支付結(jié)算管理制度(參考版)
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【正文】 安徽振銘物資有限公司 2021 年 8 月 16 日 附件 1： 庫(kù)存商品采購(gòu)結(jié)算流程圖 采購(gòu)部 供應(yīng)商 采購(gòu)申請(qǐng)單 采購(gòu)訂單 發(fā)票 送貨單 物流部 入庫(kù)單 財(cái)務(wù)部 結(jié)算單 總經(jīng)理 出納 3 1 4 5 2 付現(xiàn) 付款 審核 掛賬 6 采購(gòu)申請(qǐng)部門 。 （ 1）、 中文大寫金額應(yīng)按規(guī)定填寫，使用壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、億、元（圓）、角、分、零、整（正）等字樣，不得自造簡(jiǎn)化字填寫； （ 2）、 小寫金額應(yīng) 工整書寫阿拉伯?dāng)?shù)字，不得連寫，以防止分辯不清； （ 3）、中文大寫金額前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”字樣， 大寫金額應(yīng)緊貼“人民幣”字樣填寫，不得留有空格， 票據(jù)或結(jié)算憑證上未印“人民幣”字樣的，填寫時(shí)應(yīng)加上，小寫金額前應(yīng)填寫人民幣符號(hào)“￥”，并且小寫金額緊跟符號(hào)填寫，不得有空格； 金額中有“ 0”時(shí)，應(yīng) 填寫中文“零”字，同時(shí)應(yīng)按漢語(yǔ)語(yǔ)言規(guī)律、金額的數(shù)字構(gòu)成和防止涂改的要求填寫，例如： （ 1）、 金額中間有“ 0”時(shí)，中文大寫要填寫“零”字，如： ￥ 10,元，大寫應(yīng)為：人民幣壹萬(wàn)零伍佰零玖元貳角整； （ 2）、金額中間有連續(xù)幾個(gè)“ 0”時(shí)，大寫可以只填寫一個(gè)“零”，如：￥ 1,200,，大寫應(yīng)為：人民幣壹佰貳拾萬(wàn)零陸拾柒元伍角肆分； （ 3）、金額的角位為“ 0”，分位不為“ 0”時(shí)，角位應(yīng)填寫“零”字，如：￥ ，應(yīng)填寫為：人民幣壹佰貳拾柒 元零捌分， （ 4）、金額 的分位為“ 0”或分位和角位都為 “ 0”時(shí)，應(yīng)在角位后填寫“整（正）”字，或在元位后填寫“整（正）”字，如：￥ 應(yīng)填寫為：人民幣壹佰貳拾叁元伍角整，又如：￥ 應(yīng)填寫為：人民幣壹佰零伍元整； 支票、匯票等票據(jù)的日期必須用中文大寫，月為壹、貳和壹拾的，日為壹至玖和壹拾、貳拾、叁拾的，前面應(yīng)加“零”，日為拾壹至拾玖的，前面應(yīng)加“壹”，如： 2021 年 1 月 17 日，應(yīng)寫為 :貳零壹零年零 壹 月壹拾柒日，又如： 2021 年 10 月 20 日，應(yīng)寫為：貳零零捌年零壹拾月零貳拾日。 以上是對(duì)支付結(jié)算方式的簡(jiǎn)要介紹，具體 內(nèi)容及要求 詳見中國(guó)人民銀行發(fā)布的《支付結(jié)算辦法》（ 1997 年 12 月 1 日施行） 。 （ 2）、商業(yè)匯票， 是由出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期支付確定的金額給收款人或 持票人的票據(jù)。 匯票 匯票主要有 兩種，銀行匯票和商業(yè)匯票 ： （ 1）、銀行匯票，是出票銀行簽發(fā)的，在見票時(shí)按實(shí)際結(jié)算金額無(wú)條件支付給收款人或持票人的票據(jù) 。 匯兌 是匯款人委托銀行將款項(xiàng)支付收款人結(jié)算方式，可用于同城和異地的款項(xiàng)支付， 主要分為“信匯”和電“電匯”，目前主要使用電匯方式。 六、支付結(jié)算方式 支付結(jié)算方式是指將款項(xiàng)實(shí)際支付給收款（報(bào)銷）人的具體方式，我公司 目前 主要用以下方式： 現(xiàn) 金，是出納用庫(kù)存現(xiàn)金直接支付給收款人的方式，適用于金額較小的支付行為，公司內(nèi)部的日常費(fèi)用報(bào)銷，小額商品采購(gòu)等可用此種方式 ，實(shí)際領(lǐng)款人員必須在 付款 單據(jù)上簽名 確認(rèn) ； 支票，是由出票人簽發(fā)，委托辦理支票業(yè)務(wù)的銀行在見票時(shí)無(wú)條件 支付確定的金額給收款人或持票人的票據(jù)， 適用于同一票
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