【正文】 第二。 三、連續(xù)三個月以上未按時供樓的，由按揭經(jīng)辦人員先與銀行協(xié)商，暫不回購 （解壓） ；經(jīng)請示主管領(lǐng)導(dǎo)后，進(jìn)入相應(yīng)法律程序，并與物業(yè)公司聯(lián)系采取相應(yīng)措施督促客戶供樓（未交樓除外）。經(jīng) 代理公司 催辦 5天內(nèi)仍不供樓的，由營銷 部 發(fā)書面催款通知。 第五條 按揭 貸款 情況的實時監(jiān)控：在《房屋產(chǎn)權(quán)證》未辦理完畢前， 銷售部 必須跟進(jìn)客戶供樓情況，嚴(yán)格控制回購 （解壓） 率： 一、每月最后一天， 銷售部 按揭經(jīng)辦人員與按揭銀行核對至本月 止，屬 于 公司擔(dān)保期限內(nèi)未按時供樓人員名單，將該名單進(jìn)行統(tǒng)計并報 營銷 部和財務(wù)部 負(fù)責(zé)人。 第三條 按揭 貸款 情況的統(tǒng)計及報送： 銷售部與財務(wù)部必須同時建立樓盤按揭 貸款 臺賬，經(jīng)辦人員根據(jù)財務(wù)部 出納領(lǐng)取的按揭 貸款 收賬通知，分別按銀行及樓盤輸入按揭 貸款 客戶明細(xì)，并將按揭 貸款 情況輸入臺賬， 每 周六上午 10 點前經(jīng)核對后，分別 報電子版本給 銷售部的銷售主管和財務(wù)部的 主管會計，由 銷售 主管和會計主管 報本 部門 負(fù)責(zé)人。在按揭貸款辦理期間，按揭資料由 代理公司 負(fù)責(zé)保管。 二、營銷人員在 與 客戶簽署《商品房買賣合同》時， 按揭 貸款 代理公司要同時 辦理好銀行按揭、公積金貸款申請手續(xù)。 第四 節(jié) 按揭 貸 款的管理 第一條 按揭 貸款是指 客戶 以所購 商品 房做抵押 ， 并由 公司 提供階段性擔(dān)保的個人住房貸款。 二、客戶選擇分期付款方式的，需由總經(jīng)理特別批準(zhǔn)后方可實行。 因客戶資料不全的原因造成銀行按揭或公積金貸款未能及時到位的，營銷 部 負(fù)責(zé) 通知 代理公司，要求 客戶 在 2個工作日之內(nèi) 補(bǔ)全資料，以便銀行或公積金中心及時放款。 第四 條 應(yīng)收銷售款的催收：營銷 部應(yīng) 根據(jù)客戶付款方式的不同制訂相應(yīng)的催收方案： 一、客戶選擇按揭貸款付款方式，商業(yè)貸款和公積金貸款的房款一般分別應(yīng)在購房合同簽訂的 30 天內(nèi)和 60天內(nèi)到位（特殊情況例外）。 第二條 應(yīng)收銷售款的催收職責(zé)： 銷售部有關(guān)人員 對當(dāng)月客戶房款的到位情況及應(yīng)收款情況進(jìn)行核對 落實后，應(yīng)按欠款時間的長短分類匯總統(tǒng)計金額，填寫“應(yīng)收銷售款 分析表” ，并與財務(wù)部核對， 每月 10日前編制 《月度催款計劃》； 并 要求代理公司 催促購房客戶及時提供銀行按揭、公積金貸款 和組合貸款所需的資料； 催促 銀行按揭、 公積金 及組合 貸款房款的及時到位； 負(fù)責(zé)逾期房款的催款工作。 第六條 所有銷售提成均以實際到賬金額為準(zhǔn)。 第四條 銷售報表的報送：財務(wù) 部有關(guān)人員 按日對收款情況進(jìn)行核對，并據(jù)此填寫《銷售回籠明細(xì)表》，送至財務(wù) 部 負(fù)責(zé)人、報公司相關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)。 第三條 銷售收款的統(tǒng)計： 收款 員將每日收款情況統(tǒng)計后 ，于晚上下班前 報財務(wù) 部有關(guān)人員和主管領(lǐng)導(dǎo) 。客戶轉(zhuǎn)賬后，須將轉(zhuǎn)賬單復(fù)印件交給或傳真至公司財務(wù)部 簽收查詢，查詢到賬后方可開具收據(jù) （ 發(fā)票 ） 。 一、現(xiàn)金： 收款員 依據(jù)當(dāng)日的現(xiàn)金收款情況逐筆登記《銷售及收款日報表》，并于每日 16點前以“現(xiàn)金解款”的形式全額存入公司指定 的 銷售專戶。 第二 節(jié) 銷售收款的管理 第一條 銷售收款的內(nèi)容：以各種形式（現(xiàn)金、支票、銀行轉(zhuǎn)賬、信用卡支付等）繳納的定金、預(yù)付款、分期房款、按揭款、附加稅費等。 第四 章 銷售流程中的財務(wù)管理制度 第一 節(jié) 總則 第一條 為了加強(qiáng)公司 的內(nèi)部管理， 提高工作效率， 規(guī)范銷售流程中 的各項經(jīng)營行為，杜絕差錯和舞弊的現(xiàn)象，特制訂本 制度。 第十 九 條 對已 交房 的工程項目，因客戶投訴， 工程部 未組織認(rèn)定質(zhì)量責(zé)任方、未將《工程扣款審批表》送 成本控制部 的， 工程部負(fù)責(zé)人 每次罰款 200元，經(jīng)辦責(zé)任人每次罰款 100元；如 給 造成公司損失的，按罰款比例負(fù)責(zé)賠償。 第十 八 條 工程 部 、 成本控制 部、材料采購部、信息 審核 部 未根據(jù)公司材料庫存數(shù)量、工程進(jìn)度的需要而進(jìn)行采購致使公司損失的，或采購的規(guī)格、型號、質(zhì)量為工程項目不匹配的， 對四部門負(fù)責(zé)人 每次罰款 2021元，經(jīng)辦責(zé)任人每次罰款 1000元。 第十 七 條 在支付材料款、工程款時，財務(wù) 部 未按照材料款、工程款支付流程而支付款項的， 對其負(fù)責(zé)人 每次罰款 200元，經(jīng)辦責(zé)任人每次罰款 100元。 第十 六 條 在樓盤交付使用 15個工作日內(nèi)， 開發(fā)部未 辦理該樓盤水電戶名更名手續(xù)的。工程 部 未按時 提供 成本控制部的 ，處罰相同。 第十 三 條 對施工單位應(yīng)提供而未提供正式建安發(fā)票的，財務(wù)未扣除相關(guān) 費用 而支付款項的，財務(wù) 部負(fù)責(zé)人 每次罰款 500元，經(jīng)辦責(zé)任人每次罰款 200元。如 給 造成公司損失的，按罰款比例負(fù)責(zé)賠償。如 給 造成公司損失的，按罰款比例負(fù)責(zé)賠償。 第 九 條 招標(biāo) 和采購核價過程中， 材料采購部、成本控制部、信息 審核 部三部門核價人審核報價， 材料價格超過市場價 5%的，對 三部門經(jīng)辦 責(zé)任人處以罰款 每次各 500元的罰款， 負(fù)責(zé)人各 處以 1000元的罰款。 13 第八條 材料采購部、成本控制部、信息 審核 部未建立主材和 輔材信息庫的， 三部門負(fù)責(zé)人 每次 各 罰款200 元， 三部門 經(jīng)辦責(zé)任人每次 各 罰款 100 元。對材料價格與市場價格相差較大而評審簽署無意見的，成本控制 部和信息 審核 部負(fù)責(zé)人 每次 各 罰款 1000 元，兩部門 經(jīng)辦責(zé)任人每次 各 罰款 500 元 。 第六條 成本控制 部 未將招標(biāo)合同評審表送財務(wù) 部 而簽定合同的，成本控制 部負(fù)責(zé)人 每次罰款 1000元，經(jīng)辦責(zé)任人罰款每次 500元；成本控制 部 將招標(biāo)合同評審表送工程 部、信息 審核 部 、財務(wù) 部 后， 上述三部門未審核招標(biāo)合同的， 三部門負(fù)責(zé)人 每次罰款 200元，經(jīng)辦責(zé)任人每次罰款 100元。 第四條 成本控制過程中，在公司已定預(yù)算的基礎(chǔ)上，提出成本節(jié)約合理化方案和建議并經(jīng)公司同意后實施的，獎勵公司認(rèn)定節(jié)約金額的 3－ 5%。簽證中查實有弄虛作假的，給予部門 負(fù)責(zé)人每張 1萬 元的罰款，當(dāng)事人無論金額大小一律開除，給公司造成損失的，依法賠償并追究法律責(zé)任。如有漏送的簽證，單張 1萬 元以下的給予部門 負(fù)責(zé)人 處以每張 50 元的罰款，單張 1 萬 元以上的給予部門 負(fù)責(zé)人 處以 每張 100元的罰款。 第三條 簽證管理中，未按時辦理交送的，給予延期部門 負(fù)責(zé)人每天 100 元的罰款，給予具體責(zé)任人 每天 50元的罰款。 第二條 預(yù)結(jié)算過程中，成本控制 部 在工程 部 的基礎(chǔ)上審減 5%（含）以上的，工程 部負(fù)責(zé)人 處以 5%以上部分金額的 2%的罰款。在每筆工程款申請支付審批表中，成本控制 部 應(yīng)填寫好 “付款條件”事項，工程 部 、 成本控制部 、財務(wù) 部 必須審核其“付款條件”事項，對不符合“付款條件”的款項一律不得簽署同意付款意見。在每筆材料款申請支付審批表中，成本控制 部 應(yīng)填寫好 “付款條件”事項，工程 部 、 成本控制部 、財務(wù) 部 必須審核其“ 付款條件”事項，對不符合“付款條件”的款項一律不得簽署同意付款意見。 按工程款付款流程完成付款 手續(xù)后 3個工作日內(nèi)付出。 12 每月 25日前由乙方上報本期工程量， 28日工程 部 完成審核。付款是否與工程進(jìn)度、結(jié)算書、合同規(guī)定一致。 第四條 工程款支付 一、合同約定的按合同約定支付工程款。 第三條 招標(biāo)材料款（金額在 10萬 元以上）的付款流程 材料采購部 申請付款 成本控制部 審核 財務(wù) 部 審核 分管領(lǐng)導(dǎo)審核 總經(jīng)理審批 財務(wù)支付。 第三 節(jié) 管理流程 第一條 零星材料款（金額在 1萬 元以內(nèi)）的付款流程 材料采購部 申請付款 財務(wù)部 審核 分管副總審核 總經(jīng)理審批 財務(wù)支付 財 部 審核內(nèi)容：采購申請單、入庫單、發(fā)票及明細(xì)附件是否齊全，金額、數(shù)量、規(guī)格型號是否一致。 第三條 財務(wù) 部 每月應(yīng)根據(jù)成本控制 部 的需要，及時提供與成本有關(guān)的財務(wù)數(shù)據(jù)，以便成本控制 部 收集日常成本管理指標(biāo)報表 和對成本進(jìn)行分析使用。 七、參與審核工程項目竣工驗收 ； 八、參與審核工程項目現(xiàn)場進(jìn)度 。在樓盤交付使用后，該樓盤水電費用由物業(yè)公司承擔(dān)，財務(wù) 部 不得支付該樓盤的水電費用。財務(wù) 部 應(yīng)將發(fā)生的水電費用在支付的前期物業(yè)管理費用中扣回，或根據(jù)前期物業(yè)合 同列入公司成本費用。 五、財務(wù) 部 將應(yīng)扣施工單位 款項錄入工程款賬務(wù)管理電子臺賬，并每月 向成本控制 部 反饋應(yīng)扣回金額是否變化和是否存在遺漏項目，在支付每筆工程款時，兩部門核對一致并扣回。 三、財務(wù) 部 每月 初 與工程 部 、成本控制 部 核對上月施 工單位用水、用電情況，排查異常用水用電情況，并將檢查情況報告主管 領(lǐng)導(dǎo)。 二、在支付工程進(jìn)度款時，財務(wù) 部 應(yīng)扣除施工單位應(yīng)承擔(dān)的水電費。 九、財務(wù) 部 在支付工程尾款時，應(yīng)會同工程 部 和 成本控制部 確定無質(zhì)保金、無 維修費、無代扣款，無工程扣款、和發(fā)票到齊等后才可支付。對不符合結(jié)算手續(xù)的，財務(wù) 部 有權(quán)拒付工程款。 七、具備結(jié)算條件的項目，由工程 部 和成本控制 部負(fù)責(zé)實施。 六、財務(wù) 部 憑成本控制 部 和工程 部 、監(jiān)理公司 簽字認(rèn)可的簽證單作為工程款結(jié)算的依據(jù)。工程 部 每周星期五下班前將本周原始簽證單送公司檔案室存檔備案，每月 3日前，成本控制 部 會 同工程 部 與施工方核對上月簽證單，完畢后三方在核對清單上簽字確認(rèn)。工程 部