【正文】 。商業(yè)銀行關鍵崗位人員強制休假離崗審計需各個部門相互配合才能有序開展。另外，上級行審計部門應考慮制定并下發(fā)類似于《經濟責任審計手冊》等內容的指導意見，指導基層審計人員開展經濟責任審計工作，保障審計工作的標準化和規(guī)范化。上一級審計部門應定期組織培訓，提高基層行審計人員的理論修養(yǎng)。由于基層審計人員素質、力量較為薄弱。如此，審計人員則可以按照標準化工作職責和操作流程對關鍵崗位人員的履職情況進行客觀評價，并對相應風險點的控制情況進行審計分析，從而保障審計規(guī)范，提高審計質量。因此建議商業(yè)銀行對本行的所有崗位進行梳理，制定統(tǒng)一的崗位職責，明確工作內容和要求。（二）建立標準化的崗位職責和工作流程，推進關鍵崗位人員工作質量評價規(guī)范化。因此，商業(yè)銀行根據(jù)本行實際，科學合理的設置關鍵崗位，建立規(guī)范的輪崗機制是減少審計工作量的有效方式。（一）結合商業(yè)銀行運營管理實際，完善關鍵崗位設置，建立規(guī)范的輪崗機制。由于各部門審計、考核和調查的組織形式和考核標準不一致，在時間上往往不能統(tǒng)一進行，從而造成審計工作不充分。按照現(xiàn)有的管理辦法和慣例，商業(yè)銀行關鍵崗位人員強制休假離崗審計工作一般由人事部門根據(jù)崗位輪換計劃提出。由于要承擔各類經營任務，支行審計人員的數(shù)量和素質一般較難得到保證，獨立性也相對較弱、缺乏專業(yè)審計人員，從而給基層支行的關鍵崗位人員離崗審計工作帶來了一定的困難。當前，商業(yè)銀行的審計工作基本采用“分層審計，下查一級”的模式。例如對客戶經理的審計、對大堂值班經理的審計，除對其履職情況進行了解外，很難找到其他評判標準，再加上商業(yè)銀行崗位設置和崗位職責未能完全標準化的情況下，審計工作更難以規(guī)范。后一種類型即為本文重點探討的適用強制休假離崗審計的關鍵崗位人員。由于商業(yè)銀行關鍵崗位人員一般分為各分支機構承擔管理責任的人員和承擔業(yè)務經辦直接責任的崗位人員兩類。因此，理論上關鍵崗位人員強制休假離崗審計對像相比以管理人員為主的經濟責任審計對象要多出很多，客觀上加大了審計人員的工作量?？陀^上導致審計對象的多樣化。（一）關鍵崗位人員強制休假離崗審計的對象較多，涉及范圍廣，審計工作量大。五、關鍵崗位人員強制休假離崗審計工作中存在的困難和問題當前，商業(yè)銀行雖然已經開展了多年的經濟責任審計工作，也積累了較多經驗。在中國工商銀行，關鍵崗位人員的離崗審計一般遵循以下流程。具體內容還需依據(jù)不同崗位的相關管理制度和主要風險點分別確定。（二）審計的主要內容。在中國工商銀行，關鍵崗位離崗審計工作主要由人力資源部門和內控合規(guī)部門以及各業(yè)務主管部門分工負責。本文還是以中國工商銀行為例，重點闡述關鍵崗位人員強制休假離崗審計的實施流程。其他關鍵崗位人員因為更多的是承擔一種業(yè)務經辦直接責任，因而通常采取較為特殊的離崗審計。由于各商業(yè)銀行的管理和運營模式不盡相同，所以對關鍵崗位人員的界定也存在區(qū)別，以中國工商銀行為例，主要包括：一是一級（直屬）分行正副行長、二級分行行級負責人、業(yè)務部門主要負責人；二是二級分行以下各級機構負責人；三是空白重要憑證管理崗、上門收款崗、上門服務崗、經辦行密押員、經辦行密押主管、對公客戶經理、個人客戶經理、消費信貸調查崗、值班經理崗、財務核算崗、事后監(jiān)督中心經辦、業(yè)務處理中心資金清算崗、對賬中心經辦、現(xiàn)金營運中心主任、現(xiàn)金營運中心庫管員、打卡崗位、空白卡保管崗、作廢卡保管崗、已制客戶證書管理崗、落地及可疑指令處理崗等。三、關鍵崗位人員強制休假離崗審計對象的界定在明確了關鍵崗位人員強制休假離崗審計的基本定義后，要進一步實施關鍵崗位人員強制休假離崗審計就必須對審計對象進行界定。對于已按期正常輪換崗位的關鍵崗位人員是不需要進行強制休假離崗審計的；審計方式和范圍略有區(qū)別，對于承擔管理責任的的關鍵崗位人員其審計內容和范圍應與傳統(tǒng)經濟責任審計一致。傳統(tǒng)經濟責任審計更多地是指管理人員任職期滿即將離職或在任職期間需接受履職考核情況下開展審計。（四）經濟責任審計與強制休假離崗審計的聯(lián)系和區(qū)別正如前文所說強制休假離崗審計是經濟責任審計的擴展和特殊形式，其本質上仍然是經濟責任審計，只是其審計對象、審計方式、適用范圍與傳統(tǒng)意義上的經濟責任審計略有不同。（二）強制休假：強制休假是指根據(jù)風險控制工作需要，在不事先征求本人意見和不提前告知本人的情況下，臨時強制要求關鍵崗位人員在規(guī)定期限內休假并暫停行使職權，同時對其進行離崗審計的一種制度安排。（一）關鍵崗位：關鍵崗位是指在業(yè)務運營過程中處于關鍵環(huán)節(jié)且涉及風險控制點，承擔較高風險責任，根據(jù)有關規(guī)定應當進行重點管理和監(jiān)督的工作崗位。二、關鍵崗位人員強制休假離崗審計的定義關鍵崗位人員強制休假離崗審計是經濟責任審計擴大化的一種表現(xiàn)形式，主要適用于具體承辦業(yè)務的關鍵崗位人員。通過審計分清企業(yè)負責人應負有的直接責任和主管責任，包括對所在單位資產、負債、損益的真實性、合法性和效益性的驗證，以及對有關經濟活動應負責任的界定和評價。對此，本文以工商銀行的具體實踐為基礎，對關鍵崗位人員的強制休假離崗審計這一經濟責任審計特殊表現(xiàn)形式進行分析探討，力求擴展經濟責任審計外延，豐富對經濟責任審計的理解。除以上形式外，包括工商銀行在內的一些商業(yè)銀行為了加強關鍵崗位人員的管理，有效防范操作風險和道德風險，已開始擴大任期經濟責任審計，嘗試實施了強制休假離崗審計工作?！渡虡I(yè)銀行支行XX年度工作總結》商業(yè)銀行支行XX年度工作總結。農業(yè)貸款也隨稅費改革政策推廣實施已被懸空，失去了清收本息的載體，嚴重制約了有效收入的增長。三是不良資產占比過高，清收空間愈來愈狹窄。二是客戶貸款承擔的費用成本較高，手續(xù)冗雜，影響貸款營銷。三、資產業(yè)務良性發(fā)展存在難度，有效收入增長不足。二是支行布置的工作能拖就拖，敷衍了事。二、機關部門工作作風拖沓，作風不實時有表現(xiàn)。目前，我行除營業(yè)部實行柜員制外，其余網點仍是雙人記賬、雙人復核方式，客戶辦理業(yè)務時常出現(xiàn)排隊現(xiàn)象，特別是代理退休職工工資發(fā)放時，正常業(yè)務根本無法開展，部分大客戶因此轉到他行開戶。XX年全年上存資金達萬元，月均達萬元，同比凈增萬元，金融機構往來收入萬元，同比增加萬元，增幅達70，為全行扭虧增盈打下堅實基礎。三是加強資金營運，向內挖潛要效益。二是壓縮低盈利、非盈利資金占用。一是嚴格按權責發(fā)生制原則組織核算，將所有收入納入賬內核算，杜絕財務收入“跑冒滴漏”現(xiàn)象。四是全面落實工作責任制及追究制度，加強職能部門職責，做到齊抓共管，共同防范，為業(yè)務穩(wěn)健經營保駕護航，保持了我行建行年來無責任事故和案件的好成績。支行監(jiān)察部門通過組織人員開展有針對性執(zhí)法監(jiān)察，加強對自律監(jiān)管的再監(jiān)督。XX年3月和6月分別開展了“案例教育月”和“安全教育月”兩個活動，采用集中學習、專題輔導、開座談會等形式著重學習各項規(guī)章制度和案例，提高了員工防腐拒變的能力，培養(yǎng)員工愛崗敬業(yè)講奉獻的職業(yè)精神，端正了行風，樹立了正氣。㈢加強內控制度建設，健全案防體系。四是強化貸后責任管理。三是加強貸款到期收回管理。全面真實反映客戶信息，提高專業(yè)能力，堅決避免主觀隨意性和“量體裁衣”式習慣。不得越程序和逆程序操作信貸業(yè)務。信貸準入管理必須堅持統(tǒng)一標準、統(tǒng)一口徑，嚴禁降低客戶準入條件，做到寧缺勿濫，確保信貸資源有效配置。信貸新規(guī)則是信貸管理的綱領性文件，必須不折不扣實施到位。㈡深入貫徹落實信貸新規(guī)則，強化貸后管理，堅決控制新的信貸資產風險。三是增強各網點坐班主任和一線操作員的自律監(jiān)管意識，前移監(jiān)管重心，增強責任約束，不斷提高管理水平。二是支行財會監(jiān)管員每月對各網點進行一次財會質量檢查，對檢查要有記錄、有通報、有措施、有獎懲。結合近年來內外檢查中發(fā)現(xiàn)的問題，有針對性做好薄弱環(huán)節(jié)的整改工作。在統(tǒng)一、規(guī)范制度和作業(yè)流程、完善崗位制約機制的前提下，把主要精力集中到抓制度落實上，嚴厲查處違章操作行為。XX年是“制度落實年”。銀行卡業(yè)務收入迅速增長，全年手續(xù)費收入萬元，同比增萬元。四是強化銀行卡的市場營銷，保持銀行卡良好發(fā)展勢頭。三是建立完善保險代理業(yè)務考核激勵機制。二是認真開展“六到位”工作。一是加快發(fā)展保險代理業(yè)務。㈣大力發(fā)展中間業(yè)務，逐步提高中間業(yè)務收入財務貢獻率。對企業(yè)及時簽發(fā)到、逾期貸款催收通知書，要求借款人在通知書上簽字、蓋章，予以確認，使訴訟時效得以延續(xù)，對拒不簽字的借款人請第三人在場作證形成書面記錄，還通過公證機構派員參與的方式，由公證人員出具證書，確保時效的合法性及信貸資產的安全性。如對、廠的不良貸款清收中，我行清收人員發(fā)揚“咬定青山不放松”鍥而不舍的精神，對企業(yè)據(jù)理力爭，多次上門，多方溝通，用足政策，終于清收回貸款本息萬元，廠貸款本金萬元。五是用足用活清收政策松緊尺度。今年支行成功處置抵債資產5筆，處置抵債資產金額萬元，處置成交金額萬元，資產處置率達100。基本上做到了“四定三包”即定目標、定時間、定措施、定獎懲，包落實、包管理、包清收的責任制，從整體上提高了清收盤活的工作效率。三是繼續(xù)實施行長掛點清收盤活制、專管行長負責制、清收盤活工作問責督辦制。二是在不良資產垂直專業(yè)管理的格局下，適時推出輔助性獎懲辦法，以全行之力狠抓清收盤活工作。一是統(tǒng)一認識，明確思路。每發(fā)放一筆貸款，都必須落實專人實施貸后跟蹤管理，提高貸后管理質量，落實管戶責任人，建立責任追究制度。三是加強到逾期貸款的監(jiān)控管理，建立預警催收、不良貸款臺賬等制度，根據(jù)風險情況試行分期償還辦法，防不良信貸資產于未然，嚴防死守不良貸款發(fā)生，確保不良貸款零記錄。如對管理區(qū)的明星企業(yè)有限公司，支行通過積極介入，嚴格按信貸新規(guī)則要求進行評級授信，并積極向市分行申請萬元用信規(guī)模，并在四季度注入流動資金萬元。XX年末私營企業(yè)及個人生產經營貸款僅萬元，比年初下降萬元，逐步淘汰了一批資金流量小、經營效益差、信用度不高的客戶。二、適度營銷資產業(yè)務，逐步退出“散小差”等劣質客戶，搶占優(yōu)良客戶市場。通過抓優(yōu)質服務，開展上街咨詢宣傳，拉橫幅樹標語，拜訪客戶送春聯(lián)等形式，農行良好社會形象深入人心，形成了以鎮(zhèn)為中心，以周邊等鎮(zhèn)為輻射圈的服務范圍。通過激勵措施，引導員工由被動到主動，由“要我做”變?yōu)椤拔乙觥?。五是實行工資浮動考核、分檔，鼓勵先進，鞭策落后。突出農行品牌優(yōu)勢，實現(xiàn)規(guī)模效應。落實劃街包片營銷工作，推行“地毯式”營銷，鞏固和發(fā)展我行在區(qū)域金融系統(tǒng)壟斷地位。三是抓重點客戶的維護。以代理養(yǎng)老統(tǒng)籌基金為突破口，創(chuàng)新服務手段，提高服務質量，為客戶提供人情化、貼心化、細心化服務，幫客戶理財，使客戶的收益達到最大化，達到了鞏固老客戶、發(fā)展新客戶、帶動“潛”客戶的效果，有力推動存款快速增長。一季度各項存款比年初凈增萬元，為全年存款增長打下基礎。一是統(tǒng)一思想早行動。九是“安全就是效益”、內控管理意識進一步加強，全年各類案件率為零，繼續(xù)保持建行52年來安全經營無責任事故和案件的好局面。八是精神文明創(chuàng)建、爭先創(chuàng)優(yōu)活動取得好成績，涌現(xiàn)出一批先進集體。七是超計劃完成經營損益綜合指標。六是利息收入繼續(xù)保持有效增長。五是中間業(yè)務持續(xù)快速發(fā)展，財務貢獻率進一步加強。12月末，清收不良貸款本息萬元，其中：清收本金利息萬元，完成全年任務的100；處置抵債資產萬元，完成全年任務的；保全萬元，完成全年任務。累計代銷基金萬元，累計代銷國債萬元。12月末，代理保費收入萬元，完成市分行下達計劃的150。其中：私營企業(yè)及個體貸款萬元，比年初下降萬元；公司類貸款萬元，比年初增萬元。二是信貸資產結構明顯改善，信貸投放進一步向優(yōu)良客戶集中，逐步退出“散小差”劣質客戶，有效規(guī)避經營風險。12月末，各項存款余額萬元，比年初凈增萬元，比去年同期多增萬元，完成市分行全年考核計劃的，旬均凈增達萬元，凈增總量和旬均增額再創(chuàng)歷史新高。通過抓優(yōu)質服第五篇：商業(yè)銀行支行XX年度工作總結文章標題：商業(yè)銀行支行XX年度工作總結商業(yè)銀行支行XX年度工作總結XX年，在市分行和支行新一屆黨委的正確領導下，支行認真貫徹落實省市分行工作會議精神，以加快有效發(fā)展作為主線，以“存款超百億，效益超千萬”為目標，改進機制，嚴控風險，強化營銷，通過全行員工團結拼搏，克難制勝，經營效益進一步好轉，較好地完成了上級行下達各項任務，促進了我行各項工作持續(xù)穩(wěn)健發(fā)展。通過激勵措施，引導員工由被動到主動，由“要我做”變?yōu)椤拔乙觥?。五是實行工資浮動考核、分檔，鼓勵先進，鞭策落后。突出農行品牌優(yōu)勢，實現(xiàn)規(guī)模效應。落實劃街包片營銷工作，推行“地毯式”營銷，鞏固和發(fā)展我行在區(qū)域金融系統(tǒng)壟斷地位。三是抓重點客戶的維護。以代理養(yǎng)老統(tǒng)籌基金為突破口，創(chuàng)新服務手段，