱型有效市場(chǎng)（歷史信息）②半強(qiáng)型有效市場(chǎng)（所有公開信息）③強(qiáng)型有效市場(chǎng)（內(nèi)幕信息）三者的關(guān)系：強(qiáng)型有效市場(chǎng)包含半強(qiáng)型有效市場(chǎng)，半強(qiáng)型有效市場(chǎng)包含弱型有效市場(chǎng)。投資策略與投資組合的選擇：1. 隨機(jī)漫步與市場(chǎng)有效性①隨機(jī)漫步(隨機(jī)游走)：是指股票價(jià)格的變動(dòng)是隨機(jī)的、不可預(yù)測(cè)的。貨幣時(shí)間價(jià)值與利率的計(jì)算：①現(xiàn)值（PV），（2）終值（FV），（3）時(shí)間（t），（4）利率（r）。貨幣的時(shí)間價(jià)值：、再投資所增加的價(jià)值；或者貨幣在使用過程中由于時(shí)間因素而形成的增值。②客戶年齡較大時(shí)，流動(dòng)性需求較高，客戶應(yīng)提高流動(dòng)性較好的存款和貨幣基金的配置比例，降低股票等風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的配置比例。：形成期：可積累的資產(chǎn)有限，但可承受較高風(fēng)險(xiǎn)；成長(zhǎng)期（青年成長(zhǎng)期）：可積累資產(chǎn)逐年增加，需開始控制風(fēng)險(xiǎn)投資，股票、期貨與期權(quán)等；成熟期（中年穩(wěn)健期）：可積累的資產(chǎn)達(dá)到巔峰，要逐步降低投資風(fēng)險(xiǎn)；衰老期（退休養(yǎng)老期）：開始變現(xiàn)資產(chǎn)來應(yīng)付退休后的生活，投資以固定收益為主。莫迪利亞尼等人創(chuàng)建的。理財(cái)師的社會(huì)責(zé)任：他們是國(guó)家金融政策和金融法規(guī)的重要傳導(dǎo)者，是正確投資理念的重要宣導(dǎo)者，是理財(cái)風(fēng)險(xiǎn)的揭示者，是客戶聲音的反饋者。我國(guó)金融機(jī)構(gòu)尤其銀行理財(cái)師的職業(yè)道德要求總結(jié)為：遵紀(jì)守法、保守秘密、正直守信、客觀公正、勤勉盡職、專業(yè)勝任。“4E認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)”由：教育、考試、工作經(jīng)驗(yàn)、職業(yè)道德。理財(cái)師的執(zhí)業(yè)資格：4E執(zhí)業(yè)資格、合格理財(cái)師的標(biāo)準(zhǔn)、理財(cái)師的社會(huì)責(zé)任。提升空間大、終身的職業(yè)、越老越香。理財(cái)師隊(duì)伍發(fā)展?fàn)顩r：理財(cái)師隊(duì)伍擴(kuò)張迅速、理財(cái)師素質(zhì)水平參差不齊、市場(chǎng)認(rèn)可度有待提高。理財(cái)師：提供專業(yè)化理財(cái)服務(wù)的專業(yè)人士。：批量大、風(fēng)險(xiǎn)低、范圍廣、經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定等。特點(diǎn)：流動(dòng)性強(qiáng)、風(fēng)險(xiǎn)低、預(yù)期收益高；近年來結(jié)構(gòu)性理財(cái)產(chǎn)品開始主導(dǎo)市場(chǎng)。2011年8月28日，銀監(jiān)會(huì)正式發(fā)布《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》，首次對(duì)銀行理財(cái)產(chǎn)品的銷售建立了行業(yè)監(jiān)管規(guī)范。形成時(shí)期：從21 世紀(jì)初到2005 年；2006 年進(jìn)入了大幅擴(kuò)展時(shí)期。 理財(cái)業(yè)務(wù)鼻祖瑞士。形成與發(fā)展時(shí)期：20世紀(jì)60年代80年代，仍然以銷售產(chǎn)品為主要目標(biāo)。理財(cái)計(jì)劃是商業(yè)銀行針對(duì)特定目標(biāo)客戶群體進(jìn)行的個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)；而私人銀行業(yè)務(wù)服務(wù)對(duì)象主要是高凈值客戶，涉及的業(yè)務(wù)范圍更廣，更具個(gè)性化服務(wù)特色?？蛻羰跈?quán)銀行代表客戶按照合同約定的投資方向和方式，進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理，投資收益與風(fēng)險(xiǎn)由客戶承擔(dān)或根據(jù)客戶與銀行按照約定方式承擔(dān)，這是與理財(cái)顧問服務(wù)的區(qū)別?？蛻艚邮芊?wù)后，自行管理和運(yùn)用資金，并獲取和承擔(dān)由此產(chǎn)生的收益和風(fēng)險(xiǎn)。 理財(cái)顧問服務(wù)和綜合理財(cái)服務(wù)，理財(cái)業(yè)務(wù)財(cái)富管理業(yè)務(wù)和私人銀行業(yè)務(wù)。 個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)相關(guān)主體：個(gè)人客戶（需求方）、商業(yè)銀行（供給方）、非銀行金融機(jī)構(gòu)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)。廣義上看，理財(cái)包括個(gè)人理財(cái)和公司理財(cái)。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)，是一種個(gè)性化、綜合化的服務(wù)活動(dòng)。 第一章 個(gè)人理財(cái)概述個(gè)人理財(cái)定義：就是在了解、分析客戶情況的基礎(chǔ)上，根據(jù)其人生、財(cái)務(wù)目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)偏好，通過綜合有效地管理其資產(chǎn)、債務(wù)、收入或支出，實(shí)現(xiàn)理財(cái)目標(biāo)的過程。理財(cái)產(chǎn)品存續(xù)期內(nèi)所投資的非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)發(fā)生變更或風(fēng)險(xiǎn)狀況發(fā)生實(shí)質(zhì)性變化的，應(yīng)當(dāng)在五日內(nèi)向投資人披露。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員的工作守則與工作規(guī)范按（防止誤導(dǎo)客戶或不當(dāng)銷售）原則制定的。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在向信托公司出售信貸資產(chǎn)、票據(jù)資產(chǎn)等資產(chǎn)后的十個(gè)工作日內(nèi)，書面通知債務(wù)人資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事宜，保證信托公司真實(shí)持有上述資產(chǎn)。個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理的原則：了解客戶和符合客戶最大利益的原則。根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，保證收益理財(cái)計(jì)劃中的保證收益：高于同期儲(chǔ)蓄存款利率的，應(yīng)對(duì)客戶提出附加條件。商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，在進(jìn)行相關(guān)市場(chǎng)管理時(shí)，應(yīng)對(duì)利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進(jìn)行充分的（壓力測(cè)試）?？蛻艮k理一般產(chǎn)品業(yè)務(wù)時(shí)，如需要銀行提供相關(guān)個(gè)人理財(cái)顧問服務(wù)，一般產(chǎn)品銷售和服務(wù)人員應(yīng)當(dāng)將客戶移交給理財(cái)業(yè)務(wù)人員。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期或不定期地采取當(dāng)面或網(wǎng)上銀行方式對(duì)客戶進(jìn)行分析承受能力持續(xù)評(píng)估。在理財(cái)計(jì)劃的存續(xù)期內(nèi)，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向客戶提供其所持有的所有相關(guān)資產(chǎn)的賬單，賬單應(yīng)列明資產(chǎn)變動(dòng)收入和費(fèi)用、期末資產(chǎn)估值等情況、賬單提供應(yīng)不少于兩次，并且至少每月提供一次。商業(yè)銀行在向客戶說明有關(guān)投資風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)當(dāng)使用通俗易懂的語言，配以必要的示例，說明（最不利）的投資情形和投資結(jié)果。高資產(chǎn)凈值客戶滿足條件：?jiǎn)喂P認(rèn)購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品不少于100萬元人民幣的自然人；認(rèn)購(gòu)理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，個(gè)人或家庭金融凈資產(chǎn)總計(jì)超過100萬元人民幣，且能提供相關(guān)證明的自然人；個(gè)人收入在最近三年每年超過20萬元人民幣或者家庭合計(jì)收入在最近三年內(nèi)每年超過30萬元的人民幣，且能提供相關(guān)證明的自然人。商業(yè)銀行接受客戶委托進(jìn)行投資操作和資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)活動(dòng)，應(yīng)按客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權(quán)。投保人有下列情況的，向其銷售的保險(xiǎn)產(chǎn)品原則上為保單利益確定的保險(xiǎn)產(chǎn)品，且保險(xiǎn)合同不得通過系統(tǒng)自動(dòng)核?，F(xiàn)場(chǎng)出單，應(yīng)將保單材料轉(zhuǎn)至保險(xiǎn)公司，經(jīng)核保人員核保后，由保險(xiǎn)公司出單：投保人填寫的年收入低于當(dāng)?shù)厥〖?jí)統(tǒng)計(jì)部門公布的最近一年度城鎮(zhèn)居民人均可支配收入或農(nóng)村居民人均純收入；投保人年齡超過65周歲或期交產(chǎn)品投保人年齡超過60周歲。2009年修訂的《保險(xiǎn)法》自（2009年10月1日）起施行。個(gè)人外匯業(yè)務(wù)按照交易主體區(qū)分境內(nèi)與境外個(gè)人外匯業(yè)務(wù)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)民法通則》規(guī)定，代理人喪失民事行為能力將導(dǎo)致委托代理法定代理或者指定代理都終止。銀行通過外匯局指定的管理信息系統(tǒng)辦理個(gè)人購(gòu)匯和結(jié)匯業(yè)務(wù)，真實(shí)準(zhǔn)確錄入相關(guān)信息，并將辦理個(gè)人業(yè)務(wù)的相關(guān)資料至少保存5年備查。按照《個(gè)人外匯管理辦法》和《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，居民個(gè)人年度購(gòu)匯總額為每人每年等值五萬美元。民事法律行為：公民或法人設(shè)立、變更、終止